Luận văn ThS: Quản trị rủi ro tín dụng cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển VN

Luận văn thạc sĩ kinh tế phân tích kinh doanh quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư phát triển của ngân hàng phát triển việt, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất

• Trường học: Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam
• Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Đầu Tư Phát Triển Của Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ

Tóm tắt

I. Tổng quan luận văn quản trị rủi ro tín dụng cho vay đầu tư VDB

Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) là một công trình nghiên cứu chuyên sâu, có hệ thống. Đề tài tập trung làm rõ cơ sở lý luận và phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tại một định chế tài chính đặc thù của nhà nước. Hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng đầu tư phát triển, luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập nhưng cũng là nguồn gốc phát sinh rủi ro tín dụng lớn nhất. Đối với VDB, một tổ chức thực hiện chính sách tín dụng đầu tư của nhà nước, việc quản trị rủi ro càng trở nên cấp thiết. Các khoản cho vay thường có quy mô lớn, thời gian dài, tập trung vào các dự án hạ tầng kinh tế - xã hội, vốn tiềm ẩn nhiều bất ổn. Nghiên cứu này không chỉ hệ thống hóa lý thuyết về rủi ro, từ nhận diện, đo lường, kiểm soát đến tài trợ, mà còn đi sâu vào thực tiễn hoạt động của VDB giai đoạn 2014-2016. Qua đó, luận văn chỉ ra những thành tựu, hạn chế và nguyên nhân, tạo cơ sở khoa học vững chắc để đề xuất các giải pháp hoàn thiện. Mục tiêu cuối cùng là nâng cao hiệu quả cho vay, bảo toàn và phát triển nguồn vốn nhà nước giao phó, đồng thời giúp VDB hoạt động an toàn, bền vững trong bối cảnh hội nhập kinh tế ngày càng sâu rộng.

1.1. Tính cấp thiết của việc quản trị rủi ro tín dụng nhà nước

Trong bối cảnh kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng nhà nước cho các dự án đầu tư phát triển (ĐTPT) mang những đặc thù riêng. Các dự án này thường có quy mô vốn lớn, thời gian thu hồi vốn dài, và phục vụ các mục tiêu kinh tế - xã hội quan trọng. Chính những đặc điểm này làm cho rủi ro tín dụng trở thành yếu tố tất yếu, mang tính sống còn đối với các tổ chức như Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB). Theo tài liệu nghiên cứu, rủi ro không chỉ đến từ năng lực tài chính khách hàng mà còn từ sự biến động của môi trường kinh tế vĩ mô và sự chưa hoàn thiện của khung pháp lý. Việc quản trị rủi ro hiệu quả không chỉ giúp VDB bảo toàn vốn nhà nước mà còn đảm bảo các dự án trọng điểm quốc gia được triển khai thành công, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững. Thất bại trong quản trị có thể dẫn đến nợ xấu gia tăng, gây tổn thất nghiêm trọng cho ngân sách và ảnh hưởng đến uy tín của Chính phủ.

1.2. Các chỉ tiêu phản ánh và nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng

Để nhận diện rủi ro tín dụng, luận văn đã hệ thống hóa các chỉ tiêu quan trọng. Các chỉ tiêu này bao gồm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ khó đòi, và tỷ lệ trích lập dự phòng. Những con số này là thước đo định lượng, phản ánh sức khỏe của danh mục cho vay. Bên cạnh đó, các nguyên nhân gây ra rủi ro cũng được phân tích chi tiết, bao gồm cả nguyên nhân khách quan và chủ quan. Nguyên nhân khách quan đến từ môi trường kinh tế không ổn định, khủng hoảng, lạm phát, hay sự thay đổi chính sách. Nguyên nhân chủ quan xuất phát từ chính ngân hàng (như quy trình thẩm định dự án đầu tư lỏng lẻo, thiếu giám sát sau cho vay) và từ phía khách hàng (sử dụng vốn sai mục đích, năng lực quản lý yếu kém). Việc xác định đúng nguyên nhân là bước đầu tiên và quan trọng nhất trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư phát triển.

II. Thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng Thực trạng VDB

Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư phát triển tại VDB giai đoạn 2014-2016 cho thấy nhiều thách thức lớn. Dữ liệu từ luận văn chỉ ra rằng, mặc dù VDB đã có những nỗ lực đáng kể, tỷ lệ nợ xấu và nợ cần chú ý vẫn ở mức đáng lo ngại. Tính đến quý I/2017, tổng nợ xấu trong tín dụng đầu tư phát triển (TDĐT) ở mức trên 9.000 tỷ đồng, chiếm 9,5% tổng dư nợ. Con số này cho thấy chất lượng tín dụng đang suy giảm. Một vấn đề nổi cộm khác là rủi ro tập trung. Danh mục cho vay của VDB tập trung quá lớn vào một số ngành như điện lực (đặc biệt là thủy điện chiếm 22% tổng dư nợ TDĐT) và xi măng. Sự phụ thuộc vào một vài lĩnh vực kinh tế khiến ngân hàng dễ bị tổn thương trước những biến động đặc thù của ngành. Ngoài ra, công tác thẩm định dự án đầu tư và giám sát sau cho vay vẫn còn những hạn chế. Nhiều dự án quy mô nhỏ, thuộc diện phân cấp cho chi nhánh, lại có tỷ lệ nợ quá hạn cao, phản ánh năng lực thẩm định và quản lý chưa đồng đều trong toàn hệ thống. Những thách thức này đòi hỏi VDB phải có một chiến lược quản lý danh mục cho vay và kiểm soát rủi ro bài bản hơn.

2.1. Phân tích thực trạng nợ xấu và các nhóm nợ tại VDB

Luận văn cho thấy một bức tranh chi tiết về cơ cấu các nhóm nợ tại VDB. Tại thời điểm cuối quý I/2017, nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý) chiếm hơn 9% tổng dư nợ, nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) chiếm 1,8%, nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) chiếm 4,1% và nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) chiếm 3,6%. Đáng chú ý, nợ xấu (nhóm 3, 4, 5) có xu hướng gia tăng, phản ánh chất lượng tín dụng suy giảm. Một điểm đáng lo ngại được chỉ ra là phần lớn nợ trong các nhóm rủi ro này không thuộc đối tượng được nhà nước hỗ trợ xử lý, tạo áp lực rất lớn lên VDB trong việc thu hồi nợ và xử lý tài chính. Thực trạng này nhấn mạnh sự cần thiết phải củng cố quy trình trích lập dự phòng rủi ro một cách đầy đủ và kịp thời để đối phó với các tổn thất tiềm tàng.

2.2. Rủi ro tập trung danh mục cho vay và những nguy cơ tiềm ẩn

Một trong những rủi ro lớn nhất mà VDB đối mặt là rủi ro tập trung. Dữ liệu cho thấy danh mục tín dụng đầu tư phát triển của ngân hàng đang tập trung quá lớn vào một số lĩnh vực. Cụ thể, các dự án ngành điện chiếm tới 48% tổng dư nợ TDĐT, trong đó riêng thủy điện chiếm 22%. Ngoài ra, khoảng 17 dự án xi măng quy mô lớn cũng chiếm tỷ trọng đáng kể. Việc quản lý danh mục cho vay thiếu đa dạng hóa này tiềm ẩn rủi ro mang tính hệ thống. Bất kỳ khó khăn nào của ngành điện hay xi măng, do thay đổi chính sách, cạn kiệt tài nguyên, hay khủng hoảng thừa, đều có thể tác động tiêu cực đến toàn bộ danh mục của VDB. Điều này cho thấy sự cấp bách trong việc xây dựng các biện pháp phân tán rủi ro và thiết lập giới hạn tín dụng cho từng ngành, lĩnh vực để đảm bảo an toàn hoạt động.

III. Phương pháp nhận diện và đo lường rủi ro tín dụng toàn diện

Để thực hiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư phát triển, VDB đã triển khai một quy trình gồm nhiều bước, bắt đầu từ nhận diện và đo lường. Luận văn chỉ ra rằng công tác nhận diện rủi ro được thực hiện thông qua việc theo dõi, phân tích các dấu hiệu bất thường từ khách hàng và môi trường kinh doanh. Các dấu hiệu này bao gồm sự sụt giảm số dư tài khoản, chậm thanh toán nợ, hay thay đổi trong cơ cấu quản lý. Tuy nhiên, trọng tâm của giai đoạn này là công tác thẩm định dự án đầu tư. VDB áp dụng quy trình thẩm định chặt chẽ, xem xét các yếu tố về pháp lý, thị trường, kỹ thuật và đặc biệt là năng lực tài chính khách hàng. Sau khi nhận diện, việc đo lường rủi ro được tiến hành thông qua các mô hình đo lường rủi ro. VDB đã xây dựng và áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, chấm điểm doanh nghiệp dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Mô hình này giúp lượng hóa mức độ rủi ro, làm cơ sở để phê duyệt hạn mức tín dụng và xác định các điều khoản cho vay phù hợp. Mặc dù đã có những nỗ lực, hệ thống này vẫn cần được hoàn thiện để phản ánh chính xác và khách quan hơn, tiệm cận các chuẩn mực quốc tế.

3.1. Quy trình thẩm định dự án đầu tư và đánh giá khách hàng

Quy trình thẩm định dự án đầu tư là lá chắn đầu tiên trong việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng. Tại VDB, quy trình này được chuẩn hóa và áp dụng cho tất cả các khoản vay. Cán bộ tín dụng phải thu thập và phân tích toàn diện hồ sơ dự án, bao gồm tính khả thi về kỹ thuật, hiệu quả kinh tế, và tác động xã hội. Đặc biệt, việc đánh giá năng lực tài chính khách hàng được xem là yếu tố then chốt. Luận văn nêu rõ, VDB xem xét các báo cáo tài chính, dòng tiền dự kiến, lịch sử tín dụng và uy tín của chủ đầu tư. Tuy nhiên, một hạn chế được chỉ ra là chất lượng thông tin do doanh nghiệp cung cấp đôi khi thiếu minh bạch, gây khó khăn cho việc phân tích. Do đó, việc nâng cao năng lực thẩm định của cán bộ và xây dựng một hệ thống thông tin độc lập là yêu cầu cấp thiết.

3.2. Vai trò của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại VDB

Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là một bước tiến quan trọng của VDB trong việc lượng hóa rủi ro. Hệ thống này sử dụng các mô hình đo lường rủi ro để chấm điểm và phân loại khách hàng vào các mức độ rủi ro khác nhau (ví dụ: A, B, C). Kết quả xếp hạng là cơ sở để ra quyết định cấp tín dụng, xác định lãi suất, và các yêu cầu về tài sản bảo đảm. Theo luận văn, mô hình của VDB dựa trên cả hai nhóm chỉ tiêu định tính và định lượng, giúp đưa ra cái nhìn tổng thể về khách hàng. Dù vậy, mô hình vẫn còn những điểm cần cải thiện, chẳng hạn như cập nhật trọng số của các chỉ tiêu cho phù hợp với sự thay đổi của môi trường kinh doanh và nâng cao tính khách quan, giảm sự phụ thuộc vào đánh giá chủ quan của cán bộ tín dụng.

IV. Hướng dẫn kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng hiệu quả nhất

Sau khi nhận diện và đo lường, bước tiếp theo trong quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư phát triển là kiểm soát và tài trợ rủi ro. Luận văn đã phân tích các biện pháp kiểm soát mà VDB đang áp dụng. Một trong những biện pháp quan trọng là yêu cầu về tài sản bảo đảm. Theo quy định, chủ đầu tư được dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm, tuy nhiên trong nhiều trường hợp vẫn cần các tài sản hợp pháp khác. Biện pháp này giúp giảm thiểu tổn thất khi rủi ro xảy ra. Bên cạnh đó, giám sát sau cho vay là hoạt động được thực hiện thường xuyên để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và tuân thủ các điều khoản hợp đồng. Tuy nhiên, công tác này tại VDB đôi khi còn mang tính hình thức. Về tài trợ rủi ro, VDB thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo quy định. Quỹ dự phòng này là nguồn tài chính để bù đắp các khoản tổn thất từ nợ xấu. Mức trích lập được quy định tối đa bằng 0,5% trên dư nợ bình quân cho vay đầu tư. Việc kiểm soát và tài trợ rủi ro hiệu quả là yếu tố quyết định đến sự an toàn của ngân hàng, giúp VDB duy trì được hệ số an toàn vốn CAR ở mức ổn định.

4.1. Tầm quan trọng của tài sản bảo đảm và giám sát sau cho vay

Trong hoạt động tín dụng, tài sản bảo đảm đóng vai trò là nguồn thu nợ thứ hai, là công cụ phòng ngừa rủi ro quan trọng. Tại VDB, các quy định về tài sản bảo đảm khá linh hoạt, cho phép sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay. Tuy nhiên, việc định giá và quản lý tài sản bảo đảm vẫn còn là một thách thức. Song song đó, giám sát sau cho vay là một quy trình không thể thiếu. Hoạt động này giúp ngân hàng sớm phát hiện các dấu hiệu bất thường, kịp thời đưa ra các biện pháp hỗ trợ hoặc can thiệp như cơ cấu lại thời hạn trả nợ. Luận văn chỉ ra rằng, VDB cần tăng cường công tác này, chuyển từ giám sát thụ động sang chủ động, bám sát hoạt động của khách hàng để phòng ngừa rủi ro từ sớm.

4.2. Quy trình trích lập dự phòng và xử lý các khoản nợ xấu

Tài trợ rủi ro là bước cuối cùng trong chu trình quản trị. Biện pháp chính là trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Đây là khoản chi phí được tính vào hoạt động kinh doanh, tạo ra một quỹ tài chính để bù đắp cho các khoản nợ xấu không có khả năng thu hồi. Việc trích lập đầy đủ và đúng quy định không chỉ tuân thủ khung pháp lý mà còn thể hiện sự thận trọng của ngân hàng, giúp VDB duy trì sự ổn định tài chính. Khi rủi ro xảy ra và phát sinh nợ xấu, VDB sẽ kích hoạt quy trình xử lý nợ. Các biện pháp bao gồm đôn đốc thu hồi nợ, thương lượng cơ cấu lại thời hạn trả nợ, hoặc xử lý tài sản bảo đảm. Hiệu quả của công tác này ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh và sức khỏe tài chính của ngân hàng.

V. Top giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II

Dựa trên phân tích thực trạng, luận văn đã đề xuất một hệ thống giải pháp đồng bộ nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư phát triển tại VDB, hướng tới các chuẩn mực quốc tế như Basel II. Trọng tâm của các giải pháp này là nâng cao năng lực quản trị toàn diện. Thứ nhất, cần tổ chức lại bộ máy tín dụng theo hướng chuyên môn hóa, tách bạch rõ ràng giữa chức năng kinh doanh và quản trị rủi ro. Thứ hai, phải hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, làm cho nó trở nên khách quan, khoa học và cập nhật hơn. Thứ ba, VDB cần xây dựng hệ thống giới hạn tín dụng chặt chẽ để kiểm soát rủi ro tập trung, thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro thông qua đa dạng hóa quản lý danh mục cho vay. Bên cạnh đó, luận văn cũng nhấn mạnh việc nâng cao năng lực thẩm định, tăng cường giám sát sau cho vay và đổi mới công tác cán bộ. Các giải pháp này cần được hỗ trợ bởi một khung pháp lý hoàn thiện hơn từ phía Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, tạo điều kiện cho VDB hoạt động an toàn và hiệu quả, thực hiện tốt vai trò là định chế tài chính phục vụ phát triển kinh tế đất nước.

5.1. Đề xuất cải thiện chính sách tín dụng đầu tư và khung pháp lý

Để VDB hoạt động hiệu quả, việc hoàn thiện chính sách tín dụng đầu tư và khung pháp lý là yêu cầu tiên quyết. Luận văn kiến nghị Chính phủ và các bộ ngành liên quan cần rà soát, điều chỉnh các quy định về cho vay, xử lý rủi ro, và xử lý tài sản bảo đảm cho phù hợp với thực tiễn. Cần có một cơ chế rõ ràng hơn về việc nhà nước hỗ trợ xử lý rủi ro đối với các khoản vay chính sách gặp nguyên nhân bất khả kháng. Đồng thời, cần tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho việc mua bán nợ, chứng khoán hóa các khoản vay, giúp VDB có thêm công cụ để chuyển giao rủi ro và nâng cao hiệu quả cho vay.

5.2. Nâng cao năng lực quản trị theo chuẩn quốc tế Basel II

Việc áp dụng các chuẩn mực của Basel II là mục tiêu dài hạn giúp VDB nâng cao năng lực quản trị rủi ro. Điều này đòi hỏi VDB phải đầu tư mạnh mẽ vào ba trụ cột chính: (1) Yêu cầu vốn tối thiểu, đòi hỏi phải tính toán hệ số an toàn vốn CAR một cách chính xác hơn dựa trên mức độ rủi ro của từng tài sản; (2) Rà soát, giám sát nội bộ, yêu cầu ngân hàng phải tự đánh giá mức độ đủ vốn và xây dựng quy trình quản trị rủi ro toàn diện; và (3) Nguyên tắc thị trường, yêu cầu công khai, minh bạch thông tin về rủi ro và cơ cấu vốn. Việc tiệm cận các chuẩn mực này sẽ giúp VDB tăng cường sức mạnh tài chính, nâng cao uy tín và hoạt động an toàn hơn trong môi trường kinh doanh đầy biến động.

Trích đoạn nội dung tài liệu

ĐẠI HỌC ĐÀ NANG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYÊN NGỌC HẢI QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY DAU TU PHAT TRIEN CUA NGAN HANG PHAT TRIEN VIET NAM LUAN VAN THAC SI QUAN TRI KINH DOANH 2017 | PDF | 117 Pages [e-mail] Đà Nẵng- năm 2017 ĐẠI HỌC ĐÀ NANG 1 'G ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYÊN NGỌC HẢI QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY DAU TU PHAT TRIEN CUA NGAN HANG PHAT TRIEN VIET NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.0102 Người hướng dẫn khoa học: TS. TRUONG BA THANH Đà Nẵng- năm 2017 LỜI CAM DOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bồ trong bắt kỳ công trình nào khác. ‘Tac giả luận văn Nguyễn Ngọc Hải MUC LUC MO DAU 1. Tỉnh cấp thiết của đề tài. Mục tiêu nghiên cứu. Câu hỏi nghiên cứu 2 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Phương pháp nghiên cứu. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của để tài 3 7. Kết cấu đề tài 3 8. Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÈ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG. RỦI RO TÍN DỤNG 6 1. Phân loại rủi ro tín dụng. Đặc điểm của rủi ro tín dụng. Những chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng. Hậu quả của rủi ro tín dụng. NOI DUNG CUA QUAN TRI RỦI RO TÍN DỤNG. Khái niệm quản trị rủi ro tin dung ere ID 1. Nhận diện rủi ro tín dụng 19 1. Đo lường rủi ro tín dụng 2 1. Kiểm soát rủi ro tín dụng, 27 1. Tài trợ rủi ro tín dụng. 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 7 . THỰC TRANG QUAN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ PHÁT TRIÊN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIÊN VIỆT NAM. TÔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIÊN VIỆT NAM 29 2. Chức năng, nhiệm vụ. Cơ cấu tô chức. Quản lý Nhà nước đối với VDB —. Kết quả hoạt động của VDB giai đoạn 2014 - 2016. HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ PHÁT TRIÊN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIÊN VIỆT NAM. Quy định chung về cho vay ĐTPT tại VDB. Kết quả đạt được trong hoạt động cho vay ĐTPT tại VDB. Rủi ro trong cho vay DTPT tai VDB 38 2. QUAN TRỊ RỦI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY DAU TU PHAT ‘TRIEN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIÊN VIỆT NAM 4 2. Tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tại VDB. Nhận diện rủi ro tại VDB. Do lường rũi ro. Kiểm soát rủi ro. Tai trợ rủi ro, . ĐÁNH GIA CONG TAC QUAN TRI RUI RO TiN DUNG TRONG CHO VAY DAU TU PHAT TRIEN TAI NGAN HANG PHAT TRIEN VN. Những kết quả đạt được. Nguyên nhân của hạn chế 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 68 CHƯƠNG 3. HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ PHÁT TRIÊN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIÊN VIỆT NAM. CĂN CỨ ĐÈ XUẤT GIẢI PHÁP. Định hướng phát triển KT-XH của đắt nước đến năm 2020. Định hướng và mục tiêu hoạt động của VDB đến năm 2020 70 3. GIẢI PHÁP TĂNG CUONG QUAN TRI RUI RO TRONG CHO VAY ĐẦU TƯ PHÁT TRIÊN TẠI VDB ---74 3. Tô chức lại bộ máy tín dụng. Xây dựng hệ thống giới hạn tín dụng . Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro. Nâng cao năng lực công tác thẩm định. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ VDB. Chú trọng việc thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 83 3. Tăng cường quản lý và xử lý RRTD đối với các khoản nợ có vấn đề 85 3. Nâng cao hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 86 3. Đôi mới công tác cán bộ 87 3. MỘT SỐ KIÊN NGHỊ. Kiến nghị đối với Ngân hàng Phát triển Việt Nam 89 3. Kiến nghị đối với Chính phủ. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Kiến nghị đối với các Bộ, Ngành, địa phương. 94 PHY LUC DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO. QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐÈ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MUC CHU VIET TA’ BDTV Bao dam tiền vay DPRR Dự phòng rủi ro ĐTPT Đầu tư phát triển HĐQT Hội đồng quản trị HĐTD Hợp đồng tín dụng. KT-XH Kinh tế - xã hội NH Ngân hàng, NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại NQH No qua han ODA Hỗ trợ phát triển chính thức QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rai ro tin dung SXKD Sản xuất, kinh doanh. TCTD Tổ chức tín dụng. TDNH Tin dụng ngân hàng TDXK ‘Tin dung xuất khẩu VDB Ngân hàng Phát triển Việt Nam. XLRR Xử lý rủi ro. DANH MUC CAC BANG BIEU Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1. | Mô hình xếp hạng của Standard & Poor 24 2. | Tình hình huy động vốn trong nước tại VDB 33 2. Tinh hinh cho vay lai von ODA tai VDB. Kết quả cho vay TDXK tai VDB 34 2⁄4. [Tìnhhình cho vay đầu tr tai VDB 37 2s__ | CƠ cấu dự nợ theo kỳ hạn còn hạ tại thời đệm cuỗi ede | năm 2,6. No qua han theo nhóm ngành 4 2z,_ | Thống KE kết quả nhận điện RRTD trong cho vay DTPT | „. tại VDB năm 2016 28 Điêm và mức xếp hạng DN tại VDB theo Scoring Xét " duyệt 2:9. | Quy trinh cấp tin dung tai VDB 49 340, | Diem và mức xếp hạng doanh nghiệp tsi VDB theo] À„ Seoring Phân loại nợ 2._ | Tình hình xử lý ng tại VDB giai đoạn 2013-2016 35 3. | Dự kiến nhu cầu vôn giai đoạn 2018 - 2022 74 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu 'Tên hình vẽ Trang hình vẽ 1. | Phân loại rùi ro tín dụng 7 2. [Cơ cấu tô chức của VDB 3I 2. [ Cơ cầu các nhóm nợ trong tông dư nợ TDĐT tại VDB 40 MO BAU 1. Tính cấp thiết của đề tài Đặc trưng của hệ thống ngân hàng Việt Nam là tỉ trọng thu nhập và rủi ro từ hoạt động tín dụng chiếm trên 70% trong tông thu nhập hoạt động của. của ngân hàng. Đặc biệt trong thời kì hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế đang phát triển nhanh chóng, hoạt động tín dụng gia tăng mạnh mẽ thì rủi ro tín dụng càng phức tạp hơn về nguyên nhân, hình thức và phạm vi hoạt động. Rủi ro là yếu tố gắn liền với mọi hoạt động đầu tư nói chung, trong đó có hoạt động cho vay của các NH. Trong nỗ lực nhằm thu được lợi nhuận, các NH không thể chối bỏ rủi ro, nghĩa là không thể không cho vay, mà chỉ có thể tìm cách làm cho hoạt động nảy trở nên an toàn và hạn chế đến mức tối đa những tồn thất có thể có bằng cách đề ra cho mình một chiến lược QTRR. thích hợp. Ngày nay QTRR đã trở thành vấn để mang tính sống còn, là thước đo năng lực quan ly, và là bộ phận trung tâm trong chiến lược hoạt động của bất kỳ ngân hàng nào. Đối với một tổ chức thực hiện chính sách tín dụng ĐTPT của nhà nước như NHPT thì QTRR trong cho vay ĐTPT càng trở nên cần thiết và có ý nghĩa quan trọng xuất phát từ những đặc điểm của tín dụng. ĐTPT nhà nước trong nền kinh tế thị trường, từ vai trò của cho vay ĐTPT đối với NHPT, từ yêu cầu về bảo toàn và tăng trưởng nguồn vốn mà nhà nước giao. Trong thời gian gần đây, NHPT Việt Nam cũng đã bắt đầu chú trọng đến công tác QTRR tín dụng và đã đạt được một số thành công nhất định. Tuy nhiên, kết quả của hoạt động này cho đến nay vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu đặt ra Xuất phát từ những vấn đề nêu trên, vige nghién ciru dé tai “QUAN TRỊ RỦI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY DAU TU PHAT TRIEN CUA NGAN HANG PHAT TRIEN VIET NAM” la can thiét, c6 ¥ nghia khoa hoc và thực tiễn. Mục tiêu nghiên cứu “Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tin dung trong hoạt động cho vay ĐTPT tại ngân hàng phát triển Việt Nam, đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng trong. cho vay ĐTPT tại ngân hàng phát triển Việt Nam 3. Câu hồi nghiên cứu Dựa trên cở sở mục tiêu nghiên cứu, đề tài cần thiết phải trả lời được các câu hỏi nghiên cứu sau: RRTD và hoạt động QTRR tín dụng là gì, có những đặc trưng nà: 2 Nội dung hoạt động QTRR tín dụng của NHPT bao gồm những gì, sử dụng những tiêu chí đánh giá nào? “Thực trạng QTRR tín dụng tại NHPT Việt Nam như thế nào trong giai đoạn 2014-20162 Đã đạt được những kết quả gì và còn tồn tại những hạn chế nào? Để hoàn thiện hoạt động QTRR tín dụng tại NHPT Việt Nam cần phải có những giải pháp gì? 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vẫn đề RRTD và Quản trị RRTD trong hoạt động cho vay ĐTPT; các giải pháp, kiến nghị hoàn thiện công tác quản trị RRTD trong cho vay ĐTPT. Khách thê nghiên cứu: Ngân hàng Phát triển Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng quản trị RRTD trong cho vay DTPT tai VDB trong thời gian từ năm 2014 - 2016; giải pháp, kiến nghị hoàn thiện quản trị RRTD trong cho vay ĐTPT giai đoạn 2017 - 2020. Phuong pháp nghiên cứu Quá trình nghiên cứu sử dụng các phương pháp thống kê kinh tế, phân tích, tổng hợp, so sánh số liệu trên quan điểm của ngân hàng về quản trị RRTD trong cho vay ĐTPT, căn cứ trên cơ sở hoạt động thực tiễn của ngân hàng để đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị RRTD trong. cho vay ĐTPT trước những khó khăn, thách thức mà ngân hàng phải đối mặt 6. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài Đề tài được thực hiện nhằm mục đích đánh giá toàn diện tình hình QTRR tin dung tai NHPT Việt Nam, xem xét trong bối cảnh nền kinh tế hiện tại và mục tiêu của ngân hàng. Trên cơ sở đó, đề ra những giải pháp giúp cho công tác này được hoàn thiện hơn, đồng thời cũng giúp nhà quản trị có sơ sở. để xây dựng chiến lược, chiến thuật kinh doanh mới phù hợp với đơn vị, hướng đến đạt được mục tiêu chung của toàn hệ thống và mục tiêu riêng đối với hoạt động QTRR tín dụng của NHPT Việt Nam. Kết cấu đề tài Đề tài được trình bày theo kết cầu gồm 3 chương: Chuong 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng.