Luận văn hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng nnptnt việt nam chi nhánh huyện mđrăk tỉnh đắk lắk

Tài liệu nghiên cứu Luận văn hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên

• Tác giả: Trần Thị Thu Hằng
• Người hướng dẫn: TS. Đặng Tùng Lâm
• Trường học: Đại học Đà Nẵng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Hoàn Thiện Hoạt Động Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Hộ Kinh Doanh Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi Nhánh Huyện M’Đrăk - Tỉnh Đắk Lắk
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 1.1. Tính cấp thiết của đề tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 1.4. Phương pháp nghiên cứu
• 1.5. Bố cục đề tài
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM
• 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm hộ kinh doanh
• 1.1.2. Khái niệm, đặc điểm cho vay hộ kinh doanh
• 1.1.3. Rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh
• 1.1.4. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của NHTM
• 1.2. KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NHTM
• 1.2.1. Khái niệm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh
• 1.2.2. Đặc điểm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh
• 1.2.3. Mục tiêu hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của NHTM
• 1.2.4. Nội dung hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của NHTM
• 1.2.5. Các tiêu chí phản ánh kết quả hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của NHTM
• 1.2.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của NHTM
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK TỈNH ĐẮK LẮK
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK – TỈNH ĐẮKLĂK
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.2. Chức năng và nhiệm vụ
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý
• 2.1.4. Tình hình kinh doanh
• 2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK – TỈNH ĐẮK LĂK
• 2.2.1. Số lượng hộ kinh doanh vay vốn tại Agribank chi nhánh huyện M’Đrăk
• 2.2.2. Tình hình cho vay hộ kinh doanh
• 2.3. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK – TỈNH ĐẮK LĂK
• 2.3.1. Tổ chức bộ máy quản lý kiểm soát RRTD trong cho vay HKD tại Agribank M’ Đrăk
• 2.3.2. Mục tiêu kiểm soát RRTD trong cho vay HKD tại Agribank M’ Đrăk
• 2.3.3. Thực trạng vận dụng các biện pháp kiểm soát RRTD trong cho vay HKD tại Agribank M’ Đrăk
• 2.3.4. Kết quả hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện M’Đrăk – Tỉnh Đăk Lăk
• 2.4. ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK – TỈNH ĐẮK LĂK
• 2.4.1. Hạn chế và nguyên nhân hạn chế của hoạt động kiểm soát RRTD trong cho vay HKD
• 3. CHƯƠNG 3: KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN M’ĐRĂK – TỈNH ĐẮKLĂK
• 3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT KHUYẾN NGHỊ
• 3.2. Định hướng hoạt động cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện M’ Đrăk - Đăk Lăk
• 3.3. Mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện M’ Đrăk - Đăk Lăk
• 3.4. KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN M’ ĐRĂK – TỈNH ĐẮK LĂK
• 3.4.1. Khuyến nghị đối với ngân hàng NN & PTNT VN – Chi Nhánh huyện M’ Đrăk – Đăk Lăk
• 3.4.2. Khuyến nghị đối với Ngân hàng NN & PTNT VN
• 3.4.3. Khuyến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Rủi Ro Tín Dụng Cho Vay Hộ Kinh Doanh Agribank

Hoạt động cho vay hộ kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt tại các khu vực như Agribank M'Đrăk. Tuy nhiên, hoạt động này tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng, đòi hỏi các ngân hàng, đặc biệt là Agribank, phải có các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả. Tín dụng hộ kinh doanh giúp các hộ gia đình bổ sung vốn lưu động, đầu tư máy móc, trang thiết bị, mở rộng sản xuất. Tuy nhiên, việc quản lý và đánh giá rủi ro tín dụng một cách chặt chẽ là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn vốn và hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Theo nghiên cứu, tín dụng nói chung và tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh nói riêng là một trong những hoạt động kinh doanh có vai trò quan trọng và mang lại nguồn thu nhập lớn cho NHTM. Tuy nhiên, nó luôn gắn liền với rủi ro nên đòi hỏi công tác quản trị RRTD cần đƣợc chú trọng để kiểm soát tổn thất do RRTD gây ra.

1.1. Khái niệm và đặc điểm của hộ kinh doanh tại Việt Nam

Hộ kinh doanh là một hình thức kinh doanh phổ biến tại Việt Nam, đặc biệt ở khu vực nông thôn. Hộ kinh doanh thường có quy mô nhỏ, hoạt động sản xuất kinh doanh đơn giản và sử dụng vốn tự có hoặc vay mượn từ các nguồn khác nhau. Đặc điểm của hộ kinh doanh là tính linh hoạt cao, dễ dàng thích ứng với thị trường, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro do thiếu kiến thức quản lý và khả năng tiếp cận vốn hạn chế. Việc hiểu rõ đặc điểm của hộ kinh doanh là yếu tố quan trọng để Agribank có thể xây dựng các chính sách cho vay phù hợp và hiệu quả. Cần phân tích kỹ lưỡng tình hình tài chính và khả năng trả nợ của từng hộ để giảm thiểu rủi ro.

1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay hộ kinh doanh

Rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh bao gồm nhiều yếu tố, từ khả năng trả nợ của khách hàng đến các yếu tố khách quan như thiên tai, dịch bệnh, biến động thị trường. Việc đánh giá rủi ro cần dựa trên nhiều tiêu chí, bao gồm lịch sử tín dụng, khả năng quản lý tài chính, tình hình kinh doanh hiện tại và triển vọng tương lai của hộ kinh doanh. Các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng cần được áp dụng một cách linh hoạt và phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Theo Ths Nguyễn Văn Thanh, hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ nông dân phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố thời tiết, ngập lụt, nƣớc mặn dâng cao, dịch bệnh, cơ sở thu mua và chế biến…ảnh hƣởng không nhỏ đến đời sống cũng nhƣ khả năng trả nợ của nông dân.

II. Thực Trạng Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank M Đrăk

Hiện nay, Agribank M'Đrăk đang triển khai nhiều biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh, bao gồm việc thẩm định kỹ lưỡng hồ sơ vay vốn, giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn, và áp dụng các biện pháp xử lý nợ khi cần thiết. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số hạn chế, như quy trình thẩm định còn phức tạp, thiếu thông tin về tình hình kinh doanh của khách hàng, và khả năng xử lý nợ còn chậm. Việc nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro là yếu tố then chốt để Agribank M'Đrăk có thể mở rộng hoạt động cho vay một cách an toàn và bền vững. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan, từ cán bộ tín dụng đến bộ phận quản lý rủi ro, để đảm bảo quy trình cho vay được thực hiện một cách hiệu quả.

2.1. Đánh giá quy trình cho vay hộ kinh doanh hiện tại

Quy trình cho vay hộ kinh doanh tại Agribank M'Đrăk bao gồm nhiều bước, từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt, giải ngân, đến giám sát và thu hồi nợ. Mỗi bước đều có vai trò quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, cần rà soát lại quy trình để đơn giản hóa các thủ tục, giảm thời gian xử lý hồ sơ, và tăng cường tính minh bạch. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quy trình cho vay cũng là một giải pháp hiệu quả để nâng cao năng suất và giảm thiểu sai sót. Cần đảm bảo rằng quy trình cho vay tuân thủ các quy định của pháp luật và của Agribank, đồng thời phù hợp với đặc điểm của từng loại hình hộ kinh doanh.

2.2. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu hộ kinh doanh

Nợ xấu trong cho vay hộ kinh doanh là một vấn đề đáng quan ngại, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Agribank M'Đrăk. Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu bao gồm khả năng trả nợ của khách hàng, tình hình kinh doanh, biến động thị trường, và các yếu tố khách quan như thiên tai, dịch bệnh. Việc phân tích các yếu tố này giúp Agribank có thể dự báo và phòng ngừa rủi ro một cách hiệu quả. Cần có các biện pháp hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, như cơ cấu lại thời hạn trả nợ, giảm lãi suất, hoặc cho vay thêm vốn để phục hồi sản xuất kinh doanh. Theo tác giả Nguyễn Tuấn Anh, luận văn đã nêu nên thực trạng nguyên nhân của RRTD tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Ea Kpam, Đăk Lăk và các giải pháp hoàn thiện công tác hạn chế RRTD trong những năm 2013 - 2015.

2.3. Tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh

Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng. Cần có một bộ phận chuyên trách về quản lý rủi ro, có đủ năng lực và thẩm quyền để thực hiện các nhiệm vụ như đánh giá rủi ro, xây dựng chính sách quản lý rủi ro, và giám sát việc tuân thủ các quy định. Cần có sự phân công trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận liên quan, và đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận này. Việc đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ quản lý rủi ro cũng là một yếu tố quan trọng để nâng cao hiệu quả hoạt động.

III. Giải Pháp Hoàn Thiện Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Agribank M Đrăk

Để hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Agribank M'Đrăk, cần có các giải pháp đồng bộ, từ việc nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường giám sát, đến việc xây dựng các chính sách quản lý rủi ro phù hợp. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quy trình cho vay cũng là một giải pháp hiệu quả để nâng cao năng suất và giảm thiểu sai sót. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa Agribank M'Đrăk với các cơ quan ban ngành, chính quyền địa phương, và các tổ chức khác để hỗ trợ hộ kinh doanh phát triển bền vững. Theo tác giả Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh, đề tài đã nêu lên đƣợc tín cấp thiết của đề tài, làm rõ những lý luận về hoạt động tín dụng cũng nhƣ rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng thƣơng mại.

3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng hộ kinh doanh

Thẩm định tín dụng là bước quan trọng nhất trong quy trình cho vay, giúp Agribank đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và đưa ra quyết định cho vay phù hợp. Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, bao gồm lịch sử tín dụng, tình hình tài chính, tình hình kinh doanh, và các yếu tố khác. Cần sử dụng các công cụ và phương pháp thẩm định hiện đại, như phân tích báo cáo tài chính, đánh giá dòng tiền, và kiểm tra thực tế tại cơ sở kinh doanh. Cần đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ thẩm định, để họ có thể đưa ra các đánh giá chính xác và khách quan.

3.2. Tăng cường giám sát và quản lý sau cho vay hiệu quả

Giám sát và quản lý sau cho vay là yếu tố then chốt để đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích và khách hàng trả nợ đúng hạn. Cần theo dõi chặt chẽ tình hình kinh doanh của khách hàng, và phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường. Cần có các biện pháp hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, như cơ cấu lại thời hạn trả nợ, giảm lãi suất, hoặc cho vay thêm vốn để phục hồi sản xuất kinh doanh. Cần có các biện pháp xử lý nợ khi khách hàng không có khả năng trả nợ, như thu hồi tài sản đảm bảo, khởi kiện ra tòa, hoặc bán nợ cho các tổ chức khác.

3.3. Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng linh hoạt

Chính sách quản lý rủi ro tín dụng cần được xây dựng một cách linh hoạt và phù hợp với đặc điểm của từng loại hình hộ kinh doanh và từng khu vực địa lý. Cần xác định rõ các ngưỡng rủi ro có thể chấp nhận được, và có các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro tương ứng. Cần thường xuyên rà soát và điều chỉnh chính sách quản lý rủi ro để phù hợp với tình hình thực tế. Cần có sự tham gia của các bộ phận liên quan trong quá trình xây dựng và thực hiện chính sách quản lý rủi ro.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Hiệu Quả Kiểm Soát Rủi Ro Tại M Đrăk

Việc áp dụng các giải pháp hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Agribank M'Đrăk sẽ mang lại nhiều lợi ích, bao gồm giảm thiểu nợ xấu, tăng cường an toàn vốn, nâng cao hiệu quả hoạt động, và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương. Cần có sự đánh giá khách quan và toàn diện về hiệu quả của các giải pháp đã áp dụng, và có các biện pháp điều chỉnh khi cần thiết. Cần chia sẻ kinh nghiệm và bài học thành công cho các chi nhánh khác của Agribank, và học hỏi kinh nghiệm từ các ngân hàng khác. Theo tác giả Thảo Thị Trường Sinh, trong chƣơng 1, tác giả đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng thƣơng mại.

4.1. Đánh giá tác động của giải pháp đến nợ xấu và lợi nhuận

Việc giảm thiểu nợ xấu và tăng cường lợi nhuận là hai mục tiêu quan trọng của Agribank M'Đrăk. Cần có các chỉ số cụ thể để đánh giá tác động của các giải pháp kiểm soát rủi ro đến hai mục tiêu này. Cần phân tích nguyên nhân của sự thay đổi trong nợ xấu và lợi nhuận, và có các biện pháp điều chỉnh khi cần thiết. Cần so sánh kết quả đạt được với các chi nhánh khác của Agribank, và với các ngân hàng khác, để đánh giá hiệu quả hoạt động.

4.2. Phản hồi từ hộ kinh doanh về quy trình và dịch vụ cho vay

Phản hồi từ hộ kinh doanh là một nguồn thông tin quan trọng để Agribank M'Đrăk cải thiện quy trình và dịch vụ cho vay. Cần thu thập ý kiến của khách hàng về các vấn đề như thủ tục vay vốn, thời gian xử lý hồ sơ, lãi suất, và các dịch vụ hỗ trợ. Cần phân tích các ý kiến này, và có các biện pháp cải thiện để đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Cần xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng, và tạo điều kiện để họ đóng góp ý kiến.

V. Kết Luận Triển Vọng Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Agribank

Việc hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh là một quá trình liên tục, đòi hỏi sự nỗ lực và cam kết của toàn thể cán bộ nhân viên Agribank. Với sự thay đổi của môi trường kinh doanh và sự phát triển của công nghệ, cần có các giải pháp mới và sáng tạo để đối phó với các rủi ro tiềm ẩn. Agribank cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ, đào tạo nguồn nhân lực, và xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng để đạt được mục tiêu phát triển bền vững. Theo tác giả Huỳnh Thị Thanh Thủy, tác giả khi đƣa ra các giải pháp của mình thì tác giả chƣa đề cập tới việc để nắm bắt tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ kinh doanh đang vay vốn ở ngân hàng mình, thì cần phải phối hợp chặt chẽ với các cơ quan ban nghành, với chính quyền địa phƣơng sở tại để phát hiện sớm những rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động của chính khách hàng.

5.1. Tóm tắt các giải pháp và khuyến nghị chính

Các giải pháp và khuyến nghị chính bao gồm nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường giám sát, xây dựng chính sách quản lý rủi ro linh hoạt, áp dụng công nghệ thông tin, và xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan, và sự hỗ trợ từ các cơ quan ban ngành và chính quyền địa phương. Cần có sự đánh giá khách quan và toàn diện về hiệu quả của các giải pháp đã áp dụng, và có các biện pháp điều chỉnh khi cần thiết.

5.2. Hướng nghiên cứu tiếp theo về rủi ro tín dụng hộ kinh doanh

Hướng nghiên cứu tiếp theo có thể tập trung vào việc áp dụng các công nghệ mới, như trí tuệ nhân tạo và học máy, vào quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng. Cần nghiên cứu các mô hình dự báo rủi ro tiên tiến, và các phương pháp quản lý rủi ro hiệu quả. Cần nghiên cứu tác động của các yếu tố vĩ mô, như biến động kinh tế và chính sách của chính phủ, đến rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh. Cần nghiên cứu các giải pháp hỗ trợ hộ kinh doanh phát triển bền vững, và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương, đặc biệt tại các vùng nông thôn và miền núi. Tại Việt Nam, hộ kinh doanh chiếm tỷ lệ lớn trong nền kinh tế, đóng góp khoảng 33% GDP và chiếm 41,15% lực lượng lao động toàn xã hội năm 2014. Tuy nhiên, cho vay hộ kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng do đặc thù quy mô nhỏ, phân tán rộng, và năng lực quản lý hạn chế của khách hàng.

Luận văn tập trung nghiên cứu hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh huyện M’Đrăk, tỉnh Đắk Lắk, giai đoạn 2014-2016. Mục tiêu chính là phân tích thực trạng, đánh giá hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng và đề xuất các giải pháp hoàn thiện nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra.

Nghiên cứu có ý nghĩa thiết thực trong bối cảnh Agribank M’Đrăk là một trong những chi nhánh chủ lực phục vụ hơn 80% dân số sống bằng nghề nông – lâm nghiệp, với tổng dư nợ cho vay năm 2016 đạt khoảng 189.750 triệu đồng, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm trên 70%. Việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả sẽ góp phần đảm bảo an toàn vốn, nâng cao lợi nhuận và phát triển bền vững hoạt động tín dụng tại chi nhánh.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng và mô hình kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay hộ kinh doanh. Hai lý thuyết trọng tâm gồm:

• Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng: Nhấn mạnh quá trình nhận dạng, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro nhằm hạn chế tổn thất tài chính cho ngân hàng. Nguyên tắc quản trị rủi ro bao gồm chấp nhận rủi ro có tính toán, điều hành rủi ro cho phép, và phù hợp với chiến lược ngân hàng.

• Mô hình kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh: Bao gồm các biện pháp né tránh, ngăn ngừa, phân tán, giảm thiểu và chuyển giao rủi ro. Kiểm soát được thực hiện qua ba giai đoạn: trước khi cho vay, trong khi cho vay và sau khi cho vay.

Các khái niệm chính được sử dụng gồm: hộ kinh doanh, rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng, và các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát rủi ro tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp định tính và định lượng:

• Nguồn dữ liệu: Số liệu thực tế từ Agribank chi nhánh huyện M’Đrăk giai đoạn 2014-2016, bao gồm tổng dư nợ cho vay, tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro, kết quả kinh doanh và các báo cáo nội bộ.

• Phương pháp thu thập: Thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính, hồ sơ tín dụng và các tài liệu liên quan; đồng thời nghiên cứu tài liệu khoa học, các bài báo và luận văn liên quan.

• Phương pháp phân tích: Phân tích thống kê mô tả, so sánh tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro qua các năm; đánh giá thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng dựa trên các tiêu chí định lượng và định tính; sử dụng phương pháp diễn dịch và quy nạp để rút ra kết luận và đề xuất.

• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Tập trung nghiên cứu toàn bộ hoạt động cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh trong giai đoạn nghiên cứu, đảm bảo tính đại diện và toàn diện.

• Timeline nghiên cứu: Nghiên cứu số liệu và thực trạng từ năm 2014 đến 2016, phân tích và đề xuất giải pháp trong năm 2017.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ cho vay ổn định: Tổng dư nợ cho vay tại Agribank M’Đrăk năm 2014 là khoảng 189.750 triệu đồng, tăng trưởng lần lượt 16,19% năm 2015 và 20,19% năm 2016. Cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng trên 70% tổng dư nợ, phản ánh nhu cầu vốn lưu động lớn của hộ kinh doanh.

2. Tỷ lệ nợ xấu và dự phòng rủi ro: Tỷ lệ nợ xấu hộ kinh doanh dao động trong khoảng 2-3% giai đoạn 2014-2016, thấp hơn mức trung bình ngành nhưng vẫn tiềm ẩn rủi ro. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể theo nhóm nợ được thực hiện đầy đủ, với mức trích lập dự phòng chung 0,75% tổng dư nợ.

3. Cơ cấu khách hàng vay vốn đa dạng và phân tán: Hộ kinh doanh vay vốn chủ yếu hoạt động trong các lĩnh vực nông nghiệp, thương mại nhỏ lẻ, với quy mô vốn vay nhỏ và phân bố rộng khắp địa bàn huyện M’Đrăk. Điều này gây khó khăn trong việc kiểm soát và giám sát khoản vay.

4. Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng còn hạn chế: Mặc dù chi nhánh đã áp dụng các biện pháp kiểm soát như thẩm định kỹ lưỡng, phân cấp thẩm quyền, và giám sát sau cho vay, nhưng vẫn tồn tại các hạn chế như thiếu thông tin khách hàng đầy đủ, năng lực cán bộ tín dụng chưa đồng đều, và khó khăn trong việc phối hợp với các cơ quan địa phương để phát hiện rủi ro sớm.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân của các hạn chế trên xuất phát từ đặc điểm hộ kinh doanh nhỏ lẻ, không có tư cách pháp nhân, sử dụng vốn không minh bạch và năng lực quản lý hạn chế. So với các nghiên cứu tại các chi nhánh Agribank khác trong tỉnh Đắk Lắk, tỷ lệ nợ xấu tại M’Đrăk thấp hơn nhưng vẫn cần nâng cao hiệu quả kiểm soát để giảm thiểu rủi ro tiềm ẩn.

Việc áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro như phân tán rủi ro, trích lập dự phòng đầy đủ và kiểm soát chặt chẽ quy trình cho vay đã góp phần giữ ổn định chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, dữ liệu cho thấy chi nhánh cần tăng cường công tác thu thập và cập nhật thông tin khách hàng, nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương để giám sát hiệu quả hơn.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng dư nợ, bảng phân loại nhóm nợ và tỷ lệ trích lập dự phòng qua các năm, giúp minh họa rõ nét xu hướng và hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường năng lực cán bộ tín dụng: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về thẩm định và kiểm soát rủi ro tín dụng cho cán bộ tín dụng, đặc biệt là kỹ năng đánh giá khách hàng hộ kinh doanh. Mục tiêu nâng cao tỷ lệ hồ sơ thẩm định đạt chuẩn lên trên 90% trong vòng 12 tháng. Chủ thể thực hiện: Ban lãnh đạo chi nhánh phối hợp với phòng nhân sự.

2. Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đầy đủ và cập nhật: Phát triển cơ sở dữ liệu khách hàng hộ kinh doanh, phối hợp với chính quyền địa phương để thu thập thông tin kinh doanh, tài chính và tình hình sử dụng vốn vay. Mục tiêu hoàn thành hệ thống trong 18 tháng, giúp giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 2%. Chủ thể thực hiện: Phòng kế hoạch kinh doanh và phòng công nghệ thông tin.

3. Hoàn thiện quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng: Rà soát, cập nhật và chuẩn hóa quy trình thẩm định, phê duyệt và giám sát khoản vay, đảm bảo tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước và Agribank. Mục tiêu giảm thời gian xử lý hồ sơ xuống còn 7 ngày làm việc. Chủ thể thực hiện: Ban kiểm soát nội bộ và phòng kế hoạch kinh doanh.

4. Phối hợp chặt chẽ với các cơ quan địa phương: Thiết lập cơ chế phối hợp thường xuyên với chính quyền xã, phường để giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ vay, phát hiện sớm các rủi ro tiềm ẩn. Mục tiêu giảm tỷ lệ khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dưới 5% trong 2 năm tới. Chủ thể thực hiện: Ban giám đốc chi nhánh và phòng khách hàng cá nhân.

5. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng: Áp dụng phần mềm quản lý tín dụng hiện đại, tích hợp các công cụ phân tích rủi ro tự động, giúp nâng cao hiệu quả kiểm soát và giảm thiểu sai sót. Mục tiêu hoàn thành triển khai trong 24 tháng. Chủ thể thực hiện: Phòng công nghệ thông tin và ban lãnh đạo chi nhánh.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ tín dụng ngân hàng: Nghiên cứu giúp nâng cao hiểu biết về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh, áp dụng các biện pháp kiểm soát hiệu quả trong thực tiễn.

2. Quản lý ngân hàng và lãnh đạo chi nhánh: Tham khảo để xây dựng chính sách tín dụng phù hợp, hoàn thiện quy trình kiểm soát rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên ngành tài chính – ngân hàng: Cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt trong lĩnh vực cho vay hộ kinh doanh tại vùng nông thôn.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và chính quyền địa phương: Hiểu rõ vai trò và thách thức trong việc phối hợp kiểm soát rủi ro tín dụng, từ đó hỗ trợ các ngân hàng trong công tác giám sát và phát triển kinh tế địa phương.

Câu hỏi thường gặp

1. Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh là gì?
   Là quá trình sử dụng các biện pháp, kỹ thuật nhằm hạn chế tổn thất do khách hàng hộ kinh doanh không trả nợ đúng hạn hoặc mất khả năng thanh toán, bao gồm kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay.

2. Tại sao cho vay hộ kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro?
   Do đặc điểm quy mô nhỏ, phân tán rộng, không có tư cách pháp nhân, năng lực quản lý hạn chế và thông tin không minh bạch, dẫn đến khó khăn trong thẩm định và giám sát khoản vay.

3. Các tiêu chí đánh giá hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng gồm những gì?
   Bao gồm tỷ lệ nợ xấu, cơ cấu nhóm nợ, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro và tỷ lệ xóa nợ ròng. Các chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro mà ngân hàng đang kiểm soát.

4. Những nhân tố nào ảnh hưởng đến kiểm soát rủi ro tín dụng?
   Bao gồm nhân tố bên trong như chính sách tín dụng, năng lực cán bộ, công nghệ thông tin; và nhân tố bên ngoài như đặc điểm khách hàng, môi trường kinh tế, pháp lý và sự cạnh tranh giữa các ngân hàng.

5. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng?
   Cần tăng cường đào tạo cán bộ, hoàn thiện quy trình kiểm soát, xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đầy đủ, phối hợp chặt chẽ với chính quyền địa phương và ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh là thách thức lớn nhưng không thể loại bỏ hoàn toàn, cần kiểm soát ở mức chấp nhận được để đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động ngân hàng.
• Agribank chi nhánh huyện M’Đrăk đã đạt được tăng trưởng dư nợ ổn định và kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu trong giai đoạn 2014-2016, tuy nhiên vẫn còn tồn tại hạn chế trong công tác kiểm soát rủi ro.
• Các nhân tố ảnh hưởng đến kiểm soát rủi ro bao gồm chính sách tín dụng, năng lực cán bộ, công nghệ, đặc điểm khách hàng và môi trường pháp lý.
• Đề xuất các giải pháp trọng tâm gồm nâng cao năng lực cán bộ, xây dựng hệ thống thông tin khách hàng, hoàn thiện quy trình kiểm soát, phối hợp với chính quyền địa phương và ứng dụng công nghệ thông tin.
• Nghiên cứu góp phần hoàn thiện lý luận và thực tiễn kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh, hỗ trợ Agribank M’Đrăk phát triển bền vững trong thời gian tới.

Next steps: Triển khai các giải pháp đề xuất trong vòng 1-2 năm, đồng thời tiếp tục theo dõi, đánh giá hiệu quả để điều chỉnh phù hợp. Các cán bộ tín dụng và quản lý ngân hàng được khuyến khích áp dụng kết quả nghiên cứu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro.

Call to action: Các ngân hàng thương mại, đặc biệt tại vùng nông thôn, nên chú trọng đầu tư vào công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh để đảm bảo phát triển bền vững và an toàn tài chính.

Trích đoạn nội dung tài liệu

mở đầu và kết luận, luận văn đƣợc bố cục thành 3 chƣơng: Chƣơng 1. Cơ sở lý luận về hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong 4 cho vay hộ kinh doanh của ngân hàng thƣơng mại. Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện M’ Đrăk - Tỉnh ĐăkLăk. Khuyến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện M’ Đrăk - Tỉnh Đăk Lăk.

Tổng quan tài liệu nghiên cứu * Các bài báo trên các tạp chí khoa học Vốn kinh doanh luôn là một nhu cầu quan trọng trong sản xuất hàng hóa của các hộ kinh doanh. Trong thời gian qua, để tháo gỡ khó khăn về tín dụng đối với các hộ kinh doanh, Đảng và Nhà nƣớc đã đƣa ra các chính sách tín dụng, phần nào đáp ứng đƣợc nhu cầu vay vốn của hộ kinh doanh. Tuy nhiên, trong hoạt động tín dụng đối với hộ kinh doanh, các ngân hàng còn tồn tại nhiều khó khăn và thách thức tiềm ẩn nhiều rủi ro. Lĩnh vực cho vay hộ kinh doanh, cũng đƣợc rất nhiều các tạp chí quan tâm, viết bài trên những khía cạnh khác nhau: 1.

Phạm Văn Hồng với bài viết “Phát triển hộ kinh doanh cá thể: Phân tích từ quản trị vốn và tài chính”, bài viết đƣợc đăng trên tạp chí tài chính kỳ 2 số tháng 4 năm 2016. Qua bài báo tác giả đã nêu ra mọi thành phần kinh tế đều đƣợc Đảng và Nhà nƣớc khuyến khích phát triển. Thành phần kinh tế hộ kinh doanh trong những năm qua cũng đƣợc Đảng và Nhà nƣớc tạo mọi điều kiện thuận lợi để phát triển mạnh mẽ. Thông qua số liệu thống kê thực tế về tình hình phát triển hộ kinh doanh: năm 2014, lực lƣợng lao động trong khu vực hộ kinh doanh chiếm 41,15% lực lƣợng lao động toàn xã hội, nó góp phần giải quyết việc làm, tăng thu nhập… cho ngƣời lao động; khu vực kinh tế cá thể chiếm gần 5 33% GDP.

Có thể thấy rằng khu vực kinh tế cá thể là một thành phần kinh tế vô cùng quan trọng trong nền kinh tế thị trƣờng hiện nay, nó chính là kênh phân phối và lƣu thông hàng hóa quan trọng, giúp cân đối thƣơng mại và phát triển kinh tế địa phƣơng. Ngoài những điều kiện thuận lợi kể trên, các hộ kinh doanh cũng gặp những khó khăn nhất định, đặc biệt đó là thiếu vốn và khó tiếp cận các nguồn vốn vay. Tác giả cũng nêu một số nguyên nhân cơ bản của tình trạng này: không có tài sản thế chấp, không có tƣ cách pháp nhân, khả năng tiếp cận thị trƣờng và nguồn thông tin kém, tiếp cận với cơ quan Nhà nƣớc, công nghệ bao gồm công nghệ quản lý, kinh doanh và công nghệ thông tin, năng lực quản lý chƣa hiệu quả, do hạn chế về trình độ quản lý. vì thế các hộ kinh doanh rất khó khăn trong việc tiếp cận với các nguồn vốn vay từ các tổ chức tín dụng.

Dựa vào những thực trạng kể trên, tác giả cũng đƣa ra một số kiến nghị và đề xuất với mong muốn hộ kinh doanh sẽ đóng góp ngày càng nhiều vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phƣơng và nƣớc nhà: Nhà nƣớc cần có cơ chế và chính sách hỗ trợ cụ thể, đơn giản hóa các thủ tục vay vốn; cần có sự liên kết giữa các hộ kinh doanh với nhau để tạo thành hiệp hội ngành nghề; hộ kinh doanh cần thay đổi quan niệm và nhận thức truyền thống; nhanh chóng tiếp cận và nâng cao trình độ quản trị tài chính, mạnh dạn trau dồi và trang bị các công cụ quản trị tài chính chuyên nghiệp. Tác giả Ths Nguyễn Văn Thanh - Vụ ngân sách Nhà nƣớc - Bộ tài chính với bài viết “Chính sách tín dụng đối với hộ sản xuất: những vấn đề đặt ra” đƣợc đăng trên tạp trí tài chính số 6 - 2014. Trong bài báo, tác giả đã nói lên những chính sách tín dụng của nhà nƣớc đối với hộ sản xuất, và tình hình thực tế triển khai những chính sách đó tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trong những năm 2009 - 2013 đồng thời tác giả cũng đƣa ra các khó khăn, hạn chế trong 6 việc cho vay tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đối với hộ sản xuất hiện nay. Trong những khó khăn, hạn chế tác giả đƣa ra có rất nhiều nguyên nhân nói về rủi ro tín dụng trong cho vay hộ sản xuất nhƣ: Hoạt động sản xuất kinh doanh của các hộ nông dân phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố thời tiết, ngập lụt, nƣớc mặn dâng cao, dịch bệnh, cơ sở thu mua và chế biến…ảnh hƣởng không nhỏ đến đời sống cũng nhƣ khả năng trả nợ của nông dân.

Hoạt động tín dụng của ngân hàng chƣa thực sự đạt hiệu quả nhƣ kỳ vọng, chất lƣợng tín dụng chƣa cao, tiểm ẩn nhiều rủi ro và tỷ lệ nợ xấu có xu hƣớng gia tăng. Trong quá trình nghiên cứu và tổng thuật các bài báo trên các tạp chí, do giới hạn về khả năng và sự hiểu biết của mình nên tôi chỉ tổng thuật các bài báo trên. Qua tham khảo các bài báo trên và quá trình tiếp cận thực tiễn công tác kiểm soát rủi ro tín dụng đã giúp cho tôi định hƣớng tốt hơn trong quá trình nghiên cứu hoạt động kiểm soát RRTD trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện M’ Đrăk. * Các luận văn thạc sỹ Hoạt động "Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh" là một đề tài tuy không mới nhƣng đƣợc rất nhiều tác giả quan tâm và nghiên cứu để làm luận văn thạc sỹ ở nhiều khía cạnh khác nhau nhƣ: 1.

Tác giả Nguyễn Tuấn Anh với đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Ea Kpam, Đăk Lăk”. Luận văn thạc sỹ đƣợc thực hiện tại Đại học Đà Nẵng - 2015. - Những kết quả luận văn đã đạt đƣợc: 7 Luận văn đã nêu nên thực trạng nguyên nhân của RRTD tại chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Ea Kpam, Đăk Lăk và các giải pháp hoàn thiện công tác hạn chế RRTD trong những năm 2013 - 2015. Luận văn này đã tham khảo đƣợc thực trạng RRTD và các biện pháp hạn chế RRTD đã áp dụng trong các năm 2013 - 2015 và là cơ sở tốt để tiếp tục kế thừa các biện pháp này cho phù hợp với chính sách của Agribank nói chung và chi nhánh nói riêng trong giai đoạn hiện nay.

- Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: Trong đề tài, tác giả chƣa đề cập cụ thể các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng nhƣ né tránh, chuyển giao, giảm thiểu… Các hạn chế này sẽ đƣợc tiếp tục nghiên cứu trong luận văn này. Tác giả Lê Nguyễn Hảo với đề tài “Quản trị RRTD trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Ea Sup, Đăk Lăk”. Luận văn thạc sỹ đƣợc thực hiện tại Đại học Đà Nẵng - 2015. - Những kết quả luận văn đạt đƣợc: Luận văn đã nêu nên các nội dung của quản trị RRTD trong cho vay hộ kinh doanh, qua đó luận văn đã đánh giá thực trạng RRTD trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh và đƣa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng quản trị RRTD tại chi nhánh.

- Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: Luận văn chỉ tóm gọn ở việc quản trị rủi ro ở các hộ kinh doanh, trong khi rủi ro lớn hơn thƣờng xảy ra mất vốn nhiều hơn lại nằm ở các công ty, doanh nghiệp… 3. Tác giả Hoàng Nữ Ngọc Quỳnh với đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Đăk Lăk”. Luận văn thạc sỹ đƣợc thực hiện tại Đại học Đà Nẵng - 2016. 8 - Những kết quả đạt đƣợc của luận văn: Đề tài đã nêu lên đƣợc tín cấp thiết của đề tài, làm rõ những lý luận về hoạt động tín dụng cũng nhƣ rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng thƣơng mại.

Luận văn đã nghiên cứu và đƣa nhiều biện pháp kiểm soát RRTD cũng nhƣ phân tích đánh giá thực trạng công tác quản trị RRTD, các giải pháp hoàn thiện kiểm soát RRTD tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Đăk Lăk. - Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: Đề tài không nêu rõ đƣợc chi tiết, cụ thể phần đánh giá công tác kiểm soát rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Bắc Đăk Lăk lẽ ra phải trình bày thực tế tại đơn vị, trong khi tác giả đã nêu hơi thiên về mặt lý thuyết. Đề tài chƣa đƣa ra các biện pháp né tránh RRTD một cách chi tiết, chƣa trình bày về những biện pháp để nâng cao đạo đức nghề nghiệp của nguồn nhân lực. Tác giả Thảo Thị Trường Sinh với đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum”.

Luận văn thạc sỹ đƣợc thực hiện tại Đại học Đà Nẵng - 2016. - Những kết quả luận văn đạt đƣợc: Trong chƣơng 1, tác giả đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại ngân hàng thƣơng mại. Chƣơng 2, tác giả đã khái quát đƣợc thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum. Chƣơng 3, tác giả đã trình bày đƣợc nhóm các giải pháp và đƣa ra các 9 kiến nghị để hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi rỏ tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum.

- Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: Một số biện pháp kiểm soát rủi ro tại chi nhánh ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đông Á Kon Tum tác giả còn viết chung chung, chƣa chi tiết. Tác giả: Huỳnh Thị Thanh Thủy với đề tài "Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay hộ kinh doanh tại chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Đông Đăk Lăk". Luận văn thạc sỹ đƣợc thực hiện tại Đại học Đà Nẵng - 2016.