Luận văn thạc sĩ kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh đà nẵng

Luận văn thạc sĩ phân tích kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng.

• Người hướng dẫn: TS. Đặng Tùng Lâm
• Trường học: Đại học Đà Nẵng
• Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
• Đề tài: Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• Tính cấp thiết của đề tài
• Mục tiêu nghiên cứu
• Câu hỏi nghiên cứu
• Đối tượng, phạm vi nghiên cứu
• Phương pháp nghiên cứu
• Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
• Bố cục của luận văn
• Tổng quan tài liệu nghiên cứu
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Cho vay doanh nghiệp
• 1.1.1.1. Khái niệm
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Kiểm soát rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại. Rủi ro tín dụng có thể gây ra thiệt hại lớn cho ngân hàng, ảnh hưởng đến uy tín và hoạt động kinh doanh. Đặc biệt, trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả sẽ giúp ngân hàng duy trì sự ổn định và phát triển bền vững.

1.1. Khái Niệm Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp được định nghĩa là khả năng không thu hồi được khoản vay do doanh nghiệp không có khả năng thanh toán. Điều này có thể xảy ra do nhiều nguyên nhân như tình hình tài chính yếu kém, quản lý kém hoặc biến động thị trường.

1.2. Tầm Quan Trọng Của Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng

Kiểm soát rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn nâng cao uy tín và thương hiệu. Một hệ thống kiểm soát rủi ro hiệu quả sẽ giúp ngân hàng phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời.

II. Các Thách Thức Trong Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng

Trong quá trình kiểm soát rủi ro tín dụng, ngân hàng thường gặp phải nhiều thách thức. Những thách thức này không chỉ đến từ bản thân doanh nghiệp mà còn từ môi trường kinh doanh và quy định pháp lý. Việc nhận diện và đánh giá rủi ro là rất phức tạp và đòi hỏi ngân hàng phải có những phương pháp và công cụ phù hợp.

2.1. Khó Khăn Trong Việc Đánh Giá Khả Năng Trả Nợ

Đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp là một trong những thách thức lớn nhất. Các yếu tố như tình hình tài chính, khả năng quản lý và biến động thị trường đều ảnh hưởng đến khả năng này.

2.2. Biến Động Thị Trường Và Tác Động Đến Rủi Ro Tín Dụng

Biến động thị trường có thể làm thay đổi nhanh chóng tình hình tài chính của doanh nghiệp. Ngân hàng cần có các biện pháp linh hoạt để ứng phó với những thay đổi này nhằm giảm thiểu rủi ro.

III. Phương Pháp Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả

Để kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Những phương pháp này không chỉ giúp phát hiện rủi ro mà còn hỗ trợ trong việc quản lý và giảm thiểu thiệt hại.

3.1. Thẩm Định Tín Dụng Chặt Chẽ

Thẩm định tín dụng là bước đầu tiên và quan trọng nhất trong quy trình cho vay. Ngân hàng cần thu thập đầy đủ thông tin và phân tích kỹ lưỡng trước khi quyết định cho vay.

3.2. Theo Dõi Sau Cho Vay

Theo dõi tình hình tài chính của doanh nghiệp sau khi cho vay là rất cần thiết. Ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra và đánh giá để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng

Việc áp dụng các phương pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong thực tế đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho ngân hàng. Những ứng dụng này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.

4.1. Kết Quả Đạt Được Từ Công Tác Kiểm Soát

Ngân hàng đã giảm thiểu được tỷ lệ nợ xấu và nâng cao chất lượng tín dụng thông qua việc áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro hiệu quả.

4.2. Những Bài Học Kinh Nghiệm Trong Kiểm Soát Rủi Ro

Các bài học từ thực tiễn cho thấy rằng việc đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên là rất quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng.

V. Kết Luận Về Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết. Ngân hàng cần không ngừng cải tiến và áp dụng các phương pháp mới để nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro, từ đó đảm bảo sự phát triển bền vững.

5.1. Tương Lai Của Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng

Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu và áp dụng các công nghệ mới để cải thiện quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng.

5.2. Đề Xuất Các Giải Pháp Hoàn Thiện

Cần có các giải pháp đồng bộ từ việc nâng cao năng lực cán bộ đến việc cải tiến quy trình làm việc để đảm bảo kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả hơn.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đóng vai trò chủ đạo trong việc tạo ra lợi nhuận, chiếm khoảng 70% tổng thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên, đây cũng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, có thể gây thiệt hại lớn về tài chính và uy tín cho ngân hàng. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng (VCB Đà Nẵng), hoạt động cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ tín dụng, với nhu cầu vay vốn đa dạng và phát sinh thường xuyên. Giai đoạn nghiên cứu từ 2013 đến 2016 cho thấy, chi nhánh đã mở rộng quy mô tín dụng doanh nghiệp nhưng cũng đối mặt với nhiều thách thức trong kiểm soát rủi ro tín dụng.

Mục tiêu nghiên cứu tập trung vào việc hệ thống hóa cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và kiểm soát rủi ro trong cho vay doanh nghiệp, đánh giá thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại VCB Đà Nẵng, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro. Nghiên cứu có phạm vi tập trung tại chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2013-2016, với ý nghĩa khoa học và thực tiễn quan trọng trong việc góp phần giảm thiểu tổn thất, nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo tăng trưởng bền vững cho ngân hàng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng, trong đó:

• Khái niệm rủi ro tín dụng: Được định nghĩa là khả năng khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết, gây tổn thất cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro trong cho vay và đầu tư chứng khoán, nhưng nghiên cứu tập trung vào rủi ro phát sinh từ các khoản vay doanh nghiệp.

• Phân loại rủi ro tín dụng: Bao gồm rủi ro tín dụng đặc thù (liên quan đến đặc điểm nội tại doanh nghiệp), rủi ro tín dụng hệ thống (do tác động vĩ mô), rủi ro tín dụng giao dịch (lựa chọn, bảo đảm, nghiệp vụ), và rủi ro tín dụng danh mục (nội tại và tập trung).

• Mô hình đo lường rủi ro tín dụng: Sử dụng mô hình định tính như tiêu chuẩn 5C (Character, Capital, Capacity, Collateral, Conditions) và CAMPARI, cùng với mô hình định lượng như mô hình điểm số tín dụng, mô hình Z-score, IRB, và các mô hình hiện đại như RAROC.

• Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng: Bao gồm né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu, chuyển giao và phân tán rủi ro tín dụng thông qua các biện pháp kỹ thuật, chính sách và quy trình quản lý.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp:

• Phân loại và hệ thống hóa lý thuyết: Tổng hợp các khái niệm, mô hình và lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng và kiểm soát rủi ro trong cho vay doanh nghiệp.

• Phương pháp so sánh: So sánh theo chiều dọc (giai đoạn 2013-2016) và chiều ngang (so sánh với các ngân hàng khác) để đánh giá thực trạng và hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng tại VCB Đà Nẵng.

• Phương pháp thống kê, phân tích và tổng hợp: Thu thập dữ liệu từ báo cáo kinh doanh, số liệu dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro và các chỉ tiêu tài chính liên quan. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ các khoản vay doanh nghiệp tại chi nhánh trong giai đoạn nghiên cứu. Phân tích dữ liệu sử dụng các công cụ thống kê mô tả và phân tích xu hướng nhằm đánh giá hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng.

• Timeline nghiên cứu: Tập trung phân tích dữ liệu từ năm 2013 đến 2016, đồng thời khảo sát thực tiễn công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh trong cùng giai đoạn.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp duy trì dưới mức quy định: Tỷ lệ nợ xấu trung bình giai đoạn 2013-2016 ở mức khoảng 1,5%, thấp hơn mức trần 3% do Ngân hàng Nhà nước quy định, cho thấy công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại VCB Đà Nẵng có hiệu quả tương đối tốt.

2. Dư nợ cho vay doanh nghiệp tăng trưởng ổn định: Tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp tăng trung bình 12% mỗi năm trong giai đoạn nghiên cứu, phản ánh sự mở rộng tín dụng phù hợp với định hướng phát triển của chi nhánh.

3. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đạt khoảng 2,2% trên tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp: Đây là mức dự phòng hợp lý, giúp ngân hàng chủ động bù đắp tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.

4. Công tác thẩm định và kiểm tra sau cho vay được chú trọng: Chi nhánh thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất đối với các khoản vay doanh nghiệp, góp phần phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và xử lý kịp thời.

Thảo luận kết quả

Việc duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp hơn mức quy định cho thấy VCB Đà Nẵng đã áp dụng hiệu quả các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng, bao gồm thẩm định kỹ lưỡng, phân loại khách hàng và quản lý tài sản đảm bảo. So với một số ngân hàng thương mại khác trong khu vực, chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn khoảng 0,5-1%, minh chứng cho sự hiệu quả trong quản lý tín dụng doanh nghiệp.

Tăng trưởng dư nợ ổn định đồng thời với việc duy trì chất lượng tín dụng cho thấy sự cân bằng giữa mục tiêu mở rộng tín dụng và kiểm soát rủi ro. Tuy nhiên, tỷ lệ trích lập dự phòng tương đối cao phản ánh ngân hàng vẫn phải đối mặt với những rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt và biến động kinh tế vĩ mô.

Công tác kiểm tra sau cho vay được đánh giá là một trong những điểm mạnh của chi nhánh, giúp phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro như chậm trả nợ, sử dụng vốn sai mục đích, hoặc thay đổi bất thường trong tình hình tài chính doanh nghiệp. Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ biến động tỷ lệ nợ xấu và dự phòng rủi ro qua các năm, cũng như bảng phân tích cơ cấu dư nợ theo nhóm ngành kinh tế.

Tuy nhiên, nghiên cứu cũng chỉ ra một số hạn chế như việc phân quyền phán quyết tín dụng chưa đồng bộ, một số cán bộ tín dụng còn thiếu kinh nghiệm chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp chưa được nâng cao, dẫn đến rủi ro tiềm ẩn trong thẩm định và phê duyệt khoản vay.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng: Tăng cường đào tạo chuyên môn và kỹ năng nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, đặc biệt là kiến thức về ngành nghề và phân tích tài chính doanh nghiệp. Mục tiêu giảm tỷ lệ khoản vay có rủi ro tiềm ẩn xuống dưới 5% trong vòng 2 năm tới. Chủ thể thực hiện: Ban nhân sự và phòng tín dụng.

2. Thực hiện kiểm tra sau cho vay chặt chẽ hơn: Thiết lập quy trình kiểm tra định kỳ và đột xuất với tần suất tăng 20% so với hiện tại, nhằm phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và xử lý kịp thời. Chủ thể thực hiện: Phòng kiểm tra nội bộ và phòng khách hàng doanh nghiệp.

3. Nâng cao chất lượng thẩm định tài sản đảm bảo: Áp dụng các phương pháp định giá hiện đại, cập nhật thường xuyên giá trị tài sản đảm bảo để đảm bảo tính chính xác và khả năng thu hồi vốn. Mục tiêu hoàn thiện quy trình trong 12 tháng. Chủ thể thực hiện: Phòng thẩm định và phòng tín dụng.

4. Xác định giới hạn tín dụng phù hợp: Rà soát và điều chỉnh giới hạn tín dụng theo từng khách hàng và nhóm ngành, tránh tập trung rủi ro tín dụng. Mục tiêu giảm tỷ lệ tập trung dư nợ vượt giới hạn xuống dưới 10% trong 1 năm. Chủ thể thực hiện: Ban quản lý rủi ro và phòng tín dụng.

5. Khuyến khích mua bảo hiểm tài sản đảm bảo: Hỗ trợ khách hàng doanh nghiệp trong việc mua bảo hiểm tài sản thế chấp nhằm chuyển giao rủi ro tín dụng. Mục tiêu tăng tỷ lệ bảo hiểm tài sản đảm bảo lên 80% trong 2 năm. Chủ thể thực hiện: Phòng khách hàng doanh nghiệp và phòng dịch vụ khách hàng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ tín dụng ngân hàng thương mại: Nghiên cứu giúp nâng cao kiến thức về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, áp dụng các biện pháp thực tiễn để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả tín dụng.

2. Quản lý rủi ro tại các tổ chức tín dụng: Tham khảo các mô hình và chỉ tiêu đánh giá công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, từ đó xây dựng chính sách và quy trình phù hợp với đặc thù từng ngân hàng.

3. Sinh viên và nghiên cứu sinh ngành Tài chính - Ngân hàng: Tài liệu tham khảo bổ ích về lý thuyết và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng, giúp hiểu sâu về các khía cạnh kỹ thuật và quản lý trong hoạt động cho vay doanh nghiệp.

4. Nhà hoạch định chính sách và cơ quan quản lý ngân hàng: Cung cấp cơ sở khoa học để đánh giá hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, từ đó đề xuất các chính sách hỗ trợ và giám sát phù hợp.

Câu hỏi thường gặp

1. Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là gì?
   Kiểm soát rủi ro tín dụng là quá trình sử dụng các biện pháp kỹ thuật, công cụ và quy trình nhằm giảm thiểu khả năng xảy ra rủi ro và tổn thất trong hoạt động cho vay doanh nghiệp. Ví dụ, việc thẩm định kỹ lưỡng và phân loại khách hàng giúp ngân hàng tránh cho vay vào các dự án rủi ro cao.

2. Tại sao rủi ro tín dụng lại quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng có thể gây ra tổn thất tài chính lớn, ảnh hưởng đến lợi nhuận, thanh khoản và uy tín của ngân hàng. Theo báo cáo ngành, hoạt động tín dụng chiếm khoảng 70% lợi nhuận ngân hàng, do đó kiểm soát rủi ro tín dụng là yếu tố sống còn.

3. Các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng phổ biến là gì?
   Bao gồm né tránh rủi ro (từ chối cho vay khách hàng không đủ điều kiện), ngăn ngừa rủi ro (tuân thủ quy trình tín dụng, phân quyền phán quyết), giảm thiểu rủi ro (cho vay có bảo đảm, trích lập dự phòng), chuyển giao rủi ro (mua bảo hiểm, bán nợ xấu) và phân tán rủi ro (đa dạng hóa danh mục cho vay).

4. Làm thế nào để đánh giá hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng?
   Thông qua các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng, tỷ lệ xóa nợ và tỷ lệ lãi treo. Ví dụ, tỷ lệ nợ xấu dưới 3% được xem là kiểm soát tốt theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

5. Nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là gì?
   Bao gồm nguyên nhân từ phía khách hàng như sử dụng vốn sai mục đích, năng lực quản lý yếu kém; nguyên nhân từ phía ngân hàng như chính sách tín dụng chưa phù hợp, cán bộ thiếu kinh nghiệm; và nguyên nhân khách quan như biến động kinh tế, chính sách nhà nước và các rủi ro ngoài dự kiến như thiên tai.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng là thách thức lớn và thường xuyên đối với hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và uy tín ngân hàng.
• Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2013-2016 đã đạt được nhiều kết quả tích cực với tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới mức quy định và dư nợ tăng trưởng ổn định.
• Các biện pháp kiểm soát như thẩm định kỹ lưỡng, kiểm tra sau cho vay và trích lập dự phòng được thực hiện hiệu quả, tuy nhiên vẫn còn tồn tại hạn chế về năng lực cán bộ và quy trình phân quyền.
• Đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định, kiểm tra sau cho vay, thẩm định tài sản đảm bảo và xác định giới hạn tín dụng phù hợp nhằm tăng cường kiểm soát rủi ro trong thời gian tới.
• Nghiên cứu cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn quan trọng cho các nhà quản lý ngân hàng, cán bộ tín dụng và các bên liên quan trong việc hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng, hướng tới tăng trưởng tín dụng bền vững và an toàn.

Các ngân hàng và cán bộ tín dụng nên áp dụng các giải pháp đề xuất để nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng, đồng thời tiếp tục nghiên cứu, cập nhật các mô hình quản trị rủi ro hiện đại nhằm thích ứng với môi trường kinh doanh ngày càng phức tạp.

Trích đoạn nội dung tài liệu

MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, song đây cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro. Rủi ro tín dụng đƣợc xem là rủi ro cơ bản, có tác động lớn đến hoạt động của một ngân hàng thƣơng mại; không chỉ gây ra những thiệt hại về vật chất mà còn ảnh hƣởng xấu đến uy tín, thƣơng hiệu của ngân hàng. Đối với một ngân hàng thƣơng mại, công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, đặc biệt trong hoạt động cho vay doanh nghiệp luôn là vấn đề cấp thiết.

Bởi đây là đối tƣợng khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn vay lớn, phát sinh thƣờng xuyên, liên tục; hoạt động sản xuất kinh doanh trong nhiều lĩnh vực với mục đích sử dụng vốn khá đa dạng. Đồng thời, đây cũng là đối tƣợng khách hàng có quy mô dƣ nợ thƣờng chiếm tỉ trọng cao nhất trong tổng dƣ nợ cho vay của một ngân hàng. Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng đƣợc thành lập từ năm 1975, là chi nhánh thứ 4 của hệ thống và là một trong những tổ chức tín dụng đƣợc thành lập sớm nhất trên địa bàn TP. Với bề dày hoạt động hơn 40 năm, Chi nhánh đã tạo dựng đƣợc uy tín và thƣơng hiệu, trở thành một điểm đến quen thuộc của khách hàng trên địa bàn khi có nhu cầu sử dụng các dịch vụ tài chính ngân hàng.

Để thực hiện mục tiêu tăng trƣởng tín dụng trong điều kiện cạnh tranh gay gắt về thị phần của các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn, chi nhánh cũng cần tiếp tục mở rộng hoạt động cho vay đối tƣợng doanh nghiệp qua đó đáp ứng nhu cầu ngày một lớn của khách hàng, đồng thời cũng đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng. Luan van 2 Là một cán bộ khách hàng đang công tác tại Phòng Khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh, trực tiếp thực hiện một khâu chính trong quy trình tín dụng, tôi ý thức đƣợc tầm quan trọng của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhằm góp phần tăng trƣởng quy mô tín dụng bền vững, có hiệu quả. Chính vì những lý do trên, tôi quyết định chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng” 2. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống các cơ sở lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng và hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại một ngân hàng thƣơng mại.

- Đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng - Đƣa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng. Câu hỏi nghiên cứu - Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại là gì? - Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh trong giai đoạn 2013-2016? Các biện pháp mà chi nhánh đã thực hiện để kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là gì? - Ƣu và nhƣợc điểm của công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh thời gian qua và nguyên nhân phát sinh những tồn tại này là gì? - Để nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, trong thời gian đến, chi nhánh cần thực hiện những biện pháp gì? Luan van 3 4. Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận và thực tiễn về hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam- Chi nhánh Đà Nẵng. Phạm vi nghiên cứu Về nội dung nghiên cứu: Đề tài tập trung phân tích công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp, một trong bốn bƣớc của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.

Về không gian: Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng Về thời gian: Từ năm 2013 – 2016. Phƣơng pháp nghiên cứu - Phƣơng pháp phân loại và hệ thống hóa lý thuyết. - Phƣơng pháp so sánh: theo chiều dọc, chiều ngang. - Phƣơng pháp thống kê, phân tích, tổng hợp… 6.

Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài - Đề tài nghiên cứu mang tính ứng dụng nhằm đƣa ra các giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng, qua đó góp phần hạn chế, giảm thiểu tổn thất xảy ra. Bố cục của luận văn - Chƣơng 1 : Cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại. - Chƣơng 2 : Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng. Luan van 4 - Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Đà Nẵng.

Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong quá trình nghiên cứu đề tài, bản thân tôi đã tham khảo một số tài liệu nghiên cứu là các luận văn thạc sĩ viết về công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại các ngân hàng, cụ thể nhƣ sau: - Trần Quang Huy (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Khánh Hòa, thực hiện nghiên cứu tại Trƣờng Đại học Tài chính - Marketing. Đề tài đã nêu đƣợc những khái niệm cơ bản về rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, các phƣơng thức kiểm soát rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, đề tài cũng đã phân tích thực trạng, nguyên nhân phát sinh, mức độ tổn thất đã xảy ra của một số tình huống rủi ro tín dụng cụ thể phát sinh thực tế tại Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam-Chi nhánh Khánh Hòa. Tuy nhiên, hạn chế của đề tài là phần thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng mới chỉ trình bày theo dạng liệt kê, chƣa đi sâu phân tích rõ về các biện pháp mà chi nhánh đã áp dụng.

Đồng thời, việc phân tích các chỉ tiêu liên quan đến kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng chƣa đầy đủ và đa dạng. - Nguyễn Thị Mai Quyên (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Quân đội - Chi nhánh Đăk Lăk, thực hiện nghiên cứu tại Đại học Đà Nẵng. Đề tài đã trình bày khá rõ ràng về cơ sở lý thuyết về rủi ro, rủi ro tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, phần thực trạng chủ yếu mới chỉ trình bày lại Quy trình tín dụng, chính sách tín dụng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng, chƣa đánh giá các biện pháp cụ thể mà chi nhánh đang sử dụng.

Ngoài ra, phần đánh giá, phân tích các chỉ Luan van 5 tiêu tín dụng chủ yếu là phân tích xu hƣớng, chƣa nêu đƣợc các nguyên nhân biến động các chỉ tiêu qua các năm. - Lê Thị Hồng Thắm (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam -Chi nhánh Đà Nẵng, thực hiện nghiên cứu tại Trƣờng đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội. Đề tài đã trình bày khá chi tiết về các biện pháp mà chi nhánh đã áp dụng để kiểm soát rủi ro tín dụng. Việc đánh giá các chỉ tiêu phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng đƣợc phân tích khá rõ ràng, xét trên nhiều khía cạnh và khá logic.

Trên cơ sở đó, tác giả đã đề xuất các biện pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tƣơng đối chi tiết và sát với thực tế. - Nguyễn Thị Hằng Nga (2015), Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Á Châu -Chi nhánh Đà Nẵng; thực hiện nghiên cứu tại Đại học Đà Nẵng. Tác giả đã xây dựng đƣợc nội dung và các tiêu chí đánh giá hiệu quả việc kiểm soát rủi ro tín dụng, làm cơ sở đánh giá chất lƣợng kiểm soát rủi ro tín dụng. Luận văn đã đánh giá, phân tích khá chặt chẽ tình hình kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng, trình bày chi tiết về các chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng.

Từ đó, đƣa ra đƣợc các giải pháp có tính thực tiễn để áp dụng trong thực tế. - Nguyễn Thị Thu Loan (2016), Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Gia Lai, thực hiện nghiên cứu tại Đại học Đà Nẵng. Về cơ bản, luận văn đã nêu đƣợc những khái niệm cơ bản về rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Ở phần thực trạng, luận văn đã trình bày chi tiết về các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng thực hiện tại ngân hàng và tính toán các chỉ tiêu liên quan.

Đặc biệt, luận văn đã đƣa ra Luan van 6 đƣợc nhận xét về tình hình thực hiện từng biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh khá rõ ràng, cụ thể. Trên cơ sở các tài liệu tham khảo trên, luận văn này sẽ kế thừa và phát triển các nội dung cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại. Luận văn sẽ đi sâu phân tích đặc thù của hoạt động cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng, đặc thù hoạt động của doanh nghiệp để từ đó trình bày cụ thể hơn về đặc điểm rủi ro tín dụng phát sinh trong cho vay doanh nghiệp một cách tƣơng ứng. Từ đó, luận văn đƣa ra các nội dung về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp cũng nhƣ các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp phù hợp hơn.

Từ cơ sở lý luận xây dựng nhƣ trên, luận văn phân tích thực trạng công tác này tại chi nhánh, đƣa ra những kết quả đạt đƣợc, hạn chế phát sinh và nguyên nhân của những hạn chế đó. Cuối cùng, luận văn đƣa ra các giải pháp thích hợp nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại chi nhánh trong thời gian đến.