Luận Văn Thạc Sĩ Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn ...

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh đông sài gòn, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện pháp hoàn

• Tác giả: Phạm Thị Hồng
• Người hướng dẫn: TS. Trương Quang Dũng
• Trường học: Đại học Công nghệ TP.HCM
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Đông Sài Gòn
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• MỤC LỤC
• DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH
• Nhận xét thực tập
• Nhận xét của GVHD
• MỞ ĐẦU
• 0.1. Lý do chọn đề tài
• 0.2. Đối tượng và Phạm vi nghiên cứu
• 0.3. Mục đích nghiên cứu
• 0.4. Phương pháp nghiên cứu
• 0.5. Kết cấu của ĐA/KLTN gồm 3 chương
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG
• 1.1. Tín dụng và rủi ro tín dụng
• 1.1.1. Khái niệm về tín dụng
• 1.1.2. Bản chất tín dụng
• 1.1.3. Phân loại tín dụng
• 1.2. Rủi ro tín dụng
• 1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng
• 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.2.3. Thiệt hại do rủi ro tín dụng
• 1.2.3.1. Thiệt hại đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng
• 1.2.3.2. Thiệt hại đến nền kinh tế xã hội
• 1.2.4. Nguyên nhân rủi ro tín dụng
• 1.2.4.1. Nguyên nhân từ phía khách hàng
• 1.2.4.2. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
• 1.2.4.3. Các nguyên nhân từ môi trường bên ngoài
• 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.2. Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.3.1. Nhận diện rủi ro
• 1.3.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng
• 1.3.3.3. Quản lý/ kiểm soát rủi ro tín dụng
• 1.3.3.4. Giảm nhẹ rủi ro
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI
• 2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng Agribank- Chi nhánh Đông Sài Gòn
• 2.1.1. Giới thiệu tổng quan về ngân hàng Agribank
• 2.1.2. Giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn
• 2.1.3. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn
• 2.1.4. Mô hình tổ chức
• 2.1.5. Các chức năng chủ yếu
• 2.1.6. Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu của Agribank – Chi nhánh Đông Sài Gòn
• 2.2. Thực trạng quản trị rủi ro của Agribank – Chi nhánh Đông Sài Gòn
• 2.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2010-2013
• 2.2.2. Hoạt động huy động vốn
• 2.2.3. Hoạt động tín dụng
• 2.2.4. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn
• 2.2.4.1. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn
• 2.2.5. Chính sách tín dụng
• 2.2.6. Quy trình cấp tín dụng
• 2.2.7. Tình hình trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro
• 2.2.8. Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn
• 2.2.8.1. Những kết quả đạt được
• 2.2.8.2. Những hạn chế của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn
• 2.2.8.2.1. Góc độ từ phía Ngân hàng
• 2.2.8.2.2. Góc độ từ phía khách hàng
• 2.2.8.2.3. Góc độ từ phía môi trường kinh doanh
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI
• 3.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn
• 3.1.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn đến năm 2020
• 3.1.2. Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn
• 3.2. Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn
• 3.3. Một số kiến nghị
• 3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ và các bộ ngành liên quan
• 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
• 3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC 2

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Đông Sài Gòn

Trong hoạt động của ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro là yếu tố then chốt. Đặc biệt, tín dụng là nghiệp vụ phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Rủi ro tín dụng có thể gây ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận, sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, thậm chí tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế. Cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới 2007-2010 là minh chứng rõ ràng cho tác động của rủi ro tín dụng. Tại Việt Nam, hoạt động tín dụng của nhiều ngân hàng, bao gồm cả Agribank Đông Sài Gòn, đối mặt với tình trạng nợ xấu gia tăng, gây khó khăn về thanh khoản. Do đó, quản trị rủi ro tín dụng luôn là ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu.

1.1. Khái niệm và bản chất của tín dụng ngân hàng

Tín dụng là giao dịch tài sản giữa bên cho vay (ngân hàng) và bên vay (cá nhân, doanh nghiệp), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định. Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi khi đến hạn. Bản chất của tín dụng là quan hệ vay mượn dựa trên sự tin tưởng và hoàn trả, với giá trị hoàn trả thường lớn hơn giá trị cho vay ban đầu. Tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và đáp ứng nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế.

1.2. Phân loại tín dụng và các hình thức cấp tín dụng

Tín dụng có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, bao gồm mục đích sử dụng vốn, thời hạn cho vay, mức độ tín nhiệm của khách hàng và phương pháp hoàn trả. Các hình thức cấp tín dụng phổ biến bao gồm cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp và thương mại, cho vay nông nghiệp, cho vay cá nhân và cho thuê tài chính. Việc lựa chọn hình thức cấp tín dụng phù hợp phụ thuộc vào nhu cầu và khả năng của khách hàng, cũng như chính sách tín dụng của ngân hàng. Agribank Đông Sài Gòn cung cấp đa dạng các sản phẩm tín dụng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

II. Nhận Diện Rủi Ro Tín Dụng Thách Thức Cho Agribank Đông Sài Gòn

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo cam kết. Đây là loại rủi ro lớn nhất và quan trọng nhất trong hoạt động ngân hàng. Rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm cả yếu tố khách quan và chủ quan. Việc nhận diện và đánh giá rủi ro tín dụng một cách chính xác là yếu tố then chốt để Agribank Đông Sài Gòn có thể đưa ra các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro hiệu quả.

2.1. Các loại rủi ro tín dụng và nguyên nhân phát sinh

Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, bao gồm tính khách quan/chủ quan của nguyên nhân, nguyên nhân phát sinh (rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục) và mức độ ảnh hưởng. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng có thể đến từ phía khách hàng (khả năng trả nợ suy giảm, gian lận), từ phía ngân hàng (quy trình thẩm định lỏng lẻo, quản lý tín dụng yếu kém) hoặc từ môi trường kinh doanh (biến động kinh tế, thiên tai). Việc xác định rõ nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng là cơ sở để đưa ra các giải pháp phòng ngừa phù hợp.

2.2. Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra cho ngân hàng

Rủi ro tín dụng có thể gây ra những thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng, bao gồm mất vốn, giảm lợi nhuận, suy giảm khả năng thanh khoản và ảnh hưởng đến uy tín. Khi rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng không thu được vốn và lãi cho vay, nhưng vẫn phải trả vốn và lãi cho các khoản tiền huy động. Điều này có thể dẫn đến mất cân đối tài chính và thậm chí là phá sản. Ngoài ra, rủi ro tín dụng còn có thể gây ra những tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng và toàn bộ nền kinh tế.

2.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Agribank

Nhiều yếu tố có thể ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn, bao gồm đặc điểm của khách hàng vay vốn, ngành nghề kinh doanh, tình hình kinh tế địa phương và chính sách tín dụng của ngân hàng. Việc phân tích và đánh giá các yếu tố này là cần thiết để Agribank Đông Sài Gòn có thể đưa ra các quyết định tín dụng phù hợp và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

III. Quy Trình Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả Tại Agribank

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện, đo lường, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Một quy trình quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả bao gồm các bước sau: nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro, quản lý/kiểm soát rủi ro và giảm nhẹ rủi ro. Việc áp dụng một quy trình quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ là yếu tố then chốt để Agribank Đông Sài Gòn có thể đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.

3.1. Nhận diện và đo lường rủi ro tín dụng

Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác định các yếu tố có thể gây ra rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Đo lường rủi ro tín dụng là quá trình định lượng mức độ ảnh hưởng của các yếu tố rủi ro đến hoạt động ngân hàng. Các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng phổ biến bao gồm phân tích tài chính, đánh giá tín nhiệm và sử dụng các mô hình thống kê. Agribank Đông Sài Gòn cần áp dụng các phương pháp nhận diện và đo lường rủi ro tín dụng phù hợp để có thể đánh giá chính xác mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng.

3.2. Quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực hiện các chính sách, quy trình và biện pháp để kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Kiểm soát rủi ro tín dụng là quá trình giám sát và đánh giá hiệu quả của các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng. Các biện pháp quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng phổ biến bao gồm thiết lập hạn mức tín dụng, yêu cầu tài sản đảm bảo và thực hiện kiểm tra, giám sát định kỳ. Agribank Đông Sài Gòn cần xây dựng một hệ thống quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.

3.3. Giảm nhẹ rủi ro tín dụng và xử lý nợ xấu

Giảm nhẹ rủi ro tín dụng là quá trình thực hiện các biện pháp để giảm thiểu tác động tiêu cực của rủi ro tín dụng khi xảy ra. Xử lý nợ xấu là quá trình thu hồi hoặc thanh lý các khoản nợ không có khả năng thu hồi. Các biện pháp giảm nhẹ rủi ro tín dụng và xử lý nợ xấu phổ biến bao gồm tái cơ cấu nợ, bán tài sản đảm bảo và khởi kiện ra tòa. Agribank Đông Sài Gòn cần có các biện pháp giảm nhẹ rủi ro tín dụng và xử lý nợ xấu hiệu quả để giảm thiểu thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra.

IV. Thực Trạng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Đông Sài Gòn

Chương này sẽ đi sâu vào phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn trong giai đoạn 2010-2013. Dựa trên số liệu và thông tin thu thập được, chúng ta sẽ đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh, hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng của chi nhánh. Đồng thời, chúng ta sẽ xem xét mô hình quản trị rủi ro tín dụng, chính sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng và tình hình trích lập dự phòng rủi ro tại Agribank Đông Sài Gòn.

4.1. Giới thiệu tổng quan về Agribank Đông Sài Gòn

Agribank Đông Sài Gòn là một chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank), một trong những ngân hàng lớn nhất tại Việt Nam. Chi nhánh đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp các dịch vụ tài chính cho khu vực Đông Sài Gòn, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn. Việc hiểu rõ về quá trình hình thành, phát triển, mô hình tổ chức và các sản phẩm dịch vụ của Agribank Đông Sài Gòn là cần thiết để đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh.

4.2. Đánh giá hoạt động kinh doanh và tín dụng giai đoạn 2010 2013

Giai đoạn 2010-2013 là giai đoạn có nhiều biến động đối với nền kinh tế Việt Nam, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của các ngân hàng, trong đó có Agribank Đông Sài Gòn. Việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, hoạt động huy động vốn và hoạt động tín dụng của chi nhánh trong giai đoạn này sẽ giúp chúng ta thấy rõ những thành công và thách thức mà Agribank Đông Sài Gòn đã trải qua. Đặc biệt, việc đánh giá tình hình tăng trưởng tín dụng, cơ cấu tín dụng và tỷ lệ nợ xấu là rất quan trọng để hiểu rõ thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh.

4.3. Phân tích quy trình và chính sách quản trị rủi ro tín dụng

Để đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn, chúng ta cần phân tích chi tiết quy trình cấp tín dụng, chính sách tín dụng và mô hình quản trị rủi ro tín dụng mà chi nhánh đang áp dụng. Việc xem xét các quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng là rất quan trọng. Từ đó, chúng ta có thể xác định những điểm mạnh và điểm yếu trong công tác quản trị rủi ro tín dụng của Agribank Đông Sài Gòn.

V. Giải Pháp Nâng Cao Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank Đông Sài Gòn

Dựa trên những phân tích về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn, chương này sẽ đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác này. Các giải pháp sẽ tập trung vào việc hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và tăng cường sự phối hợp giữa các bộ phận liên quan. Đồng thời, chúng ta cũng sẽ đưa ra một số kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Agribank để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn.

5.1. Định hướng phát triển tín dụng và quản trị rủi ro đến 2020

Agribank Đông Sài Gòn cần xác định rõ định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020, phù hợp với chiến lược phát triển của Agribank và tình hình kinh tế địa phương. Định hướng này cần bao gồm các mục tiêu cụ thể về tăng trưởng tín dụng, cơ cấu tín dụng và tỷ lệ nợ xấu. Đồng thời, cần xác định các giải pháp để đạt được các mục tiêu này, bao gồm việc hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin.

5.2. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng hiện tại

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, Agribank Đông Sài Gòn cần rà soát và hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng hiện tại. Cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, tăng cường kiểm tra, giám sát sau cho vay và cải thiện công tác xử lý nợ xấu. Đồng thời, cần xây dựng một hệ thống thông tin rủi ro tín dụng hiệu quả để cung cấp thông tin kịp thời và chính xác cho các nhà quản lý.

5.3. Kiến nghị đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước

Để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn, cần có sự hỗ trợ từ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước. Chính phủ cần tạo ra một môi trường kinh doanh ổn định và minh bạch, đồng thời có các chính sách hỗ trợ cho các doanh nghiệp và người dân. Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện khung pháp lý về quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời tăng cường giám sát hoạt động của các ngân hàng.

VI. Kết Luận và Triển Vọng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank

Tóm lại, quản trị rủi ro tín dụng là một yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng của Agribank Đông Sài Gòn. Mặc dù chi nhánh đã đạt được những thành công nhất định trong công tác này, nhưng vẫn còn nhiều thách thức phía trước. Việc tiếp tục hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và tăng cường sự phối hợp giữa các bộ phận liên quan là rất quan trọng để Agribank Đông Sài Gòn có thể đối phó với những biến động của thị trường và đảm bảo sự phát triển bền vững.

6.1. Tóm tắt các giải pháp và kiến nghị chính

Các giải pháp và kiến nghị chính được đề xuất trong luận văn bao gồm việc hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ tín dụng, tăng cường sự phối hợp giữa các bộ phận liên quan, xác định rõ định hướng phát triển tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020, và có sự hỗ trợ từ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước.

6.2. Triển vọng và hướng nghiên cứu tiếp theo

Trong tương lai, Agribank Đông Sài Gòn cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ thông tin để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Đồng thời, cần tăng cường hợp tác với các tổ chức tín dụng khác để chia sẻ thông tin và kinh nghiệm. Các hướng nghiên cứu tiếp theo có thể tập trung vào việc xây dựng các mô hình dự báo rủi ro tín dụng tiên tiến và đánh giá tác động của các yếu tố kinh tế vĩ mô đến rủi ro tín dụng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Giảng viên hướng dẫn: TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG Sinh viên thực hiện: PHẠM THỊ HỒNG MSSV: 1054010274 Lớp: 10DQD06 TP. Hồ Chí Minh, 2014 c ii LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đây là bài nghiên cứu của riêng em. Các số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là hoàn toàn trung thực và chưa hề được sử dụng hay công bố trong bất kì công trình nghiên cứu khoa học nào khác. Em xin cam đoan mọi sự giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn này đã được cảm ơn và các thông tin trích dẩn đã được chỉ rỏ nguồn gốc. Sinh viên thực hiện Phạm Thị Hồng SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c iii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo – TS.Trương Quang Dũng vì sự tận tâm, sự nhiệt tình giúp đỡ em trong thời gian qua. Những lời nhận xét, lời khuyên quý báu của thầy trong suốt quá trình hướng dẫn giúp em thông suốt nhiều vấn đề đồng thời bổ sung thêm những kiến thức còn thiếu hụt. Em cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Đông Sài Gòn cùng toàn thể các anh chị cán bộ của chi nhánh, đặc biệt là các anh chị tại phòng quản lý tín dụng đã tạo điều kiện thuận lợi cũng như hướng dẫn em tận tình không chỉ những kiến thức liên quan đến đề tài mà còn chỉ dạy thêm những kiến thức ngoài thực tế. Nếu không có thời gian hướng dẫn của Thầy cùng thời gian thực tập tại ngân hàng thì em khó có thể thực hiện được khóa luận này. Cuối cùng em xin được gửi lời ảm ơn đến tất cả các thầy cô giáo trong khoa Quản Trị Kinh doanh trường ĐH Công Nghệ TP.HCM, những ng chỉ dạy em, tạo cho em nền tảng vững chắc đẻ thực hiện bài làm cùng hành trang vững chắc vào đời. Sinh Viên Thực Hiện Phạm Thị Hồng SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c iv CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc --------- NHẬN XÉT THỰC TẬP @&? Họ và tên sinh viên: ……PHẠM THỊ HỒNG…………………………………… MSSV : …………1054010274…………………………………… Khoá : ……………2010-2014…………………………………… 1. Thời gian thực tập ……………………………………………………………………………… 2. Bộ phận thực tập ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… 3. Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… 4. Kết quả thực tập theo đề tài ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… 5. Nhận xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………… Đơn vị thực tập SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c v BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC Độc lập – Tự do – Hạnh phúc KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Họ và tên học viên: PHẠM THỊ HỒNG Đề tài luận văn: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Đông Sài Gòn. Chuyên ngành: Quản trị doanh nghiệp Người nhận xét: TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG Trường: Đại học Công nghệ TPHCM Ý KIẾN NHẬN XÉT ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ TP.HCM, Ngày…tháng… năm 2014 Giáo viên hướng dẫn TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN . ii LỜI CẢM ƠN . iii MỤC LỤC . iv DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT. DANH MỤC BẢNG . viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH . ix Nhận xét thực tập . x Nhận xét của GVHD . xi MỞ ĐẦU .Lý do chọn đề tài .Đối tượng và Phạm vi nghiên .Mục đích nghiên cứu . Phương pháp nghiên cứu . Kết cấu KLTN . 2 CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .1 Tín dụng và rủi ro tín dụng . Khái niệm tín dụng . Bản chất tín dụng . Phân loại tín dụng.Rủi ro tín dụng . Khái niệm về rủi ro tín dụng . Phân loại rủi ro tín dụng .Thiệt hại do rủi ro tín dụng . Thiệt hại đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Thiệt hại đến nền kinh tế xã hội . Nguyên nhân rủi ro tín dụng . Nguyên nhân từ phía KH . Nguyên nhân từ phía NH . 6 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c vii 1. Các nguyên nhân từ môi trường bên ngoài . Quản trị rủi ro tín dụng . Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng. Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng . Quy trình quản trị rủi ro tín dụng . Nhận diện rủi ro . Đo lường rủi ro tín dụng . Quản lý/ kiểm soát rủi ro tín dụng . Giảm nhẹ rủi ro . 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI . Giới thiệu chung về ngân hàng Agribank- Chi nhánh Đông Sài Gòn . Giới thiệu tổng quan về ngân hàng Agribank. Giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn . Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn . Mô hình tổ chức . Các chức năng chủ yếu . Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu của Agribank – Chi nhánh Đông Sài Gòn . Thực trạng quản trị rủi ro của Agribank – Chi nhánh Đông Sài Gòn .1 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2010-2013 . Hoạt động huy động vốn .3 Hoạt động tín dụng . Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn . Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn. 34 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c viii 2. Chính sách tín dụng . Quy trình cấp tín dụng . Tình hình trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro . Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn .1 Những kết quả đạt được .2 Những hạn chế của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn . Góc độ từ phía Ngân hàng . Góc độ từ phía khách hàng . Góc độ từ phía môi trường kinh doanh . 52 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI . Định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn . Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn đến năm 2020 . Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn .2 Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn .3 Một số kiến nghị .1 Kiến nghị đối với Chính phủ và các bộ ngành liên quan .2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam . 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO . 78 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c ix PHỤ LỤC 2 . 80 DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng CB QHKH Cán bộ quan hệ khách hàng CBTD Cán bộ tín dụng CK Chứng khoán DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước HĐV Huy động vốn IPCAS kế toán khách hàng KH Khách hàng LS Lãi suất NH Ngân Hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng SX-KD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TT Thông Tư VN Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c x DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Mô hình xếp hạng của Moody và Standard & Poor .2: Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cơ bản .1 : Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn 2011-2013 .2 : Tình hình huy động vốn của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn năm 2011-2013 .3: Tình hình tăng trưởng tín dụng và tỷ lệ cấp tín dụng trên vốn huy động ở Agribank Đông Sài Gòn .4: Phân tích dư nợ theo thời hạn vay của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn năm 2011-2013 .5: Dư nợ Agribank Đông Sài Gòn theo thành phần kinh tế giai đoạn năm 2011-2013 .6: Cơ cấu tín dụng theo khách hàng Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn 2011- 2013 .7: Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn giai đoạn 2011-2013 .8: Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của Agribank Đông Sài Gòn .9: Phân loại nợ của ngân hàng Agribank giai đoạn 2011 – 2013. Quy định phân cấp quyết định tín dụng cho Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn- năm 2014.11: Phân loại nợ theo Hệ thống xếp hạng tín dung nội bộ của Agribank .12: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro của Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn giai đoạn 2011-2013 .1 Thang điểm và đánh giá xếp hạng khách hàng doanh nghiệp,khách hàng hộ kinh doanh và hộ gia đình theo tư vấn của Công ty kiểm toán quốc tế Ernst&Young . 62 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c xi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 : Bộ máy tổ chức của NH Agribank – Chi nhánh Đông Sài Gòn .1 : Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn 2011-2013 .2: Tình hình sử dụng vốn của chi nhánh .3: Dư nợ theo loại tiền của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn năm 2011 – 2013.4: Dư nợ phân theo thời hạn vay của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn 2011-2013.5: Nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh . 32 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG c 1 MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Trong quản trị ngân hàng thương mại, quản trị rủi ro là một trong những nội dung quan trọng hàng đầu. Và trong hoạt động ngân hàng, tín dụng là nghiệp vụ phức tạp và khó bậc nhất so với các nghiệp vụ khác vì nó vốn chứa đựng nhiều rủi ro.