Cơ Sở Lý Luận Về Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư Của Ngân Hàng Thương Mại

Tài liệu nghiên cứu Cơ sở lý luận về thẩm định tài chính dự án đầu tư của ngân hàng thương mại, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên sâu về kinh tế.

• Tác giả: Trần Viết Đại Quang
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Cơ Sở Lý Luận Về Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư Ngân Hàng Thương Mại
• Loại tài liệu: Chuyên đề tốt nghiệp

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan ngân hàng thương mại
• 1.2. Các quan niệm về Ngân hàng thương mại
• 1.3. Các chức năng của Ngân hàng thương mại
• 1.4. Đầu tư
• 1.5. Phân loại dự án đầu tư
• 1.6. Chu trình của dự án đầu tư
• 1.7. Vai trò của dự án đầu tư

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Ngân Hàng Thương Mại Cơ Sở Lý Luận Thẩm Định

Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của sản xuất hàng hóa. NHTM nhận tiền gửi từ các tổ chức kinh tế có vốn thặng dư và cấp tín dụng cho các đơn vị có nhu cầu. Hệ thống NHTM cung cấp dịch vụ tài chính cho mọi lĩnh vực kinh tế và tầng lớp dân cư. Có nhiều quan điểm khác nhau về NHTM, tùy thuộc vào tính chất và mục tiêu của nó trên thị trường tài chính của từng nước. Theo các nhà kinh tế học hiện đại, NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động và kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng. Ngân hàng là tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân, hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ. Hoạt động chính là huy động tiền gửi và cho vay, đầu tư, chiết khấu, thanh toán, môi giới, tư vấn và cung cấp dịch vụ khác.

1.1. Các Quan Niệm Về Ngân Hàng Thương Mại Hiện Nay

Các quan niệm về NHTM rất đa dạng. Theo quan điểm của các nhà kinh tế học hiện đại, NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động và kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng. Các nhà kinh tế Hoa Kỳ cho rằng NHTM là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính. Các nhà kinh tế Pháp định nghĩa NHTM là những xí nghiệp nhận tiền gửi của công chúng để sử dụng cho nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hoặc dịch vụ tài chính. Tại Việt Nam, NHTM là một tổ chức nhận tiền gửi, cho vay, chiết khấu và thực hiện các phương tiện thanh toán.

1.2. Chức Năng Quan Trọng Của Ngân Hàng Thương Mại

NHTM có nhiều chức năng quan trọng. Chức năng tạo tiền được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng và đầu tư. NHTM cung cấp cơ chế thanh toán, tạo điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiết kiệm và mở rộng tín dụng. NHTM tài trợ ngoại thương, cung cấp dịch vụ ủy thác và tư vấn, bảo quản an toàn vật có giá và môi giới đầu tư chứng khoán. Theo tài liệu gốc, 'Việc đưa ra một cơ chế thanh toán, hay nói một cách khác, sự vận động của vốn là một trong những chức năng quan trọng do các NHTM thực hiện'.

II. Dự Án Đầu Tư Định Nghĩa Phân Loại Chu Trình Thẩm Định

Đầu tư là hoạt động bỏ vốn kinh doanh để thu được lợi nhuận lớn hơn số vốn đã bỏ ra. Theo quan điểm của xã hội, đầu tư là hoạt động bỏ vốn phát triển để thu được hiệu quả kinh tế - xã hội, vì mục tiêu phát triển quốc gia. Dự án đầu tư là một tập hợp những đề xuất liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất nhất định, nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng hoặc duy trì, cải tiến, nâng cao chất lượng của sản phẩm hoặc dịch vụ trong khoảng thời gian xác định. Dự án đầu tư có vai trò quan trọng trong việc chuyển dịch và phát triển cơ cấu kinh tế, giải quyết quan hệ cung - cầu về vốn và xây dựng cơ sở vật chất - kỹ thuật.

2.1. Phân Loại Dự Án Đầu Tư Theo Các Tiêu Chí

Các dự án đầu tư được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau. Theo tính chất, có dự án đầu tư mới, dự án đầu tư chiều sâu và dự án đầu tư mở rộng. Theo nguồn vốn, có dự án đầu tư có vốn huy động trong nước và dự án đầu tư có vốn huy động từ nước ngoài. Theo ngành đầu tư, có dự án đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng, dự án đầu tư phát triển công nghiệp, dự án đầu tư phát triển nông nghiệp và dự án đầu tư phát triển dịch vụ.

2.2. Chu Trình Của Một Dự Án Đầu Tư Tiêu Chuẩn

Chu trình dự án là các thời kỳ và giai đoạn mà một dự án cần phải trải qua, bắt đầu từ thời điểm có ý định đầu tư cho đến thời điểm kết thúc dự án. Chu trình dự án đầu tư gồm 3 thời kỳ: chuẩn bị dự án, thực hiện dự án và kết thúc dự án. Mỗi thời kỳ bao gồm các giai đoạn cụ thể như nghiên cứu cơ hội đầu tư, nghiên cứu tiền khả thi, xây dựng công trình dự án và đánh giá dự án sau khi thực hiện.

2.3. Vai Trò Của Dự Án Đầu Tư Trong Phát Triển Kinh Tế

Dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế. Dự án đầu tư là phương tiện để chuyển dịch và phát triển cơ cấu kinh tế. Dự án đầu tư giải quyết quan hệ cung - cầu về vốn trong phát triển. Dự án đầu tư góp phần xây dựng cơ sở vật chất - kỹ thuật, nguồn lực mới cho phát triển. Theo tài liệu gốc, 'Dự án đầu tư là phương tiện để chuyển dịch và phát triển cơ cấu kinh tế'.

III. Cơ Sở Lý Luận Về Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư Chi Tiết

Thẩm định tài chính dự án đầu tư là quá trình đánh giá tính khả thi về mặt tài chính của dự án. Quá trình này bao gồm phân tích dòng tiền, chi phí vốn, tỷ suất sinh lời và thời gian hoàn vốn. Mục tiêu của thẩm định tài chính là xác định xem dự án có khả năng tạo ra lợi nhuận và đáp ứng các tiêu chí tài chính của nhà đầu tư hay không. Thẩm định tài chính dự án đầu tư là một bước quan trọng trong quá trình ra quyết định đầu tư.

3.1. Các Phương Pháp Phân Tích Tài Chính Dự Án Đầu Tư

Có nhiều phương pháp phân tích tài chính dự án đầu tư. Các phương pháp phổ biến bao gồm giá trị hiện tại ròng (NPV), tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR), thời gian hoàn vốn (Payback Period) và phân tích độ nhạy. Mỗi phương pháp có ưu điểm và nhược điểm riêng, và việc lựa chọn phương pháp phù hợp phụ thuộc vào đặc điểm của dự án và mục tiêu của nhà đầu tư.

3.2. Rủi Ro Trong Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư

Rủi ro là một yếu tố quan trọng cần xem xét trong thẩm định tài chính dự án đầu tư. Rủi ro có thể ảnh hưởng đến dòng tiền, chi phí vốn và tỷ suất sinh lời của dự án. Các phương pháp quản lý rủi ro bao gồm phân tích độ nhạy, phân tích kịch bản và sử dụng các công cụ phòng ngừa rủi ro. Việc quản lý rủi ro hiệu quả giúp tăng khả năng thành công của dự án.

IV. Quy Trình Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư NHTM Hiện Nay

Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư tại NHTM bao gồm nhiều bước. Bước đầu tiên là thu thập thông tin về dự án, bao gồm báo cáo nghiên cứu khả thi, báo cáo tài chính và các tài liệu liên quan. Bước tiếp theo là phân tích tài chính dự án, sử dụng các phương pháp như NPV, IRR và thời gian hoàn vốn. Sau đó, NHTM đánh giá rủi ro của dự án và đưa ra quyết định cho vay. Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư giúp NHTM giảm thiểu rủi ro và đảm bảo hiệu quả của khoản vay.

4.1. Tiêu Chí Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư Của NHTM

NHTM sử dụng nhiều tiêu chí để thẩm định tài chính dự án đầu tư. Các tiêu chí quan trọng bao gồm khả năng trả nợ, tỷ suất sinh lời, thời gian hoàn vốn và giá trị tài sản đảm bảo. NHTM cũng xem xét các yếu tố khác như uy tín của chủ đầu tư, kinh nghiệm quản lý dự án và tình hình thị trường. Các tiêu chí thẩm định giúp NHTM đánh giá toàn diện tính khả thi của dự án.

4.2. Báo Cáo Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư Chi Tiết

Báo cáo thẩm định tài chính dự án đầu tư là một tài liệu quan trọng cung cấp thông tin chi tiết về dự án. Báo cáo bao gồm phân tích tài chính, đánh giá rủi ro và kết luận về tính khả thi của dự án. Báo cáo thẩm định tài chính giúp NHTM đưa ra quyết định cho vay chính xác và hiệu quả. Báo cáo cũng cung cấp thông tin hữu ích cho chủ đầu tư để cải thiện dự án.

V. Ứng Dụng Thực Tiễn Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư

Thẩm định tài chính dự án đầu tư được ứng dụng rộng rãi trong nhiều lĩnh vực. Trong lĩnh vực bất động sản, thẩm định tài chính giúp đánh giá tính khả thi của các dự án xây dựng nhà ở, trung tâm thương mại và khu công nghiệp. Trong lĩnh vực năng lượng, thẩm định tài chính giúp đánh giá tính khả thi của các dự án điện gió, điện mặt trời và điện sinh khối. Trong lĩnh vực hạ tầng, thẩm định tài chính giúp đánh giá tính khả thi của các dự án đường cao tốc, cầu và cảng biển. Ứng dụng thẩm định tài chính giúp các nhà đầu tư đưa ra quyết định đầu tư sáng suốt và hiệu quả.

5.1. Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Bất Động Sản Cách Tiếp Cận

Thẩm định dự án đầu tư bất động sản đòi hỏi sự hiểu biết sâu sắc về thị trường bất động sản, quy trình pháp lý và các yếu tố kinh tế - xã hội ảnh hưởng đến dự án. Các yếu tố quan trọng cần xem xét bao gồm vị trí, quy mô, thiết kế, chi phí xây dựng, giá bán và tiềm năng cho thuê. Thẩm định dự án bất động sản giúp các nhà đầu tư đánh giá rủi ro và tiềm năng sinh lời của dự án.

5.2. Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Năng Lượng Tái Tạo Lưu Ý

Thẩm định dự án đầu tư năng lượng tái tạo đòi hỏi sự hiểu biết về công nghệ năng lượng tái tạo, chính sách hỗ trợ của chính phủ và các yếu tố môi trường. Các yếu tố quan trọng cần xem xét bao gồm tiềm năng năng lượng, chi phí đầu tư, chi phí vận hành, giá bán điện và các ưu đãi thuế. Thẩm định dự án năng lượng tái tạo giúp các nhà đầu tư đánh giá tính bền vững và hiệu quả kinh tế của dự án.

VI. Kết Luận Xu Hướng Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư

Thẩm định tài chính dự án đầu tư là một công cụ quan trọng giúp các nhà đầu tư đưa ra quyết định đầu tư sáng suốt và hiệu quả. Trong bối cảnh kinh tế ngày càng phức tạp, thẩm định tài chính dự án đầu tư ngày càng trở nên quan trọng hơn. Các xu hướng mới trong thẩm định tài chính dự án đầu tư bao gồm sử dụng các mô hình phân tích phức tạp hơn, tích hợp các yếu tố môi trường và xã hội và tăng cường quản lý rủi ro. Tương lai của thẩm định tài chính dự án đầu tư hứa hẹn sẽ mang lại nhiều giá trị hơn cho các nhà đầu tư.

6.1. Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Thẩm Định Tài Chính Dự Án

Nhiều yếu tố ảnh hưởng đến thẩm định tài chính dự án đầu tư. Các yếu tố quan trọng bao gồm tình hình kinh tế vĩ mô, chính sách của chính phủ, tình hình thị trường, công nghệ và quản lý dự án. Việc xem xét đầy đủ các yếu tố này giúp đảm bảo tính chính xác và tin cậy của quá trình thẩm định.

6.2. Nâng Cao Hiệu Quả Thẩm Định Tài Chính Dự Án Đầu Tư

Để nâng cao hiệu quả thẩm định tài chính dự án đầu tư, cần chú trọng đến việc thu thập thông tin đầy đủ và chính xác, sử dụng các phương pháp phân tích phù hợp, đánh giá rủi ro một cách toàn diện và cập nhật các xu hướng mới trong lĩnh vực thẩm định. Việc đào tạo và phát triển đội ngũ chuyên gia thẩm định cũng là một yếu tố quan trọng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. tổng quan ngân hàng thương mại 1.1 C¸c quan niÖm vÒ Ng©n hµng th¬ng m¹i. LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng g¾n liÒn víi lÞch sö ph¸t triÓn cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸: C¸c ng©n hµng th¬ng m¹i xuÊt hiÖn trong nÒn kinh tÕ víi t c¸ch lµ c¸c nhµ tæ chøc trung gian, nhËn tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ cã d thõa vµ trªn c¬ së ®ã cÊp tÝn dông cho c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ cã nhu cÇu tøc lµ lu©n chuyÓn vèn mét c¸ch gi¸n tiÕp. HÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i cã ph¹m vi ho¹t ®éng réng r·i v× nã cung cÊp c¸c dÞch vô tµi chÝnh cho tÊt c¶ c¸c lÜnh vùc cña nÒn kinh tÕ vµ c¸c tÇng líp d©n c.

Tuú theo c¸ch tiÕp cËn mµ cã c¸c quan ®iÓm kh¸c nhau vÒ NHTM, ®iÒu ®ã cßn phô thuéc vµo tÝnh chÊt vµ môc tiªu cña nã trªn thÞ trêng tµi chÝnh cña tõng níc.  Theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ häc hiÖn ®¹i. Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét lo¹i h×nh doanh nghiÖp: Mét doanh nghiÖp ®Æc biÖt ho¹t ®éng vµ kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ vµ tÝn dông.  Theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ Hoa Kú.

Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét c«ng ty kinh doanh chuyªn cung cÊp dÞch vô tµi chÝnh vµ ho¹t ®éng trong ngµnh c«ng nghiÖp dÞch vô tµi chÝnh.  Theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ Ph¸p. Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ nh÷ng xÝ nghiÖp hay c¬ së nµo hµnh nghÒ thêng xuyªn nhËn ®îc cña c«ng chóng díi h×nh thøc ký th¸c hay h×nh thøc kh¸c c¸c sè tiÒn mµ hä dïng cho chÝnh hä vµo nghiÖp vô chiÕt khÊu, tÝn dông hay dÞch vô tµi chÝnh.  Theo quan ®iÓm cña c¸c nhµ kinh tÕ ViÖt Nam.

SV: Trần Viết Đại Quang Lớp: TCQT – 51A 1 Chuyên đề tốt nghiệp Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét tæ chøc mµ ho¹t ®éng chñ yÕu vµ th- êng xuyªn lµ nhËn tiÒn göi, trªn nguyªn t¾c hoµn tr¶, tiÕn hµnh cho vay, chiÕt khÊu vµ lµm c¸c ph¬ng tiÖn thanh to¸n. MÆc dï cã nhiÒu quan ®iÓm kh¸c nhau vÒ NHTM, nhng tùu chung l¹i cã thÓ hiÓu tæng qu¸t: Ng©n hµng th¬ng m¹i lµ mét tæ chøc kinh tÕ cã t c¸ch ph¸p nh©n ho¹t ®éng kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ víi ho¹t ®éng chÝnh lµ huy ®éng tiÒn göi díi c¸c h×nh thøc kh¸c nhau cña kh¸ch hµng, trªn c¬ së nguån vèn huy ®éng nµy vµ vèn chñ së h÷u cña ng©n hµng ®Ó thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô cho vay, ®Çu t, chiÕt khÊu ®ång thêi thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô thanh to¸n, m«i giíi, t vÊn vµ mét sè dÞch vô kh¸c cho c¸c chñ thÓ trong nÒn kinh tÕ.2 C¸c chøc n¨ng cña Ng©n hµng th¬ng m¹i.  T¹o tiÒn: Chøc n¨ng nµy ®îc thùc hiÖn th«ng qua c¸c ho¹t ®éng tÝn dông vµ ®Çu t cña Ng©n hµng th¬ng m¹i. Søc m¹nh cña hÖ thèng NHTM nh»m t¹o tiÒn mang ý nghÜa kinh tÕ to lín.

HÖ thèng tÝn dông n¨ng ®éng lµ ®iÒu kiÖn cÇn thiÕt cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ theo mét hÖ sè t¨ng trëng v÷ng ch¾c. NÕu tÝn dông ng©n hµng kh«ng t¹o ®îc tiÒn ®Ó më ra nh÷ng ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt vµ nh÷ng ho¹t ®éng cña nã th× trong nhiÒu trêng hîp, s¶n xuÊt kh«ng thùc hiÖn ®îc vµ nguån tÝch luü tõ lîi nhuËn vµ c¸c nguån kh¸c sÏ bÞ h¹n chÕ. H¬n thÕ n÷a, c¸c ®¬n vÞ s¶n xuÊt cã thÓ ph¶i g¸nh chÞu t×nh tr¹ng ø ®éng vèn lu©n chuyÓn kh«ng ®îc sö dông trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt. Mét thùc tÕ nh thÕ cã thÓ kh«ng mang l¹i hiÖu qu¶, trong khi xuÊt hiÖn t×nh tr¹ng vèn kh«ng ®îc sö dông vµo nh÷ng giai ®o¹n cô thÓ cña qu¸ tr×nh s¶n xuÊt, nhng trong c¸c thêi kú cao ®iÓm mang tÝnh thêi vô cña c¸c ho¹t ®éng doanh nghiÖp l¹i kh«ng ®ñ vèn ®Ó thóc ®Èy nhu cÇu s¶n xuÊt kinh doanh.

NÒn kinh tÕ cÇn mét sè cung tiÒn tÖ võa ®ñ vµ kh«ng ®îc phÐp vît. NÕu tiÒn cung øng t¨ng qu¸ nhanh, tÊt yÕu l¹m ph¸t sÏ xuÊt hiÖn vµ nh÷ng hËu qu¶ xÊu mµ qu¸ tr×nh kinh tÕ sÏ ph¶i chÞu ®ùng. SV: Trần Viết Đại Quang Lớp: TCQT – 51A 2 Chuyên đề tốt nghiệp  C¬ chÕ thanh to¸n: ViÖc ®a ra mét c¬ chÕ thanh to¸n, hay nãi mét c¸ch kh¸c, sù vËn ®éng cña vèn lµ mét trong nh÷ng chøc n¨ng quan träng do c¸c NHTM thùc hiÖn vµ nã cµng trë nªn quan träng khi ®îc sù tÝn nhiÖm trong viÖc sñ dông sÐc vµ thÎ tÝn dông. C¸c Ng©n hµng ®· vµ ®ang trang bÞ m¸y tÝnh vµ c¸c ph¬ng tiÖn kü thuËt nh»m lµm cho qu¸ tr×nh thanh to¸n bï trõ ®îc thùc hiÖn nhanh chãng, gi¶m bít chi phÝ vµ ®¹t tr×nh ®é chÝnh x¸c cao.

Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y ®· cã nh÷ng ®æi míi quan träng vµ ®îc ®a vµo sö dông nh nghiÖp vô ng©n hµng kh«ng sÐc hoÆc x· héi kh«ng sÐc, nghÜa lµ sö dông mét vµi h×nh thøc chuyÓn tiÒn b»ng ®iÖn tö vµ chÝnh ®iÒu nµy, cã thÓ dÉn ®Õn viÖc huû bá sÐc ng©n hµng ®· tõng sö dông l©u nay vµ phÇn lín c«ng viÖc cã liªn quan. §iÒu nµy cã thÓ m¹ng ho¸ c¸c m¸y tÝnh trong c¸c Ng©n hµng ®Æt kh¾p n¬i trong níc vµ nh vËy, nã thùc hiÖn viÖc chuyÓn vèn cña ngêi mua sang tµi kho¶n cña ngêi b¸n. NÐt thuËn lîi c¬ b¶n cña hÖ thèng nµy lµ hiÖn ®· l¾p ®Æt vµ sö dông hÖ thèng m¸y tù ®éng trong nhiÒu ng©n hµng vµ do ®ã, thÎ tÝn dông ng©n hµng cã thÓ ®îc sö dông ®Ó rót tiÒn tõ tµi kho¶n cô thÓ, thùc hiÖn göi tiÒn vµ thanh to¸n nî vµ chuyÓn vèn gi÷a tiÒn göi tiÕt kiÖm vµ tµi kho¶n sÐc cña cïng mét th©n chñ.  Huy ®éng tiÕt kiÖm.

C¸c NHTM thùc hiÖn mét dÞch vô rÊt quan träng ®èi víi tÊt c¶ c¸c khu vùc cña nÒn kinh tÕ b»ng c¸ch cung øng nh÷ng ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho viÖc göi tiÒn tiÕt kiÖm cña d©n chóng vµ b»ng c¸ch ®a nh÷ng ph- ¬ng thøc dÔ dµng ®Ó thùc hiÖn c¸c môc ®Ých cã tÝnh x· héi. Ngêi göi tiÒn tiÕt kiÖm ®îc nhËn mét kho¶n tiÒn thëng díi danh nghÜa l·i suÊt trªn tæng sè tiÒn göi tiÕt kiÖm ë c¸c ng©n hµng, víi møc ®é an toµn vµ h×nh thøc thanh kho¶n cao. Sè tiÒn huy ®éng ®îc th«ng qua h×nh thøc tiÕt kiÖm lu«n s½n sµng ®¸p øng nhu cÇu vay vèn cña c¸c doanh nghÖp vµ c¸c c¸ nh©n nh»m më réng kh¶ n¨ng s¶n xuÊt vµ c¸c môc ®Ých sinh SV: Trần Viết Đại Quang Lớp: TCQT – 51A 3 Chuyên đề tốt nghiệp ho¹t c¸ nh©n nh mua s¾m c¸c mÆt hµng tiªu dïng vµ c¶ nhµ cöa. PhÇn lín tiÒn göi tiÕt kiÖm ®îc thùc hiÖn th«ng qua hÖ thèng NHTM.

 Më réng tÝn dông. Ngay tõ khi míi b¾t ®Çu, nh÷ng ngêi tæ chøc c¸c NHTM ®· lu«n t×m kiÕm c¸c c¬ héi ®Ó thùc hiÖn viÖc cho vay, coi ®ã nh lµ chøc n¨ng quan träng nhÊt cña m×nh, vµ trong mét sè trêng hîp viÖc cho vay ®ã ®îc chÝnh phñ b¶o l·nh ®èi víi mét sè nhu cÇu tÝn dông, trong c¸c céng ®ång d©n c ®Æc biÖt. Trong viÖc t¹o ra kh¶ n¨ng tÝn dông, c¸c NHTM ®· vµ ®ang thùc hiÖn chøc n¨ng x· héi cña m×nh, lµm cho s¶n phÈm x· héi t¨ng lªn, vèn ®Çu t ®îc më réng vµ tõ ®ã, ®êi sèng d©n chóng ®îc c¶i thiÖn. TÝn dông cña NHTM cã ý nghÜa quan träng ®èi víi toµn bé nÒn kinh tÕ, nã t¹o ra kh¶ n¨ng tµi trî cho c¸c ho¹t ®éng c«ng nghiÖp, th¬ng nghiÖp vµ n«ng nghiÖp cña ®Êt níc.

Nh÷ng kh¶ n¨ng ®ã ®îc c¸c nhµ kinh tÕ gäi lµ “s¶n phÈm ®êng vßng” hoÆc s¶n phÈm gi¸n tiÕp, khi so s¸nh víi nh÷ng s¶n phÈm trùc tiÕp mµ ë ®ã, s¶n phÈm ®em tiªu dïng ®îc t¹o ra b»ng viÖc sö dông trùc tiÕp lao ®éng vµ ®Êt ®ai hoÆc nguån tµi nguyªn thiªn nhiªn. Trong khi ®ã, viÖc cung øng vèn cña ng©n hµng còng t¹o ra kh¶ n¨ng s¶n phÈm cã thÓ tÝnh to¸n ®îc. TÝn dông ng©n hµng ®· t¹o ra kh¶ n¨ng thùc hiÖn toµn bé qu¸ tr×nh kinh tÕ cho ®Õn khi s¶n phÈm ®Õn tay ngêi tiªu dïng. Nh÷ng ngêi n«ng d©n, nhê cã ®iÒu kiÖn vay vèn, cã kh¶ n¨ng mua h¹t gièng, thøc ¨n, ph©n bãn vµ nhiÒu nhu cÇu cÇn thiÕt kh¸c cho viÖc trång trät vµ thu ho¹ch trªn ®ång ruéng cña hä.

TÝn dông ng©n hµng t¹o kh¶ n¨ng ®Ó mua s¾m vËt t thiÕt bÞ, m¸y mãc vµ thuª mín nh©n c«ng. C¸c cöa hµng b¸n bu«n vµ b¸n lÎ cã kh¶ n¨ng dù tr÷ nh÷ng hµng ho¸ cña hä vµ vËn chuyÓn nh÷ng hµng ho¸ ®ã ®Õn tay ngêi tiªu dïng, nhê vèn cã ®îc b»ng h×nh thøc vay nî ë c¸c NHTM.  T¹o ®iÒu kiÖn ®Ó tµi trî ngo¹i th¬ng. NHTM cung øng c¸c dÞch vô ng©n hµng quèc tÕ ®èi víi c¸c ho¹t ®éng ngo¹i th¬ng.

Së dÜ nh vËy lµ do tån t¹i ë mçi níc mét hÖ thèng SV: Trần Viết Đại Quang Lớp: TCQT – 51A 4 Chuyên đề tốt nghiệp tiÒn tÖ riªng, kh«ng ®ång nhÊt, vµ víi n¨ng lùc tµi chÝnh cña ngêi mua vµ ngêi b¸n ë c¸c níc kh¸c nhau còng kh«ng gièng nhau. Vµ trong mét sè trêng hîp, cßn cã nh÷ng h¹n chÕ vÒ ng«n ng÷. Cã thÓ xuÊt hiÖn mét ngêi nµo ®ã ®Æt mua rîu vang ë Ph¸p, mét chiÕc xe du lÞch ë §øc, nh÷ng ®«i giµy ë ý hoÆc ®¨ng ký nh÷ng t¹p chÝ kinh tÕ ë Anh, cã thÓ nhËn ra r»ng nh÷ng ngêi b¸n ë c¸c níc nãi trªn kh«ng thÝch thanh to¸n b»ng ®« la. Trong trêng hîp nh vËy, ngêi mua buéc ph¶i t×m c¸ch thanh to¸n cho ngêi b¸n b»ng ®ång ngo¹i tÖ kh¸c nh Francs Ph¸p, Marks §øc, Lira ý hoÆc ®ång b¶ng Anh.

§Ó lµm ®iÒu ®ã, ngêi mua hµng cã thÓ ®Õn c¸c NHTM ®Ó ®æi lÊy nh÷ng ®ång tiÒn thÝch hîp mét c¸ch nhanh chãng vµ cã lîi nhÊt theo nhu cÇu cña m×nh. Trong trao ®æi ngo¹i th¬ng, cã thÓ tiÕn hµnh thuËn lîi h¬n th«ng qua viÖc ph¸t hµnh th tÝn dông, cã sù thõa nhËn ®îc viÕt tõ phÝa ng©n hµng cho mét c¸ nh©n hoÆc mét c«ng ty, trong ®ã b¶o ®¶m r»ng, ng©n hµng sÏ chÊp nhËn vµ thanh to¸n hèi phiÕu ®ã, víi sè lîng x¸c ®Þnh, nÕu ®îc göi ®Õn ng©n hµng ®óng thêi h¹n theo th tÝn dông. Khi mét th tÝn dông cña NHTM ®îc ph¸t hµnh, c¶ ngêi mua vµ ngêi b¸n ®îc b¶o vÖ, lo¹i vµ ®iÒu kiÖn cña hµng ho¸ ®îc x¸c ®Þnh vµ tÝn dông ng©n hµng ®îc chuyÓn cho ngêi mua theo sè lîng hµng ho¸ ®ã.  DÞch vô uû th¸c vµ t vÊn.

Do ho¹t ®éng trong lÜnh vùc tµi chÝnh c¸c ng©n hµng cã rÊt nhiÒu chuyªn gia vÒ qu¶n lý tµi chÝnh. V× vËy, nhiÒu c¸ nh©n vµ doanh nghiÖp ®· nhê ng©n hµng qu¶n lý tµi s¶n vµ qu¶n lý ho¹t ®éng tµi chÝnh hé.