Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt

Chuyên khảo kinh tế phân tích Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng

• Tác giả: Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh
• Người hướng dẫn: PGS.TS Vũ Minh Trai
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
• Chuyên ngành: Kinh Tế Công Nghiệp
• Đề tài: Chất Lượng Tín Dụng Đối Với Doanh Nghiệp Nhỏ Và Vừa Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Bưu Điện Liên Việt
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sỹ Kinh Tế
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN
• 1.1. Tổng quan các kết quả đã nghiên cứu
• 1.2. Khẳng định đề tài luận văn không trùng lặp với các công trình đã công bố
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
• 2.1. Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.2. Khái niệm về tín dụng ngân hàng
• 2.3. Đặc điểm tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.5. Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.6. Quan niệm về chất lượng tín dụng ngân hàng
• 2.7. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng
• 2.8. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng
• 2.8.1. Nhóm các chỉ tiêu định tính
• 2.8.2. Nhóm các chỉ tiêu định lượng
• 2.9. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.9.1. Nhóm các nhân tố bên trong
• 2.9.2. Nhóm các nhân tố bên ngoài
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT
• 3.1. Quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức của ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt Hà Nội
• 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 3.1.2. Ngành nghề và địa bàn kinh doanh
• 3.1.3. Cơ cấu tổ chức
• 3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank từ năm 2008 – năm 2012
• 3.3. Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại LienVietPostBank
• 3.3.1. Thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt
• 3.3.2. Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt
• 3.3.3. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng
• 3.3.4. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại LienVietPostBank những năm gần đây
• 3.4. Những kết quả đạt được
• 4. CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT
• 4.1. Định hướng về phát triển hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của LienVietPostBank trong những năm tới
• 4.2. Mục tiêu hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của LienVietPostBank trong những năm tới
• 4.3. Định hướng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 4.4. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại LienVietPostBank
• 4.4.1. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 4.4.2. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và dự án vay vốn
• 4.4.3. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
• 4.4.4. Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ cán bộ tín dụng
• 4.4.5. Nâng cao hiệu quả công tác thu hồi nợ và xử lý nợ quá hạn
• 4.4.6. Tăng cường hoạt động Marketing
• 4.5. Một số kiến nghị
• 4.5.1. Kiến nghị với Nhà nước
• 4.5.2. Kiến nghị đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 4.5.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Chất Lượng Tín Dụng Cho DNNVV Tại LienVietPostBank

Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò then chốt trong sự phát triển kinh tế quốc gia. Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) nhận thức rõ điều này và đang từng bước quan tâm đến việc hỗ trợ phát triển nhóm khách hàng này. Các khoản cho vay DNNVV thường có giá trị nhỏ, số lượng khách hàng lớn, giúp phân tán rủi ro tốt hơn so với cho vay doanh nghiệp lớn. Hơn nữa, việc cho vay DNNVV còn là nền tảng để phát triển các dịch vụ phi tín dụng khác, mang lại nguồn doanh thu đáng kể cho ngân hàng. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank vẫn còn tồn tại một số hạn chế, đòi hỏi những giải pháp hiệu quả để nâng cao.

1.1. Tầm Quan Trọng Của DNNVV Đối Với LienVietPostBank

Theo Công ty Tài chính Quốc tế (IFC), hơn 60% doanh thu của nhóm khách hàng DNNVV ở các ngân hàng đều đến từ các dịch vụ phi tín dụng như ngân hàng internet, thanh toán cho nhà cung cấp, trả lương nhân viên… Điều này cho thấy tiềm năng lớn từ việc phát triển tín dụng cho DNNVV. LienVietPostBank cần khai thác tối đa lợi thế này để tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận, đồng thời hỗ trợ DNNVV phát triển bền vững.

1.2. Thực Trạng Chất Lượng Tín Dụng DNNVV Hiện Nay

Mặc dù có nhiều tiềm năng, chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank vẫn còn một số hạn chế. Tỷ trọng dư nợ đối với DNNVV trong tổng dư nợ còn hạn chế, thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV còn thấp so với thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng, và tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu có xu hướng tăng qua các năm. Những vấn đề này cần được giải quyết để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

II. Cơ Sở Lý Luận Về Chất Lượng Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Vừa

Để hiểu rõ và nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV, cần nắm vững cơ sở lý luận về vấn đề này. Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho DNNVV, giúp các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất kinh doanh, tạo việc làm và đóng góp vào sự phát triển kinh tế. Tuy nhiên, việc quản lý rủi ro tín dụng và đảm bảo khả năng trả nợ của DNNVV là vô cùng quan trọng. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, như tỷ lệ nợ xấu, vòng quay vốn, và khả năng sinh lời, cần được theo dõi sát sao để đưa ra các quyết định tín dụng phù hợp.

2.1. Khái Niệm Và Đặc Điểm Tín Dụng Ngân Hàng Cho DNNVV

Tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng, trong đó có DNNVV, dựa trên thỏa thuận về việc hoàn trả cả gốc và lãi trong một thời gian nhất định. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng đối với DNNVV là thường có giá trị nhỏ, thời hạn ngắn, và yêu cầu thủ tục đơn giản hơn so với các khoản vay lớn. Tuy nhiên, rủi ro tín dụng đối với DNNVV cũng cao hơn do khả năng tài chính và quản lý còn hạn chế.

2.2. Các Chỉ Tiêu Đánh Giá Chất Lượng Tín Dụng Ngân Hàng

Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV bao gồm cả chỉ tiêu định tính và định lượng. Chỉ tiêu định tính bao gồm việc tuân thủ quy trình tín dụng, khả năng thu hút khách hàng. Chỉ tiêu định lượng bao gồm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dư nợ tín dụng có tài sản đảm bảo, vòng quay vốn tín dụng, hiệu suất sử dụng vốn và tỷ lệ lãi treo. Việc theo dõi và phân tích các chỉ tiêu này giúp ngân hàng đánh giá chính xác chất lượng tín dụng và đưa ra các biện pháp phòng ngừa rủi ro.

2.3. Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Chất Lượng Tín Dụng

Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNNVV, bao gồm cả nhân tố bên trong và bên ngoài. Nhân tố bên trong bao gồm chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, thông tin tín dụng, chất lượng cán bộ tín dụng, kiểm soát nội bộ, và quản trị rủi ro. Nhân tố bên ngoài bao gồm môi trường kinh tế, chính trị, môi trường pháp lý, và các yếu tố thuộc về phía DNNVV, như khả năng quản lý tài chính, dự án kinh doanh khả thi, và tài sản đảm bảo.

III. Thực Trạng Chất Lượng Tín Dụng DNNVV Tại LienVietPostBank

Để đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank, cần phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng trong những năm gần đây. Điều này bao gồm việc xem xét doanh số cho vay, dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, và các chỉ tiêu tài chính khác. Bên cạnh đó, cần đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, như chính sách tín dụng, quy trình thẩm định, và năng lực của cán bộ tín dụng. Việc phân tích này sẽ giúp xác định những điểm mạnh, điểm yếu, và các vấn đề cần cải thiện.

3.1. Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Của LienVietPostBank

Phân tích hoạt động tín dụng của LienVietPostBank cần tập trung vào các chỉ số như doanh số cho vay, dư nợ, cơ cấu tín dụng theo ngành nghề và loại hình doanh nghiệp, và tỷ lệ tăng trưởng tín dụng. Việc so sánh các chỉ số này qua các năm sẽ giúp đánh giá xu hướng phát triển và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Đồng thời, cần xem xét các yếu tố vĩ mô và vi mô ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, như tình hình kinh tế, chính sách tiền tệ, và cạnh tranh trên thị trường.

3.2. Đánh Giá Chất Lượng Tín Dụng Đối Với DNNVV

Đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank cần dựa trên các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo, vòng quay vốn tín dụng, và hiệu suất sử dụng vốn. Việc so sánh các chỉ tiêu này với các ngân hàng khác và với các năm trước sẽ giúp đánh giá vị thế cạnh tranh và hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của LienVietPostBank. Đồng thời, cần xem xét các yếu tố đặc thù của DNNVV, như quy mô, ngành nghề, và khả năng quản lý.

3.3. Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Chất Lượng Tín Dụng Tại LienVietPostBank

Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại LienVietPostBank bao gồm cả nhân tố bên trong và bên ngoài. Nhân tố bên trong bao gồm chính sách tín dụng, quy trình thẩm định, năng lực của cán bộ tín dụng, hệ thống kiểm soát nội bộ, và quản trị rủi ro. Nhân tố bên ngoài bao gồm tình hình kinh tế, chính sách của nhà nước, và đặc điểm của DNNVV. Việc xác định và phân tích các nhân tố này sẽ giúp ngân hàng đưa ra các giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng.

IV. Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Cho DNNVV Tại LienVietPostBank

Để nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank, cần có các giải pháp đồng bộ và hiệu quả. Các giải pháp này cần tập trung vào việc hoàn thiện chính sách tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường kiểm soát rủi ro, và đào tạo cán bộ tín dụng. Bên cạnh đó, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng, DNNVV, và các cơ quan quản lý nhà nước để tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động tín dụng.

4.1. Hoàn Thiện Chính Sách Tín Dụng Phù Hợp Với DNNVV

Chính sách tín dụng cần được xây dựng phù hợp với đặc điểm và nhu cầu của DNNVV. Cần đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, đơn giản hóa thủ tục vay vốn, và tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn. Đồng thời, cần có chính sách ưu đãi về lãi suất và phí cho các DNNVV có tiềm năng phát triển và có khả năng trả nợ tốt. Cần phân đoạn thị trường khách hàng, từ đó nắm bắt được nhu cầu, đặc điểm của từng đoạn thị trường này để đưa ra những chính sách thích hợp.

4.2. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Khách Hàng Và Dự Án Vay Vốn

Công tác thẩm định cần được thực hiện kỹ lưỡng và khách quan, dựa trên các tiêu chí đánh giá rõ ràng và minh bạch. Cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, dự án vay vốn, và thị trường liên quan. Đồng thời, cần sử dụng các công cụ phân tích hiện đại để đánh giá rủi ro tín dụng và khả năng trả nợ của khách hàng. Bố trí những cán bộ thẩm định có kinh nghiệm, năng lực và trình độ về nghiệp vụ tín dụng.

4.3. Tăng Cường Kiểm Soát Rủi Ro Và Đào Tạo Cán Bộ Tín Dụng

Hệ thống kiểm soát rủi ro cần được thiết lập và vận hành hiệu quả, đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật và của ngân hàng. Cần thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng và phát hiện kịp thời các dấu hiệu rủi ro. Đồng thời, cần đào tạo và bồi dưỡng cán bộ tín dụng để nâng cao trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp. Chuyên môn hóa CBTD.

V. Ứng Dụng Thực Tiễn Và Kết Quả Nghiên Cứu Về Chất Lượng Tín Dụng

Việc ứng dụng các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cần được thực hiện một cách bài bản và có hệ thống. Cần có kế hoạch triển khai cụ thể, phân công trách nhiệm rõ ràng, và theo dõi, đánh giá kết quả thường xuyên. Đồng thời, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong ngân hàng và với các đối tác bên ngoài. Kết quả nghiên cứu về chất lượng tín dụng cần được sử dụng để điều chỉnh chính sách và quy trình tín dụng cho phù hợp với thực tế.

5.1. Triển Khai Các Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng

Việc triển khai các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng cần được thực hiện theo từng giai đoạn, bắt đầu từ việc xây dựng kế hoạch chi tiết và phân công trách nhiệm cho từng bộ phận. Cần có sự tham gia của tất cả các cán bộ tín dụng và sự hỗ trợ của các bộ phận liên quan. Đồng thời, cần có hệ thống theo dõi và đánh giá kết quả để điều chỉnh kế hoạch khi cần thiết.

5.2. Đánh Giá Hiệu Quả Của Các Giải Pháp Đã Triển Khai

Việc đánh giá hiệu quả của các giải pháp đã triển khai cần dựa trên các chỉ tiêu cụ thể, như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, và mức độ hài lòng của khách hàng. Cần so sánh các chỉ tiêu này với các năm trước và với các ngân hàng khác để đánh giá mức độ cải thiện chất lượng tín dụng. Đồng thời, cần thu thập ý kiến phản hồi từ khách hàng và cán bộ tín dụng để có cái nhìn toàn diện về hiệu quả của các giải pháp.

VI. Kết Luận Và Tương Lai Của Chất Lượng Tín Dụng Cho DNNVV

Nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV là một nhiệm vụ quan trọng và cấp bách đối với LienVietPostBank. Để đạt được mục tiêu này, cần có sự nỗ lực của toàn hệ thống ngân hàng và sự phối hợp chặt chẽ với các đối tác bên ngoài. Trong tương lai, với sự phát triển của công nghệ và sự thay đổi của môi trường kinh doanh, chất lượng tín dụng sẽ tiếp tục được cải thiện và đóng góp vào sự phát triển bền vững của DNNVV và của nền kinh tế.

6.1. Tóm Tắt Các Kết Quả Nghiên Cứu Và Giải Pháp Đề Xuất

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank còn nhiều hạn chế và cần được cải thiện. Các giải pháp đề xuất bao gồm việc hoàn thiện chính sách tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường kiểm soát rủi ro, và đào tạo cán bộ tín dụng. Việc triển khai các giải pháp này cần được thực hiện một cách bài bản và có hệ thống, với sự tham gia của tất cả các bộ phận trong ngân hàng.

6.2. Triển Vọng Phát Triển Chất Lượng Tín Dụng Trong Tương Lai

Trong tương lai, với sự phát triển của công nghệ và sự thay đổi của môi trường kinh doanh, chất lượng tín dụng sẽ tiếp tục được cải thiện và đóng góp vào sự phát triển bền vững của DNNVV và của nền kinh tế. Các xu hướng mới như Fintech, cho vay trực tuyến, và phân tích dữ liệu lớn sẽ giúp ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng chính xác hơn và cung cấp các sản phẩm tín dụng phù hợp hơn với nhu cầu của DNNVV.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm tới hơn 97% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, đóng góp khoảng 45% GDP và tạo công ăn việc làm cho hơn 80% lực lượng lao động tại cả khu vực nông thôn lẫn thành thị. Mặc dù giữ vị thế động lực tăng trưởng cốt lõi của nền kinh tế, các DNNVV luôn đối mặt với rào cản lớn trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng chính thức từ hệ thống ngân hàng thương mại do quy mô vốn tự có hạn chế, thiếu tài sản bảo đảm chuẩn hóa và hệ thống sổ sách kế toán chưa minh bạch.

Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank), tín dụng dành cho DNNVV đóng vai trò chiến lược trong việc phân tán rủi ro danh mục và khai thác tiềm năng doanh thu dịch vụ phi tín dụng – mảng hoạt động có thể đóng góp tới hơn 60% tổng thu nhập từ nhóm khách hàng này theo thống kê từ Công ty Tài chính Quốc tế (IFC). Tuy nhiên, trong giai đoạn 2009–2013, tỷ trọng dư nợ cấp cho DNNVV tại LienVietPostBank vẫn ở mức khiêm tốn khi chưa từng vượt qua ngưỡng 25% tổng dư nợ toàn hệ thống. Cùng với đó, thu nhập từ phân khúc này chưa tương xứng với tiềm năng, trong khi tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu có xu hướng gia tăng dưới áp lực biến động kinh tế vĩ mô và giai đoạn trần lãi suất huy động leo thang từ 14% đến 18%/năm (2011–2012).

Luận văn thạc sĩ kinh tế chuyên ngành Kinh tế Công nghiệp của tác giả Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh (Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, người hướng dẫn: PGS.TS Vũ Minh Trai) được thực hiện nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận, đánh giá toàn diện thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV tại LienVietPostBank giai đoạn 2009–2013, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp và khuyến nghị định hướng đến năm 2018 nhằm kiểm soát nợ xấu dưới 2,5%, nâng cao năng lực cạnh tranh và phát triển tín dụng bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng nền tảng của lý thuyết trung gian tài chính và lý thuyết thông tin bất đối xứng (Asymmetric Information) trong hoạt động ngân hàng thương mại để giải thích mối quan hệ giữa bên đi vay và bên cho vay. Hoạt động cấp tín dụng cho DNNVV chịu sự chi phối mạnh mẽ từ hiện tượng lựa chọn đối nghịch (Adverse Selection) trước khi giải ngân và rủi ro đạo đức (Moral Hazard) sau khi giải ngân.

Theo PGS.TS Nguyễn Minh Tiến (2005), chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại được định nghĩa là sự đáp ứng kịp thời, hợp lý các nhu cầu vốn của khách hàng, phù hợp với quy định pháp luật hiện hành, với mức chi phí tối ưu, đảm bảo an toàn vốn, tạo ra lợi nhuận bền vững cho ngân hàng và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội. Khung phân loại khách hàng doanh nghiệp được chuẩn hóa căn cứ theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 của Chính phủ, quy định các tiêu chí về quy mô vốn (dưới 20 tỷ đồng đối với doanh nghiệp siêu nhỏ, từ 20 đến 100 tỷ đồng đối với doanh nghiệp nhỏ) và số lượng lao động (từ dưới 10 người đến dưới 300 người tùy từng ngành nghề).

Hệ thống đánh giá chất lượng tín dụng được luận văn xây dựng trên hai nhóm chỉ tiêu:

1. Nhóm chỉ tiêu định tính: Mức độ tuân thủ quy trình tín dụng, tính minh bạch hồ sơ và năng lực thu hút, giữ chân khách hàng.
2. Nhóm chỉ tiêu định lượng: Tỷ trọng dư nợ tín dụng DNNVV trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3 đến nhóm 5 theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN), tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo, vòng quay vốn tín dụng, hiệu suất sử dụng vốn huy động và tỷ lệ lãi treo.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu kết hợp chặt chẽ giữa phương pháp định lượng và phương pháp định tính, sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp và dữ liệu sơ cấp được thu thập trong mốc thời gian 5 năm (2009–2013):

• Dữ liệu thứ cấp: Thu thập từ Báo cáo tài chính đã kiểm toán, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo thường niên và Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm của LienVietPostBank từ năm 2009 đến năm 2013, kết hợp hệ thống văn bản quy phạm pháp luật như Luật Các tổ chức tín dụng và các Thông tư, Quyết định của Ngân hàng Nhà nước.
• Dữ liệu sơ cấp: Khảo sát thực tế thông qua việc phát 180 phiếu điều tra thăm dò ý kiến trực tiếp tới các khách hàng là chủ sở hữu hoặc người đại diện theo pháp luật của các DNNVV đang duy trì quan hệ tín dụng tại LienVietPostBank. Cỡ mẫu 180 được lựa chọn theo phương pháp chọn mẫu thuận tiện có định ngạch theo ngành nghề (thương mại, dịch vụ, sản xuất công nghiệp, xây dựng).
• Lý do lựa chọn phương pháp: Việc kết hợp số liệu thống kê tài chính thứ cấp với kết quả điều tra sơ cấp 180 mẫu giúp khắc phục nhược điểm của các nghiên cứu chỉ dùng số liệu tĩnh quá khứ. Cách tiếp cận này cho phép đối chiếu trực tiếp giữa chỉ số tài chính nội bộ của ngân hàng với mức độ hài lòng thực tế của khách hàng về lãi suất, hạn mức, tốc độ xử lý hồ sơ và sự chuyên nghiệp của cán bộ tín dụng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Quá trình phân tích dữ liệu thực nghiệm tại LienVietPostBank giai đoạn 2009–2013 đã chỉ ra 4 phát hiện trọng tâm:

Thứ nhất, quy mô tín dụng tăng trưởng nhưng tỷ trọng dành cho DNNVV còn thấp. Mặc dù doanh số cho vay và tổng dư nợ cấp cho khối DNNVV ghi nhận mức tăng trưởng đều đặn qua các năm, tỷ trọng dư nợ DNNVV trong tổng dư nợ toàn hệ thống LienVietPostBank vẫn ở mức hạn chế, chưa có năm nào vượt quá 25%. Nguồn thu từ phân khúc này đóng góp tỷ lệ khiêm tốn vào tổng lợi nhuận của ngân hàng, chưa khai thác hết dư địa của một phân khúc chiếm hơn 80% số lượng cơ sở kinh doanh trên thị trường.

Thứ hai, nợ xấu và nợ quá hạn có xu hướng tăng dần. Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu (nhóm 3 đến nhóm 5 theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN) nhìn chung vẫn nằm trong giới hạn an toàn theo quy định ngành, nhưng các chỉ số này liên tục tăng qua các năm từ 2010 đến 2013. Tỷ lệ lãi treo phát sinh có xu hướng tăng nhẹ, phản ánh rủi ro tiềm ẩn về khả năng mất vốn gia tăng trong bối cảnh các doanh nghiệp gặp khó khăn bởi lãi suất huy động thị trường từng chạm mốc 14%–18%/năm trong giai đoạn 2011–2012.

Thứ ba, mức độ phụ thuộc lớn vào tài sản đảm bảo. Tỷ lệ dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo đối với khối DNNVV tại LienVietPostBank luôn duy trì ở mức cao, chiếm trên 85% tổng dư nợ cho vay khối này. Điều này cho thấy khẩu vị rủi ro thận trọng của ngân hàng, nhưng đồng thời cũng là rào cản khiến các doanh nghiệp có phương án kinh doanh tốt nhưng thiếu bất động sản thế chấp khó tiếp cận dòng vốn.

Thứ tư, kết quả khảo sát 180 khách hàng chỉ ra sự chênh lệch về mức độ thỏa mãn dịch vụ. Trong khi tiêu chí về thái độ phục vụ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng nhận được tỷ lệ hài lòng trên 75%, thì các tiêu chí về mức độ cạnh tranh của lãi suất vay, hạn mức giải ngân và tính đơn giản của thủ tục hồ sơ chỉ đạt tỷ lệ hài lòng từ 40% đến 48%.

Thảo luận kết quả

Khi đối chiếu kết quả với các bảng thống kê cơ cấu dư nợ và đồ thị biến động nợ xấu liên năm, nguyên nhân của những tồn tại trên được giải thích từ hai phía:

Từ phía ngân hàng:

• Đội ngũ cán bộ tín dụng tại LienVietPostBank phần lớn là nhân sự trẻ, nhiệt huyết nhưng còn thiếu kinh nghiệm thực tế trong việc thẩm định dòng tiền và đánh giá tính khả thi của các dự án sản xuất công nghiệp đặc thù.
• Quy trình thẩm định hồ sơ còn phụ thuộc nhiều vào nhận định chủ quan của cán bộ tác nghiệp.
• Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay chưa thực sự sâu sát, khiến ngân hàng chậm phát hiện các dấu hiệu suy giảm năng lực tài chính của khách hàng.
• Hoạt động tiếp thị và truyền thông sản phẩm chuyên biệt cho DNNVV còn hạn chế, các ấn phẩm và chương trình ưu đãi chưa tiếp cận rộng rãi đến cộng đồng doanh nghiệp.

Từ phía doanh nghiệp nhỏ và vừa:

• Đa số DNNVV có quy mô vốn mỏng, hệ thống quản trị tài chính yếu kém, báo cáo tài chính thiếu kiểm toán độc lập làm giảm độ tin cậy khi chấm điểm tín dụng.
• Năng lực lập phương án sản xuất kinh doanh chưa cao, công nghệ thiết bị lạc hậu dẫn đến chi phí giá thành cao và sức cạnh tranh suy giảm khi thị trường biến động.
• Tài sản thế chấp của doanh nghiệp thường vướng mắc về tính pháp lý hoặc có tính thanh khoản thấp, gây khó khăn lớn cho công tác định giá và phát mãi xử lý nợ.

So sánh với các nghiên cứu trước đây tại các chi nhánh Agribank và Techcombank, luận văn của tác giả Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh đã làm rõ nét hơn sự mâu thuẫn giữa nhu cầu mở rộng quy mô tín dụng phân tán rủi ro với rào cản từ mô hình cho vay thế chấp truyền thống, chứng minh bằng số liệu khảo sát thực địa 180 khách hàng thay vì chỉ phân tích báo cáo tài chính thuần túy.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả nghiên cứu thực trạng và định hướng hoạt động đến năm 2018, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp đồng bộ:

1. Hoàn thiện và đa dạng hóa chính sách tín dụng cho DNNVV: Ban Lãnh đạo LienVietPostBank và Khối Khách hàng Doanh nghiệp cần phân đoạn chi tiết thị trường theo từng nhóm ngành kinh tế (sản xuất, thương mại, dịch vụ, nông nghiệp công nghệ cao) để thiết kế các gói sản phẩm cấp tín dụng chuyên biệt. Ngân hàng cần từng bước nâng tỷ trọng dư nợ DNNVV từ mức dưới 25% lên mục tiêu 30%–35% tổng dư nợ toàn hệ thống đến năm 2018, đồng thời mở rộng các phương thức cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay theo chuỗi cung ứng và từng bước thí điểm cho vay tín chấp dựa trên lưu chuyển dòng tiền.

2. Nâng cao chất lượng thẩm định phương án và dự án vay vốn: Khối Quản lý Rủi ro cần chuẩn hóa bộ cẩm nang hướng dẫn thẩm định chi tiết cho từng lĩnh vực sản xuất kinh doanh; trang bị hệ thống phần mềm chấm điểm tín dụng tự động và cơ sở dữ liệu ngành để cán bộ tín dụng dễ dàng tra cứu, đối chiếu. Mục tiêu rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ từ mức 7–10 ngày xuống còn 3–5 ngày làm việc mà vẫn đảm bảo tính an toàn pháp lý.

3. Tăng cường đào tạo chuyên môn và phát triển đội ngũ cán bộ tín dụng: Phòng Đào tạo phối hợp cùng Khối Nhân sự định kỳ tổ chức tối thiểu 4 khóa đào tạo chuyên sâu mỗi năm về kỹ năng phân tích tài chính doanh nghiệp, kỹ năng nhận diện rủi ro tiềm ẩn và đạo đức nghề nghiệp; thực hiện chuyên môn hóa đội ngũ cán bộ tín dụng theo từng nhóm ngành mũi nhọn nhằm đảm bảo 100% cán bộ nắm vững cơ chế sản phẩm và thị trường.

4. Nâng cao hiệu quả kiểm soát nội bộ và xử lý nợ quá hạn: Ủy ban Quản lý Rủi ro và Ban Kiểm soát tăng cường kiểm toán định kỳ, đột xuất các chi nhánh có tốc độ tăng trưởng nóng; thiết lập hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng đối với các khoản vay có dấu hiệu chậm trả lãi từ 10 ngày trở lên; duy trì mục tiêu kiểm soát tỷ lệ nợ xấu của khối DNNVV ở mức dưới 2,0%–2,5% xuyên suốt lộ trình đến năm 2018.

5. Đẩy mạnh hoạt động tiếp thị và liên kết hiệp hội: Phòng Marketing và các Chi nhánh chủ động phối hợp với Hiệp hội Doanh nghiệp nhỏ và vừa, Hội Doanh nhân trẻ tại các địa phương để tiếp cận trực tiếp khách hàng tiềm năng, quảng bá rộng rãi các gói tín dụng ưu đãi và các dịch vụ ngân hàng điện tử tiện ích.

6. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ: Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước duy trì trần lãi suất ổn định, nâng cấp chất lượng dữ liệu của Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC); kiến nghị Chính phủ hoàn thiện khung pháp lý và mở rộng quy mô hoạt động của Quỹ Bảo lãnh Tín dụng DNNVV nhằm hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận vốn thuận lợi hơn.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang giá trị ứng dụng thực tiễn cao và là tài liệu tham khảo cho 4 nhóm đối tượng chính:

1. Ban Lãnh đạo và Nhà hoạch định chiến lược tại các Ngân hàng Thương mại: Cung cấp khung tham chiếu về quản trị rủi ro tín dụng và phương pháp cân đối giữa mục tiêu tăng trưởng quy mô dư nợ với việc kiểm soát nợ xấu, giúp xây dựng chính sách khách hàng doanh nghiệp phù hợp trong từng chu kỳ kinh tế.

2. Cán bộ tín dụng, Thẩm định và Quản lý rủi ro ngân hàng: Sử dụng làm tài liệu tra cứu nghiệp vụ về quy trình đánh giá phương án vay vốn, kỹ năng phân tích báo cáo tài chính DNNVV, nhận diện sớm rủi ro đạo đức và các biện pháp nghiệp vụ trong công tác thu hồi, xử lý nợ quá hạn.

3. Chủ sở hữu và Giám đốc tài chính các Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV): Giúp các doanh nghiệp hiểu rõ các tiêu chí, yêu cầu kỹ thuật và khẩu vị rủi ro của ngân hàng thương mại, từ đó chủ động chuẩn hóa hệ thống quản trị, minh bạch hóa dòng tiền và hoàn thiện hồ sơ dự án để tiếp cận vốn vay với chi phí hợp lý.

4. Giảng viên, Học viên cao học và Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Là nguồn tài liệu học thuật giá trị về phương pháp luận nghiên cứu kết hợp giữa phân tích chuỗi số liệu tài chính 5 năm (2009–2013) và xử lý dữ liệu điều tra thực nghiệm 180 mẫu khảo sát xã hội học kinh tế.

Câu hỏi thường gặp

Tại sao nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV lại là yêu cầu cấp thiết đối với các ngân hàng thương mại? DNNVV chiếm hơn 97% tổng số doanh nghiệp và tạo ra hơn 80% việc làm, nhưng lại có độ nhạy cảm cao trước biến động thị trường. Nâng cao chất lượng tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro danh mục cho vay, kiểm soát nợ xấu dưới mức an toàn 3% và khai thác mảng doanh thu phi tín dụng (thanh toán, trả lương, bảo hiểm) vốn chiếm trên 60% tổng thu nhập khách hàng theo ước tính của IFC.

Những chỉ tiêu định lượng then chốt nào được sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng trong luận văn? Luận văn sử dụng hệ thống 7 chỉ tiêu định lượng cốt lõi gồm: Tỷ trọng dư nợ DNNVV trong tổng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu (nợ nhóm 3–5 theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN), tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm (thường đạt trên 85%), vòng quay vốn tín dụng, hiệu suất sử dụng vốn huy động và tỷ lệ lãi treo phát sinh trên dư nợ bình quân.

Khảo sát 180 khách hàng DNNVV tại LienVietPostBank phản ánh điểm nghẽn lớn nhất ở khâu nào? Kết quả khảo sát 180 phiếu cho thấy điểm nghẽn lớn nhất nằm ở tính phức tạp của thủ tục hồ sơ vay vốn và mức độ linh hoạt của hạn mức cấp tín dụng, khi tỷ lệ hài lòng của doanh nghiệp ở các tiêu chí này chỉ đạt khoảng 40%–48%, thấp hơn đáng kể so với mức độ hài lòng về thái độ phục vụ của cán bộ (trên 75%).

Đâu là nguyên nhân chính khiến tỷ trọng dư nợ DNNVV tại LienVietPostBank chưa vượt qua 25% giai đoạn 2009–2013? Nguyên nhân chủ yếu do đa số DNNVV có năng lực tài chính mỏng, sổ sách kế toán chưa chuẩn hóa và thiếu tài sản thế chấp đủ điều kiện pháp lý. Song song đó, ngân hàng áp dụng chính sách tín dụng tương đối thận trọng, chủ yếu cho vay từng lần theo món và đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ còn hạn chế trong việc thẩm định dòng tiền tín chấp.

Giải pháp trọng tâm nào giúp ngân hàng kiểm soát tỷ lệ nợ xấu DNNVV dưới 2,5% định hướng đến năm 2018? Ngân hàng cần thực hiện đồng bộ: chuyên môn hóa cán bộ tín dụng theo ngành kinh tế, rút ngắn thời gian thẩm định xuống 3–5 ngày bằng hệ thống chấm điểm tự động, triển khai cơ chế cảnh báo sớm các khoản vay chậm trả từ 10 ngày, duy trì kiểm tra sau giải ngân 100% hồ sơ trong vòng 30 ngày và đa dạng hóa hình thức thu hồi nợ.

Kết luận

• Luận văn hệ thống hóa cơ sở lý luận vững chắc về tín dụng và chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại đối với khối doanh nghiệp nhỏ và vừa.
• Phân tích chi tiết thực trạng chất lượng tín dụng tại LienVietPostBank qua chuỗi dữ liệu 5 năm (2009–2013), kết hợp xử lý 180 mẫu điều tra thực nghiệm.
• Nhận diện chính xác các nút thắt nội tại như tỷ trọng dư nợ DNNVV chưa vượt quá 25%, áp lực nợ xấu tăng dần và sự phụ thuộc lớn vào tài sản đảm bảo.
• Đề xuất hệ thống 5 nhóm giải pháp thiết thực hướng tới mục tiêu nâng tỷ trọng dư nợ lên 35% và khống chế nợ xấu dưới 2,5% đến năm 2018.
• Đóng góp các kiến nghị vĩ mô chuẩn xác đối với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ nhằm hoàn thiện môi trường pháp lý hỗ trợ vốn cho cộng đồng doanh nghiệp.

Công trình nghiên cứu của tác giả Nguyễn Thị Ngọc Quỳnh là tài liệu tham khảo có giá trị học thuật và thực tiễn cao cho công tác quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp. Quý độc giả, các nhà nghiên cứu và các nhà quản trị ngân hàng có thể tham khảo toàn văn luận văn thạc sĩ để ứng dụng các mô hình và giải pháp vào thực tế hoạt động của đơn vị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Ngày nay, ở hầu hết các quốc gia trên thế giới, doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) có vai trò rất quan trọng trong nền kinh tế quốc dân. Loại hình doanh nghiệp (DN) này góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững, tạo ra số lượng lớn hàng hóa- dịch vụ thỏa mãn nhu cầu đa dạng của người tiêu dùng, góp phần làm tăng kim ngạch xuất khẩu, đẩy nhanh chu trình luân chuyển vốn của nền kinh tế và tạo ra việc làm chủ yếu cho hơn 80% lực lượng lao động ở cả nông thôn và thành thị. Ngân hàng được coi là một loại hình tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất của xã hội, có vai trò quan trọng trong việc phát triển nền kinh tế của quốc gia.

Hoạt động tín dụng được coi là nghiệp vụ then chốt, là cầu nối trung gian từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn. Tín dụng ngân hàng thương mại (NHTM) là một trong những kênh chủ yếu để thu hút và điều hòa nguồn vốn cho sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Sự hoạt động hiệu quả của ngành ngân hàng góp phần tạo ra việc làm và đảm bảo an sinh xã hội, đưa vốn vào lưu thông tạo ra nhiều của cải vật chất cho xã hội, thúc đẩy cho nền kinh tế tiếp tục phát triển nhanh chóng và bền vững. Tiếp cận vốn chưa bao giờ là việc dễ dàng đối với các DNNVV.

Trước đây, không ít ngân hàng lảng tránh hồ sơ tín dụng của nhóm khách hàng này vì sợ những rủi ro như không có tài sản thế chấp, báo cáo tài chính không rõ ràng và khó đảm bảo về dòng tiền. Nhưng ngày nay, trong bối cảnh kinh tế trì trệ, các dự án lớn trì trệ, nhiều ngân hàng đang nhòm ngó trở lại phân khúc nhóm khách hàng này. Như lời ông Mandeep Vohra, phụ trách Khối dịch vụ ngân hàng đối với DNNVV, ngân hàng Standard Chartered khu vực Trung Đông, Pakistan và Châu Phi: “Không một ngân hàng tham vọng nào có thể bỏ qua thị trường DNNVV”. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank), tiền thân là Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Liên Việt cũng không nằm ngoài xu thế này.

Vấn đề hỗ trợ phát triển đối với nhóm khách hàng DNNVV tại LienVietPostBank cũng đang từng bước được quan tâm do những hiệu quả mà nhóm khách hàng này mang lại đối LienVietPostBank: 2 Trước hết, là vì lợi thế tiếp cận dòng vốn giá rẻ từ các định chế tài chính. Dòng vốn này có giá rẻ hơn nhiều so với huy động vốn trên thị trường. Trong khi đó, chi phí huy động vốn ở thị trường trong nước cao hơn và biến động mạnh hơn. Trong giai đoạn 2011 – 2012, lãi suất huy động niêm yết luôn ở mức trần 14%/năm, thậm chí có lúc lên đến 18%/năm.

Đó là chưa kể, để huy động được thêm một đồng, ngân hàng phải chịu thêm các chi phí cố định khác như lương nhân viên, chăm sóc và duy trì tài khoản… Điểm hấp dẫn thứ hai cho khu vực dịch vụ ngân hàng đối với DNNVV mà LienVietPostBank quan tâm đến là do các khoản cho vay đối với DNNVV thường có giá trị nhỏ, số lượng khách hàng lớn nên đứng ở góc độ phân tán rủi ro, cho vay đối với nhóm khách hàng này sẽ tốt hơn cho vay DN lớn. Bên cạnh đó, cho vay đối với DNNVV còn là nền tảng để phát triển các dịch vụ phi tín dụng khác. Theo Công ty Tài chính Quốc tế (IFC), hơn 60% doanh thu của nhóm khách hàng DNNVV ở các ngân hàng đều đến từ các dịch vụ phi tín dụng như ngân hàng internet, thanh toán cho nhà cung cấp, trả lương nhân viên… Tuy nhiên, chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank vẫn còn tồn tại một số hạn chế như: tỷ trọng dư nợ đối với các DNNVV trong tổng dư nợ vẫn còn hạn chế; thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV còn ở mức thấp so với thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng; tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu có xu hướng tăng qua các năm. Nhận thấy sự cần thiết, vai trò quan trọng của nhóm khách hàng DNNVV đối với LienVietPostBank, với mong muốn chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng ngày càng được nâng cao và hoàn thiện, tác giả xin chọn vấn đề “Chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt” là đề tài nghiên cứu trong luận văn thạc sĩ của mình.

Mục tiêu nghiên cứu - Làm rõ các vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng đối với DNNVV nói riêng. 3 - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNVV của LienVietPostBank. Chỉ ra những ưu điểm và hạn chế cũng như nguyên nhân các hạn chế trong hoạt động tín dụng này. - Đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu về hoạt động tín dụng của ngân hàng LienVietPostBank đối với DNNVV, qua đó đánh giá về chất lượng tín dụng của khu vực này trong giai đoạn vừa qua, từ đó đưa ra một số giải pháp kiến nghị giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng.2 Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu chất lượng tín dụng trên toàn hệ thống của LienVietPostBank đối với DNNVV trong thời gian từ năm 2009 đến năm 2013 và kiến nghị đến năm 2018. Phương pháp nghiên cứu 4. Cách thức, quy trình tiến hành Luận văn sẽ vận dụng khung lý thuyết về quy trình tín dụng đối với DNNVV kết hợp với điều tra thực tế bằng cách phát phiếu điều tra và phân tích số liệu sẵn có về chất lượng tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng từ năm 2009 đến năm 2013 để đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV đang diễn ra tại Ngân hàng, phát hiện những mặt hạn chế cần hoàn thiện, từ đó đề xuất các giải pháp giải quyết phù hợp. Tài liệu cần thu thập  Nội dung lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng của NHTM đối với DNNVV.

 Các sản phẩm tín dụng ngân hàng đối với DNNVV.  Thông tin về LienVietPostBank: lịch sử hình thành và phát triển; cơ cấu tổ chức; mục tiêu hoạt động; định hướng, chiến lược phát triển…  Tài liệu liên quan đến chất lượng tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng: các quyết định, công văn có liên quan đến chất lượng tín dụng, báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh…  Đánh giá, đề xuất của Ban lãnh đạo Ngân hàng, lãnh đạo phòng và cán bộ nghiệp vụ. Cách thức thu thập tài liệu  Thu thập dữ liệu thứ cấp lấy từ các nguồn dữ liệu: - Các cuốn sách về tín dụng NHTM, quản trị chất lượng. - Luật các tổ chức tín dụng (TCTD), Luật Ngân hàng Nhà nước (NHNN), nghị định hướng dẫn thi hành luật, các quyết định, công văn có liên quan đến tín dụng đối với DNNVV.

- Các báo cáo tổng kết hàng năm, bảng cân đối kế toán, báo cáo tài chính của LienVietPostBank từ năm 2009 đến năm 2013.  Số liệu sơ cấp: Thông qua phương pháp điều tra bằng phiếu thăm dò ý kiến của các DNNVV đã có quan hệ tín dụng với LienVietPostBank để đánh giá mức độ hài lòng của các DNNVV về chất lượng tín dụng tại LienVietPostBank. Số phiếu điều tra:180 phiếu. 5 Bảng điều tra: Mức độ hài lòng Rất Tiêu chí Không Bình Hài Rất hài không hài lòng thường lòng lòng hài lòng Lãi suất vay thấp Hạn mức cho vay cao Nhân viên Ngân hàng có chuyên môn, ân cần, lịch sự Tiến độ giải quyết hồ sơ nhanh Thủ tục vay đơn giản Phương thức trả nợ đa dạng 4.

Phương pháp xử lý, phân tích số liệu Các dữ liệu, thông tin thu thập được từ các báo cáo tài chính, bảng cân đối kế toán, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank sẽ được sử dụng để phân tích chất lượng tín dụng, đánh giá và so sánh chất lượng tín dụng của ngân hàng giữa các năm (từ năm 2010 đến năm 2013). Bên cạnh đó, từ số liệu thu thập được qua kết quả của bảng điều tra, phân tích đánh giá của khách hàng về chất lượng tín dụng đối với DNNVV. Từ đó, rút ra những kết luận hữu ích giúp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV của LienVietPostBank. Đóng góp của luận văn - Chỉ ra được tầm quan trọng của chất lượng tín dụng đối với DNNVV trong sự phát triển của một NHTM trong bối cảnh kinh tế hiện nay.

- Việc phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV của LienVietPostBank để tìm ra những ưu điểm và hạn chế, để thấy được vị thế cạnh tranh của LienVietPostBank, cũng như có những định hướng khắc phục nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV của DN, từ đó nâng cao sức cạnh tranh của LienVietPostBank trên thị trường. 6 - Đề xuất các giải pháp giúp cho các nhà lãnh đạo LienVietPostBank có những định hướng và lựa chọn các phương pháp trong quá trình nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục các từ viết tắt, danh mục các bảng biểu, phụ lục, tài liệu tham khảo, luận văn bao gồm 4 chương: Chương 1: Tổng quan nghiên cứu Chương 2: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của NHTM đối với DNNVV Chương 3: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank Chương 4: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại LienVietPostBank 7 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN 1. Tổng quan các kết quả đã nghiên cứu  Đỗ Minh Thông (2012),“Nâng cao chất lượng tín dụng đối với daonh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam khu vực thành phố Hồ Chí Minh”, Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kỹ thuật Công nghệ TP.HCM Luận văn của tác giả trình bày rõ ràng những vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng và phản ánh được thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNT Việt Nam) khu vực thành phố Hồ Chí Minh.

Trong phần lý luận về chất lượng tín dụng, tác giả đã trình bày khá chi tiết về các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Nhưng ở phần thực trạng, tác giả đã không áp dụng đưa vào trong phân tích thực tế tình hình chất lượng tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng.