phần mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo luận văn gồm 3 chƣơng: 5 Chƣơng 1: Cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại. Chƣơng 2: Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ban Mê. Chƣơng 3: Khuyến nghị hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ban Mê. Tổng quan tình hình nghiên cứu a.
Tổng quan tài liệu nghiên cứu Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh là một trong bốn nội dung của công tác quản trị rủi ro tín dụng đã đƣợc nhiều tác giả nghiên cứu trƣớc đây trong các đề tài quản trị rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại, cụ thể: [1] Luận văn thạc sĩ “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Đăk Lăk” của tác giả Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh, Đại Học Đà Nẵng, năm 2015. Luận văn đã khái quát những vấn đề cơ bản về hộ kinh doanh, cho vay hộ kinh doanh, rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh. Đồng thời cũng đƣa ra các tiêu chí để đánh giá công tác kiểm soát rủi ro tín dụng, nguyên nhân, nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh. Phân tích khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong giai đoạn 2012 – 2014; trình bày chi tiết và phân tích thực trạng công tác kiểm soát RRTD tại BIDV Bắc Đăk Lăk.
Luận văn đƣa ra các số liệu, chỉ tiêu đánh giá công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Bên cạnh đó chỉ ra những 6 mặt hạn chế cần khắc phục, hoàn thiện để công tác kiểm soát RRTD trong cho vay hộ kinh doanh của chi nhánh thực sự mang lại hiệu quả cho công tác cho vay hộ kinh doanh. Trên cơ sở đó đƣa ra các giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện công tác kiểm soát RRTD trong cho vay hộ kinh doanh tại BIDV Bắc Đăk Lăk. [2] Luận văn thạc sỹ “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Eakpam, Đăk Lăk” của tác giả Nguyễn Tuấn Anh, Đại Học Đà Nẵng, năm 2015.
Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là lý luận và thực tiễn công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Eakpam, Đăk Lăk. Đề tài đã phân tích thực trạng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Eakpam trong hoàn cảnh kinh tế cụ thể tại tỉnh Đăk Lăk nói riêng và cả nƣớc nói chung, trong bối cảnh cạnh tranh giữa các ngân hàng thƣơng mại gay gắt. Luận văn đã hệ thống hóa đƣợc các nội dung lý luận về rủi ro tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh, cũng nhƣ biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh. Luận văn đã sử dụng các phƣơng pháp nghiên cứu thống kê, so sánh… để đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Eakpam trong những năm 2011 – 2013, xu hƣớng phát triển của chi nhánh.
Với nội dung chính là các hoạt động kiểm soát rủi ro trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Eakpam từ năm 2011 – 2013, luận văn đã đƣa ra các số liệu, chỉ tiêu đánh giá về chất lƣợng của hoạt động này. Bên cạnh đó, luận văn cũng đã lý giải các nguyên nhân, đánh giá kết quả đạt đƣợc và những hạn chế 7 mà chi nhánh còn tồn tại. Từ đó đƣa ra các giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD tại Agribank Eakpam, Đăk Lăk. Tuy nhiên tác giả cũng đã đề cập đến biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh là chính sách không cho vay đối với tài sản thế chấp là động sản.
Chính sách này thực tế sẽ ngăn ngừa tuyệt đối rủi ro xảy ra đối với cho vay hộ kinh doanh có tài sản thế chấp là động sản, nhƣng chính điều này cũng là hạn chế trong việc tăng trƣởng tín dụng, chiếm lĩnh thị phần của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Eakpam, điều này cũng đã thể hiện trong số liệu tăng trƣởng tín dụng qua các năm của Ngân hàng. [3] Luận văn thạc sĩ “ Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay Hộ kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đăk Lăk” của tác giả Huỳnh Thị Thanh Thủy, Đại học Đà Nẵng, năm 2016. Luận văn đã hệ thống hóa đƣợc cơ sở lý luận về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Thƣơng mại. Trƣớc tiên, luận văn đã đề cập đến lý luận cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại, trong đó đã khái quát đƣợc khái niệm, đặc điểm của kiểm soát rủi ro tín dụng.
Chúng ta có thể thấy rằng rủi ro tín dụng có tác động rất lớn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó không chỉ gây ra sự biến động lớn trong lợi nhuận mà còn có thể ảnh hƣởng trực tiếp đến khả năng phá sản của ngân hàng và ảnh hƣởng gián tiếp đến sức mạnh của nền kinh tế. Chấp nhận RRTD nhƣ là một phần tất yếu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, vấn đề cốt lõi là NHTM cần có biện pháp nào để kiểm soát RRTD ở một tỷ lệ có thể chấp nhận đƣợc để duy trì hoạt động kinh doanh ngân hàng. 8 Tiếp theo, luận văn trình bày một số nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh, đồng thời đƣa ra một số chỉ tiêu đánh giá, đo lƣờng kết quả kiểm soát RRTD cũng nhƣ tìm hiểu những nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát RRTD của NHTM. Luận văn đã phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông ĐắkLắk.
Đánh giá các mặt đạt đƣợc và hạn chế cũng nhƣ nguyên nhân trong công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh giai đoạn từ năm 2013 – 2015. Có thể nhận thấy rằng công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD của chi nhánh cũng đã mang lại hiệu quả và khả năng phát huy cao. Nhƣng vẫn còn nhiều vấn đề chƣa phát huy hết hiệu quả của các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng và chƣa mang lại hiệu quả nhƣ mong muốn của chi nhánh trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Luận văn đã đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đăklăk.
[4] Luận văn thạc sĩ “ Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nông” của tác giả Nguyễn Huy Bé, Đại học Đà Nẵng, năm 2014. Luận văn đã làm sáng tỏ những lý luận chung về hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của NHTM, RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân, kiểm soát RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân cùng những nhân tố ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân của Ngân hàng Thƣơng mại. Luận văn Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đăk Nông thông qua việc đánh giá chung qua các tiêu chí cụ thể: Nợ quá hạn, nợ xấu, công tác phân loại nợ 9 và trích lập dự phòng rủi ro. Tác giả cũng đã chỉ ra các biện pháp mà ngân hàng đã áp dụng để kiểm soát rủi ro tín dụng trong thời gian qua.
Đồng thời đƣa ra những nhận xét và đánh giá về những kết quả mà chi nhánh Ngân hàng đã đạt đƣợc, những hạn chế và nguyên nhân gây ra những hạn chế đó. Từ đó đƣa ra các giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục những vấn đề còn tồn tại của ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng đến mức có thể chấp nhận đƣợc. [5] Luận văn thạc sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Đà Nẵng” của tác giả Phan Thị Thảo Uyên, năm 2016. Luận văn đã hệ thống hóa các khái niệm, kiến thức về rủi ro, các dạng rủi ro trong hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động NHTM; Các phƣơng pháp đo lƣờng, giảm thiểu rủi ro và nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thƣơng mại.
Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2013 – 2015. Qua đó cho thấy thực tiễn hoạt động tín dụng tại Agribank Đà Nẵng trong giai đoạn 2013 – 2015 luôn tiềm ẩn rủi ro. Tác giả đã chỉ ra rằng để tăng trƣởng tín dụng phải luôn đi kèm với quản lý chất lƣợng tín dụng thì yêu cầu cấp bách đặt ra là phải quản lý chặt chẽ khoản cho vay và giảm bớt tỷ lệ tổn thất tín dụng, đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả. Từ đó đƣa ra các giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam - Chi nhánh Thành Phố Đà Nẵng.
[6] Luận văn thạc sĩ “ Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ngũ Hành Sơn” của tác giả Hồ Kiều Thúy Vy, Đai Học Đà Nẵng, năm 2015.