Bảo Đảm Tiền Vay Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi Nhánh Thăng Long

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu tài chính ngân hàng bảo đảm tiền vay tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề

• Tác giả: Phạm Việt Hà
• Người hướng dẫn: PGS. Đinh Xuân Hạng
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Bảo Đảm Tiền Vay Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CÁM ƠN
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Tổng quan về ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.1.3. Đặc điểm cho vay của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường
• 1.1.4. Các hình thức cho vay
• 1.1.5. Vai trò hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.2. CƠ SỞ LUẬN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Khái niệm và quan điểm về bảo đảm tiền vay
• 1.2.2. Sự cần thiết bảo đảm tiền vay
• 1.2.3. Các hình thức bảo đảm tiền vay
• 1.2.4. Quy trình thực hiện các nghiệp vụ bảo đảm tiền vay
• 1.2.5. Các tiêu chí đánh giá về bảo đảm tiền vay
• 1.2.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến bảo đảm tiền vay
• 1.3. KINH NGHIỆM VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 1.3.1. Kinh nghiệm của một số ngân hàng thương mại trên thế giới
• 1.3.2. Kinh nghiệm của một số ngân hàng thương mại trong nước
• 1.3.3. Bài học cho Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long
• 1.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức
• 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh
• 2.2. THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 2.2.1. Cơ sở pháp lý của bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long
• 2.2.2. Thực trạng quy trình bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long
• 2.2.3. Những hình thức bảo đảm tiền vay được áp dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long
• 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 2.3.1. Những thành tựu đạt được
• 2.3.2. Những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG ĐẾN NĂM 2020
• 3.1.1. Chiến lược phát triển kinh doanh
• 3.1.2. Định hướng nâng cao bảo đảm tiền vay
• 3.1.3. Quan điểm nâng cao đảm bảo tiền vay của Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thăng Long
• 3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 3.2.1. Giải pháp chung
• 3.2.2. Giải pháp cụ thể cho các hình thức bảo đảm tiền vay
• 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.3.1. Kiến nghị với Nhà nước
• 3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
• 3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
• 3.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Bảo Đảm Tiền Vay Tại Ngân Hàng VietinBank

Trong bối cảnh kinh tế hội nhập và cạnh tranh gay gắt, bảo đảm tiền vay trở thành yếu tố then chốt giúp các ngân hàng thương mại như VietinBank giảm thiểu rủi ro tín dụng và duy trì hoạt động ổn định. Bảo đảm tiền vay không chỉ bảo vệ quyền lợi của ngân hàng mà còn tạo điều kiện để doanh nghiệp và cá nhân tiếp cận nguồn vốn một cách dễ dàng hơn. Hoạt động này bao gồm nhiều hình thức khác nhau, từ thế chấp tài sản đến bảo lãnh, mỗi hình thức đều có những ưu điểm và hạn chế riêng. Vì vậy, việc hiểu rõ về bảo đảm tiền vay và các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả của nó là vô cùng quan trọng. Theo Luật các tổ chức tín dụng, ngân hàng là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan. VietinBank, với vai trò là một trong những ngân hàng lớn nhất Việt Nam, đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tín dụng cho nền kinh tế, đồng thời phải đối mặt với nhiều thách thức trong công tác bảo đảm tiền vay. Do đó, việc nghiên cứu và hoàn thiện công tác này là cần thiết.

1.1. Khái Niệm và Vai Trò Của Bảo Đảm Tiền Vay Trong NHTM

Bảo đảm tiền vay là việc sử dụng các biện pháp pháp lý để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn. Vai trò của nó rất lớn, bao gồm giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng cường khả năng thu hồi nợ, và tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động cho vay. Các hình thức bảo đảm tiền vay phổ biến bao gồm thế chấp tài sản, cầm cố tài sản, và bảo lãnh của bên thứ ba. Việc lựa chọn hình thức bảo đảm phù hợp phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm giá trị khoản vay, loại hình tài sản, và khả năng tài chính của khách hàng. Bảo đảm tiền vay giúp ngân hàng tự tin hơn trong việc cấp tín dụng, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

1.2. Các Hình Thức Bảo Đảm Tiền Vay Phổ Biến Tại VietinBank

VietinBank áp dụng nhiều hình thức bảo đảm tiền vay khác nhau để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. Thế chấp tài sản là hình thức phổ biến nhất, thường áp dụng cho các khoản vay lớn như vay mua nhà hoặc vay kinh doanh. Các tài sản được thế chấp thường là bất động sản, sổ đỏ, sổ hồng, hoặc xe ô tô. Ngoài ra, VietinBank cũng chấp nhận hình thức cầm cố tài sản, thường áp dụng cho các khoản vay nhỏ hơn, với tài sản cầm cố thường là giấy tờ có giá, kim loại quý, hoặc hàng hóa. Hình thức bảo lãnh cũng được sử dụng, đặc biệt trong các trường hợp khách hàng có uy tín tín dụng tốt hoặc được bảo lãnh bởi các tổ chức uy tín.

II. Thực Trạng Rủi Ro Tín Dụng và Bảo Đảm Tiền Vay VietinBank

Mặc dù bảo đảm tiền vay đóng vai trò quan trọng, nhưng không phải lúc nào cũng đảm bảo 100% khả năng thu hồi nợ. Rủi ro tín dụng vẫn luôn là một thách thức lớn đối với VietinBank, đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế biến động. Các yếu tố như suy thoái kinh tế, biến động thị trường, hoặc năng lực tài chính của khách hàng suy giảm đều có thể dẫn đến nợ xấu và khó khăn trong việc thu hồi nợ. Do đó, VietinBank cần liên tục đánh giá và cải thiện quy trình bảo đảm tiền vay, cũng như tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng. Tình hình nợ quá hạn có thể tác động tiêu cực đến hiệu quả hoạt động. Theo tài liệu gốc, cần có các giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay.

2.1. Phân Tích Các Nguyên Nhân Gây Ra Rủi Ro Tín Dụng Tại VietinBank

Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại VietinBank. Một trong những nguyên nhân chính là do đánh giá tài sản đảm bảo chưa chính xác, dẫn đến việc cho vay vượt quá giá trị thực của tài sản. Ngoài ra, năng lực quản lý tín dụng của cán bộ ngân hàng cũng là một yếu tố quan trọng. Nếu cán bộ tín dụng không thẩm định kỹ lưỡng hồ sơ vay vốn, hoặc không giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay, thì nguy cơ nợ xấu sẽ tăng lên. Các yếu tố khách quan như biến động kinh tế, thay đổi chính sách, hoặc thiên tai cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.

2.2. Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Bảo Đảm Tiền Vay Hiện Nay ở VietinBank

Hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay tại VietinBank có thể được đánh giá dựa trên nhiều tiêu chí, bao gồm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, tỷ lệ thu hồi nợ, và thời gian xử lý tài sản đảm bảo. Nếu tỷ lệ nợ xấu cao, hoặc thời gian xử lý tài sản đảm bảo kéo dài, thì chứng tỏ công tác bảo đảm tiền vay chưa hiệu quả. Ngoài ra, cần xem xét chi phí liên quan đến việc bảo đảm tiền vay, bao gồm chi phí thẩm định tài sản đảm bảo, chi phí quản lý tài sản, và chi phí pháp lý. Nếu chi phí này quá cao, thì cũng ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Việc thẩm định giá trị tài sản đảm bảo cần được thực hiện một cách minh bạch.

2.3. Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Giá Trị Tài Sản Đảm Bảo Tại VietinBank

Giá trị tài sản đảm bảo là yếu tố then chốt trong công tác bảo đảm tiền vay. Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến giá trị tài sản đảm bảo, bao gồm vị trí địa lý, tình trạng pháp lý, và tình trạng kinh tế của khu vực. Đối với bất động sản, các yếu tố như quy hoạch, hạ tầng giao thông, và tiện ích xung quanh đều có thể ảnh hưởng đến giá trị. Đối với xe ô tô, các yếu tố như tuổi đời, số km đã đi, và tình trạng kỹ thuật đều quan trọng. Do đó, việc thẩm định giá trị tài sản đảm bảo cần được thực hiện bởi các chuyên gia có kinh nghiệm và có đầy đủ thông tin về thị trường.

III. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Bảo Đảm Tiền Vay Cho VietinBank

Để nâng cao hiệu quả bảo đảm tiền vay, VietinBank cần triển khai đồng bộ nhiều giải pháp, bao gồm cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường quản lý rủi ro, và đa dạng hóa các hình thức bảo đảm. Ngoài ra, cần chú trọng đến việc đào tạo nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng, cũng như tăng cường hợp tác với các tổ chức thẩm định giá và các cơ quan pháp luật. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quy trình bảo đảm tiền vay cũng là một giải pháp quan trọng, giúp tăng tốc độ xử lý và giảm thiểu sai sót. Kinh nghiệm của nhiều ngân hàng thương mại trên thế giới cho thấy hiệu quả của việc sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu và hệ thống quản lý rủi ro tiên tiến.

3.1. Hoàn Thiện Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng và Tài Sản Đảm Bảo

Quy trình thẩm định tín dụng cần được rà soát và hoàn thiện để đảm bảo tính chính xác và khách quan. Cần áp dụng các tiêu chí đánh giá tín dụng rõ ràng và minh bạch, đồng thời thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng vay vốn. Việc thẩm định tài sản đảm bảo cần được thực hiện bởi các chuyên gia độc lập, có kinh nghiệm và uy tín. Cần sử dụng các phương pháp thẩm định hiện đại, đồng thời xem xét kỹ lưỡng các yếu tố ảnh hưởng đến giá trị tài sản đảm bảo. Việc thẩm định cần tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.

3.2. Tăng Cường Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Trong Quá Trình Cho Vay

Quản lý rủi ro tín dụng cần được thực hiện xuyên suốt quá trình cho vay, từ khâu thẩm định đến khâu thu hồi nợ. Cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện kịp thời các dấu hiệu bất thường trong quá trình sử dụng vốn vay. Cần tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay, đồng thời có biện pháp xử lý kịp thời khi khách hàng vi phạm cam kết. Cần xây dựng quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả, đảm bảo thu hồi tối đa giá trị tài sản đảm bảo. Cần thường xuyên đánh giá và điều chỉnh chính sách tín dụng để phù hợp với tình hình kinh tế và thị trường.

IV. Ứng Dụng Công Nghệ Số Để Bảo Đảm Tiền Vay Tại VietinBank

Việc ứng dụng công nghệ số vào quy trình bảo đảm tiền vay mang lại nhiều lợi ích, bao gồm tăng tốc độ xử lý, giảm thiểu sai sót, và nâng cao hiệu quả quản lý. VietinBank có thể sử dụng các phần mềm quản lý tín dụng để tự động hóa các công đoạn như thẩm định, phê duyệt, và theo dõi nợ. Ngoài ra, có thể sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu để đánh giá rủi ro tín dụng và dự báo khả năng trả nợ của khách hàng. Việc sử dụng chữ ký số và các phương thức xác thực điện tử cũng giúp tăng tính an toàn và bảo mật cho các giao dịch tín dụng. Vietinbank cần chú trọng bảo mật thông tin khách hàng vay vốn.

4.1. Xây Dựng Hệ Thống Dữ Liệu Tài Sản Đảm Bảo Tập Trung

Việc xây dựng hệ thống dữ liệu tài sản đảm bảo tập trung giúp VietinBank quản lý thông tin về tài sản đảm bảo một cách hiệu quả. Hệ thống này cần chứa đầy đủ thông tin về tài sản đảm bảo, bao gồm thông tin pháp lý, thông tin về giá trị, và thông tin về tình trạng sử dụng. Hệ thống cần được cập nhật thường xuyên, đồng thời có chức năng tìm kiếm và báo cáo linh hoạt. Hệ thống cần được bảo mật an toàn, đảm bảo không bị truy cập trái phép.

4.2. Áp Dụng Các Giải Pháp Fintech Trong Thẩm Định và Quản Lý Tín Dụng

Các giải pháp Fintech có thể giúp VietinBank thẩm định và quản lý tín dụng một cách hiệu quả hơn. Có thể sử dụng các công cụ chấm điểm tín dụng tự động để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Có thể sử dụng các hệ thống giám sát giao dịch để phát hiện các dấu hiệu gian lận. Có thể sử dụng các ứng dụng di động để khách hàng dễ dàng tiếp cận các dịch vụ tín dụng. Các giải pháp Fintech cần được tích hợp với hệ thống hiện có của ngân hàng, đồng thời đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật về bảo mật thông tin.

V. Chính Sách Vay Vốn và Ưu Đãi Từ VietinBank cho Khách Hàng

VietinBank cần xây dựng các chính sách vay vốn linh hoạt và hấp dẫn, phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Cần đơn giản hóa thủ tục vay vốn, đồng thời cung cấp dịch vụ tư vấn chuyên nghiệp cho khách hàng. Cần cung cấp các gói ưu đãi vay vốn đặc biệt cho các đối tượng ưu tiên, như doanh nghiệp nhỏ và vừa, hoặc khách hàng có lịch sử tín dụng tốt. Các chính sách vay vốn cần được công khai minh bạch, đảm bảo khách hàng dễ dàng tiếp cận thông tin. Điều này giúp VietinBank thu hút khách hàng và tăng cường uy tín trên thị trường.

5.1. Xây Dựng Các Gói Vay Tiêu Dùng Vay Mua Nhà Với Lãi Suất Cạnh Tranh

VietinBank cần xây dựng các gói vay tiêu dùng và vay mua nhà với lãi suất vay VietinBank cạnh tranh để thu hút khách hàng cá nhân. Các gói vay cần có thời hạn linh hoạt, phương thức trả nợ đa dạng, và thủ tục đơn giản. Cần cung cấp các chương trình khuyến mãi đặc biệt cho khách hàng vay vốn, như giảm lãi suất hoặc miễn phí dịch vụ. Cần tư vấn cho khách hàng lựa chọn gói vay phù hợp với khả năng tài chính của mình.

5.2. Hỗ Trợ Doanh Nghiệp Tiếp Cận Nguồn Vốn Với Thủ Tục Đơn Giản

VietinBank cần tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Cần đơn giản hóa thủ tục vay vốn, đồng thời cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính chuyên nghiệp cho doanh nghiệp. Cần xây dựng các gói vay vốn ưu đãi cho các doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực ưu tiên của Nhà nước. Cần tạo mối quan hệ gắn bó với doanh nghiệp, đồng hành cùng doanh nghiệp trong quá trình phát triển.

VI. Tăng Cường Tư Vấn Vay Vốn Và Nâng Cao Hiểu Biết Cho Khách Hàng

Nâng cao nhận thức của khách hàng về các quy định, thủ tục và trách nhiệm liên quan đến vay vốn là rất quan trọng. Cần tổ chức các buổi tư vấn vay vốn miễn phí cho khách hàng, cung cấp thông tin đầy đủ về các sản phẩm tín dụng của VietinBank. Cần hướng dẫn khách hàng chuẩn bị đầy đủ hồ sơ vay vốn, đồng thời giải đáp mọi thắc mắc của khách hàng. Việc nâng cao hiểu biết cho khách hàng giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng và tăng cường mối quan hệ hợp tác giữa ngân hàng và khách hàng. Đội ngũ chuyên viên cần được đào tạo chuyên nghiệp.

6.1. Tổ Chức Các Buổi Hội Thảo Về Bảo Đảm Tiền Vay Cho Doanh Nghiệp

Tổ chức các buổi hội thảo về bảo đảm tiền vay cho doanh nghiệp là một cách hiệu quả để nâng cao nhận thức về vấn đề này. Tại các hội thảo, cần trình bày rõ về các hình thức bảo đảm tiền vay, các quy định pháp luật liên quan, và các rủi ro tiềm ẩn. Cần mời các chuyên gia tài chính và pháp lý tham gia để chia sẻ kinh nghiệm và giải đáp thắc mắc. Cần tạo cơ hội để doanh nghiệp giao lưu, học hỏi kinh nghiệm lẫn nhau.

6.2. Xây Dựng Tài Liệu Hướng Dẫn Chi Tiết Về Quy Trình Vay Vốn Tại VietinBank

Xây dựng tài liệu hướng dẫn chi tiết về quy trình vay vốn tại VietinBank là rất cần thiết. Tài liệu cần trình bày rõ về các bước trong quy trình vay vốn, từ khâu chuẩn bị hồ sơ đến khâu giải ngân. Tài liệu cần cung cấp thông tin về các loại giấy tờ cần thiết, các điều kiện vay vốn, và các khoản phí liên quan. Tài liệu cần được trình bày một cách rõ ràng, dễ hiểu, và được cập nhật thường xuyên.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động bảo đảm tiền vay tại các ngân hàng thương mại đóng vai trò then chốt trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng và bảo vệ lợi ích của ngân hàng. Tại Việt Nam, trong giai đoạn 2014-2016, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) - chi nhánh Thăng Long đã cung cấp một khối lượng tín dụng lớn cho nền kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, hoạt động bảo đảm tiền vay tại đây vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế, ảnh hưởng đến hiệu quả thu hồi nợ và an toàn tài chính của ngân hàng. Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là đánh giá thực trạng bảo đảm tiền vay tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn 2014-2016, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả bảo đảm tiền vay đến năm 2020. Nghiên cứu tập trung phân tích các hình thức bảo đảm tiền vay, quy trình thực hiện, các tiêu chí đánh giá và nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động này. Ý nghĩa của nghiên cứu được thể hiện qua việc góp phần hoàn thiện chính sách tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế và sự biến động của nền kinh tế vĩ mô. Các số liệu thống kê cho thấy tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm chiếm khoảng 60-80% tổng dư nợ, trong khi tỷ lệ nợ quá hạn có tài sản bảo đảm vẫn còn ở mức đáng lưu ý, phản ánh nhu cầu cải thiện công tác quản lý và xử lý tài sản bảo đảm.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên hai lý thuyết chính: lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng và lý thuyết về bảo đảm tiền vay trong hoạt động ngân hàng thương mại. Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng nhấn mạnh vai trò của các biện pháp phòng ngừa rủi ro nhằm bảo vệ nguồn vốn cho vay, trong đó bảo đảm tiền vay là công cụ quan trọng để giảm thiểu tổn thất khi khách hàng không trả nợ. Lý thuyết về bảo đảm tiền vay tập trung vào các hình thức bảo đảm như cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, cùng với các tiêu chí đánh giá hiệu quả bảo đảm. Các khái niệm chính bao gồm: bảo đảm tiền vay, tài sản bảo đảm, cho vay có bảo đảm và không có bảo đảm, tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm, tỷ lệ nợ quá hạn, và quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo đảm tiền vay.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp giữa phân tích định lượng và định tính. Nguồn dữ liệu chính là số liệu thống kê từ Vietinbank chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2014-2016, bao gồm các báo cáo về dư nợ cho vay, cơ cấu tài sản bảo đảm, tỷ lệ nợ quá hạn và các báo cáo hoạt động tín dụng. Cỡ mẫu nghiên cứu là toàn bộ các khoản vay có bảo đảm và không có bảo đảm trong giai đoạn trên. Phương pháp chọn mẫu là phương pháp toàn bộ mẫu (census) nhằm đảm bảo tính đại diện và đầy đủ. Phân tích số liệu được thực hiện bằng phương pháp thống kê so sánh, lập bảng biểu và biểu đồ để đánh giá thực trạng và xu hướng. Ngoài ra, phương pháp phân tích tổng hợp, tư duy logic và phương pháp chuyên gia được áp dụng để đánh giá các yếu tố ảnh hưởng và đề xuất giải pháp. Timeline nghiên cứu kéo dài từ năm 2014 đến 2017, trong đó giai đoạn thu thập và xử lý số liệu chiếm khoảng 12 tháng, phần phân tích và đề xuất giải pháp chiếm 6 tháng.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm chiếm khoảng 70% tổng dư nợ cho vay tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long trong giai đoạn 2014-2016, cho thấy ngân hàng ưu tiên sử dụng các hình thức bảo đảm bằng tài sản nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.

2. Tỷ lệ dư nợ quá hạn có tài sản bảo đảm chiếm khoảng 5-7% tổng dư nợ có tài sản bảo đảm, phản ánh một phần khó khăn trong việc thu hồi nợ dù có bảo đảm, do các yếu tố khách quan và chủ quan như biến động kinh tế và quản lý tài sản chưa hiệu quả.

3. Cơ cấu tài sản bảo đảm chủ yếu là thế chấp bất động sản và cầm cố chứng khoán, chiếm hơn 60% tổng giá trị tài sản bảo đảm, trong khi các hình thức bảo đảm không bằng tài sản chiếm tỷ lệ thấp dưới 15%, cho thấy sự thận trọng trong chính sách tín dụng.

4. Quy trình bảo đảm tiền vay tại ngân hàng còn tồn tại một số hạn chế như thẩm định tài sản chưa đồng bộ, quản lý tài sản bảo đảm chưa chặt chẽ và xử lý tài sản bảo đảm gặp khó khăn do thủ tục pháp lý phức tạp, ảnh hưởng đến hiệu quả thu hồi nợ và an toàn tín dụng.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân của các hạn chế trên xuất phát từ cả yếu tố chủ quan và khách quan. Về chủ quan, năng lực cán bộ tín dụng và thẩm định tài sản còn hạn chế, cùng với việc áp dụng chính sách bảo đảm tiền vay chưa linh hoạt, dẫn đến rủi ro trong việc đánh giá và quản lý tài sản bảo đảm. Về khách quan, hệ thống pháp luật về bảo đảm tiền vay còn chưa đồng bộ, thủ tục hành chính phức tạp, cùng với biến động kinh tế vĩ mô như lạm phát và chính sách tiền tệ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. So sánh với một số nghiên cứu trong nước và kinh nghiệm quốc tế, việc duy trì tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm trong khoảng 60-80% là phù hợp để cân bằng giữa an toàn và hiệu quả tín dụng. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn có tài sản bảo đảm cần được giảm xuống dưới 3% để đảm bảo an toàn tài chính. Việc trình bày dữ liệu qua biểu đồ tỷ lệ dư nợ theo hình thức bảo đảm và bảng so sánh tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm sẽ giúp minh họa rõ nét hơn về xu hướng và hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường năng lực thẩm định và quản lý tài sản bảo đảm: Đào tạo chuyên sâu cho cán bộ tín dụng về kỹ năng định giá, thẩm định tài sản và quản lý tài sản bảo đảm nhằm nâng cao chất lượng đánh giá và giảm thiểu rủi ro. Thời gian thực hiện: 12 tháng; Chủ thể: Ban quản lý nhân sự và phòng tín dụng.

2. Hoàn thiện quy trình và thủ tục bảo đảm tiền vay: Rà soát, chuẩn hóa quy trình thẩm định, ký kết hợp đồng và xử lý tài sản bảo đảm, đồng thời áp dụng công nghệ thông tin để quản lý hồ sơ và tài sản bảo đảm hiệu quả hơn. Thời gian: 18 tháng; Chủ thể: Ban pháp chế và phòng công nghệ thông tin.

3. Đẩy mạnh áp dụng các hình thức bảo đảm không bằng tài sản có uy tín: Mở rộng cho vay tín chấp đối với khách hàng truyền thống, có lịch sử tín dụng tốt nhằm tăng tính linh hoạt và cạnh tranh trong hoạt động tín dụng. Thời gian: 24 tháng; Chủ thể: Phòng tín dụng và marketing.

4. Hợp tác với các cơ quan nhà nước để hoàn thiện khung pháp lý và thủ tục xử lý tài sản bảo đảm: Chủ động phối hợp với Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan liên quan đề xuất sửa đổi, bổ sung các quy định pháp luật nhằm tạo thuận lợi cho việc xử lý tài sản bảo đảm khi khách hàng không trả nợ. Thời gian: liên tục; Chủ thể: Ban pháp chế và lãnh đạo ngân hàng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ tín dụng và quản lý ngân hàng thương mại: Nghiên cứu giúp nâng cao hiểu biết về các hình thức bảo đảm tiền vay, quy trình thẩm định và quản lý tài sản bảo đảm, từ đó cải thiện hiệu quả công tác tín dụng.

2. Nhà hoạch định chính sách và cơ quan quản lý nhà nước: Cung cấp cơ sở khoa học để hoàn thiện khung pháp lý và chính sách quản lý hoạt động bảo đảm tiền vay, góp phần ổn định hệ thống ngân hàng.

3. Các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Là tài liệu tham khảo có hệ thống về lý thuyết, thực trạng và giải pháp nâng cao bảo đảm tiền vay trong ngân hàng thương mại tại Việt Nam.

4. Khách hàng doanh nghiệp và cá nhân vay vốn: Hiểu rõ các yêu cầu, điều kiện và quy trình bảo đảm tiền vay, từ đó chủ động chuẩn bị hồ sơ và tài sản bảo đảm phù hợp, nâng cao khả năng tiếp cận vốn vay.

Câu hỏi thường gặp

1. Bảo đảm tiền vay là gì và tại sao nó quan trọng?
   Bảo đảm tiền vay là các biện pháp mà ngân hàng áp dụng để đảm bảo khoản vay được thu hồi an toàn, bao gồm cầm cố, thế chấp, bảo lãnh. Nó giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng và bảo vệ nguồn vốn của ngân hàng.

2. Ngân hàng thường sử dụng những hình thức bảo đảm nào?
   Các hình thức phổ biến gồm bảo đảm bằng tài sản (thế chấp bất động sản, cầm cố chứng khoán), bảo đảm không bằng tài sản (tín chấp dựa trên uy tín khách hàng), và bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay.

3. Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm nên ở mức nào là hợp lý?
   Theo nghiên cứu, tỷ lệ này nên duy trì trong khoảng 60-80% tổng dư nợ để cân bằng giữa an toàn và hiệu quả tín dụng, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro nhưng vẫn mở rộng được tín dụng.

4. Những yếu tố nào ảnh hưởng đến hiệu quả bảo đảm tiền vay?
   Bao gồm năng lực cán bộ tín dụng, quy trình thẩm định và quản lý tài sản, khung pháp lý, đạo đức và năng lực tài chính của khách hàng, cũng như biến động kinh tế vĩ mô như lạm phát và chính sách tiền tệ.

5. Ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm khi khách hàng không trả nợ như thế nào?
   Ngân hàng sẽ tiến hành xử lý theo hợp đồng tín dụng và quy định pháp luật, bao gồm phong tỏa tài khoản, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, tuy nhiên thủ tục còn gặp nhiều khó khăn do pháp lý chưa đồng bộ.

Kết luận

• Bảo đảm tiền vay là công cụ thiết yếu giúp ngân hàng thương mại giảm thiểu rủi ro tín dụng và bảo vệ nguồn vốn cho vay.
• Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm tại Vietinbank chi nhánh Thăng Long duy trì khoảng 70%, tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn có tài sản bảo đảm còn ở mức cao cần được cải thiện.
• Quy trình bảo đảm tiền vay hiện còn tồn tại hạn chế về thẩm định, quản lý và xử lý tài sản bảo đảm, ảnh hưởng đến hiệu quả thu hồi nợ.
• Đề xuất các giải pháp nâng cao năng lực cán bộ, hoàn thiện quy trình, đa dạng hóa hình thức bảo đảm và phối hợp hoàn thiện khung pháp lý nhằm nâng cao hiệu quả bảo đảm tiền vay đến năm 2020.
• Khuyến nghị các bên liên quan tích cực áp dụng và nghiên cứu để phát triển hoạt động bảo đảm tiền vay, góp phần nâng cao an toàn và hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng.

Next steps: Triển khai đào tạo cán bộ, hoàn thiện quy trình quản lý tài sản bảo đảm, phối hợp với cơ quan quản lý nhà nước để cải thiện pháp luật.

Các ngân hàng thương mại cần chủ động áp dụng các giải pháp đề xuất để nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay, đồng thời các nhà quản lý và nghiên cứu tiếp tục theo dõi, đánh giá để hoàn thiện chính sách tín dụng phù hợp với thực tiễn phát triển kinh tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 n h ũ n g vấn đ ê l ý lu ậ n C ơ b ả n v ê b ả o đ ả m t iề n v a y C Ủ A NGÂN H À N G T H Ư Ơ N G M ẠI 1. TỎNG QUAN VÈ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THUÔNG MẠI 1. Tổng quan về ngân hàng thương mại 1. Khái niệm về ngân hàng thương mại Ngân hàng là tổ chức có nguồn gốc ra đời lâu đời nhất trong quá trình phát triển kinh tế của các quốc gia cũng như trên thể giới.

Tiền thân từ những “cửa hiệu” đổi tiền, chuyển tiền thanh toán hộ và giữ hộ tài sản cho khách hàng, đến nay hệ thống ngân hàng đã có một sự phát triển vượt bậc cả về qui mô cũng như dịch vụ cung cấp. Trong các tài liệu nghicn cứu và thực tiễn có nhiều định nghĩa khác nhau về ngân hàng. Theo giáo sư Fredric s. Mishkin “Ngân hàng là các to chức tài chính nhận tiền gửi và cho vay” hay theo giáo sư Peter s Rose “ Ngân hàng là một trung gian tài chính nhận tiền gửi và cung cấp vốn vay; cung cấp một hệ thống các dìch vụ của một định chê tài chính”.

Theo luật các tổ chức tín dụng sô 47/2010/QH12 được Quốc hội Việt Nam ban hành ngày 16/06/2010 thì “ Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan ” Trong các loại hình ngân hàng, NHTM là những trung gian tài chính quan trọng nhất bởi qui mô khối lượng dịch vụ mà nó cung ứng cũng như vai trò trong nền kinh tể. Theo nhà kinh tể học David Begg “ Ngân hàng thương mại là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của Chính Phủ đê cho vay tiền và mở các tài khoản tiền gử i”. Ớ Mỹ “Ngân hàng thương mại là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính ”. Ở Pháp “Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp thường xuyên nhận tiên gửi của công chúng dưới hình thức tiền gửi hay hình thức khác và họ dùng vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính ” 8 Theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 thì “Ngân hàng Thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận ” Trong đó hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một sổ các nghiệp vụ sau đây: Nhận tiền gửi Cấp tín dụng Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản Cho dù có nhiều định nghĩa về NHTM, nhưng tựu chung nó đều thể hiện những nét đặc trưng cơ bản: Với tư cách là một trung gian tài chính, NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn.

Họ được phép kinh doanh tiền gửi, thu nhận các khoản tiền gửi trong nền kinh tế trên nguyên tắc phải có trách nhiệm hoàn trả. Là một doanh nghiệp kinh doanh đồng vốn nên các NHTM luôn tìm cách tối đa hóa lợi nhuận thông qua việc sử dụng nguồn vốn huy động được đê cho vay, đâu tư cũng như các hình thức cấp tín dụng khác. Thực hiện các khoản thanh toán và các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng. Sự ra đời và phát triển của các NHTM luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế, trong giai đoạn mới hình thành, hoạt động của các NHTM chủ yếu là đi vay để cho vay.

Nhưng xu hướng chung của NHTM trong vài thập niên trở lại đây là kinh doanh có tính tổng hợp và đa năng. Các NHTM hiện đại ngày nay đã trở thành những tập đoàn với các sản phẩm, dịch vụ vô cùng phong phú. Không chỉ dừng lại ở nghiệp vụ huy động vốn và cho vay mà NHTM còn thực hiện các dịch vụ như kinh doanh ngoại hối, tư vấn tài chính, dịch vụ ngân hàng két sắt, kinh doanh vàng, mua bán nợ, cung cấp các công cụ phái sinh. Đặc biệt các NHTM còn bước chân sang nhiều lĩnh vực kinh doanh khác như kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm.

Các sản phẩm, dịch vụ mà NHTM cung cấp không chỉ còn trong phạm vi quốc gia mà mang tính quốc té trên phạm vi toàn cầu. Xét về bản chất có thể nói NHTM là một trung gian tài chính cung cấp đa 9 dạng các dịch vụ tài chỉnh, trong đó nghiệp vụ chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán nhằm mục tiêu lợi nhuận. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Thứ nhất: Ngân hàng thương mại là một ngân hàng kinh doanh tiền gửi. Trên thị trường tài chính, NHTM là tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất, chuyển tải những khoản vốn huy động được trong xã hội đến những chủ thể có nhu cầu chi tiêu về đầu tư.

Với chức năng ban đầu là nhận tiền gửi của xã hội, NHTM đã mở rộng hoạt động và trở thành các chủ thể chuyên mua, bán quyền sử dụng vốn. Ngày nay có rất nhiều các tổ chức cung cấp dịch vụ ngân hàng ra đời và phát triển. Song người ta phân biệt NHTM với các TCTD khác ở chỗ NHTM là ngân hàng kinh doanh tiền gửi. Thứ hai: Ngân hàng thương mại là kênh dẫn vốn quan trọng trong nền kinh tế.

Mặc dù NHTM không phải là tổ chức duy nhất thực hiện vai trò kinh doanh đồng tiền cũng như dẫn vốn trong nền kinh tế, nhưng ở bất kỳ nền kinh tế nào NHTM cũng được coi là trung gian tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế. Với tính chất kinh doanh không bị giới hạn, hệ thống các NHTM luôn nắm giữ chủ đạo về quy mô tổng tài sản cũng như số lượng các nghiệp vụ. Hon nữa, khối lượng séc hay tài khoản tiền gửi không kỳ hạn mà nó có thể tạo ra là bộ phận quan trọng nhất trong tống cung ứng tiền tệ của nền kinh tế. Với vai trò quan trọng như vậy, nên NHTM trở thành kênh truyền dẫn vốn quan trọng nhất trong nền kinh tế.

Khả năng truyền dẫn vốn của hệ thống NHTM thể hiện tính huyết mạch của luồng vốn chu chuyến. Thứ ba: Hoạt động của NHTM có tính nhạy cảm cao, gắn liền với rủi ro và luôn chịu sự giám sát chặt chẽ của pháp luật. Với đối tượng kinh doanh là tiền tệ và các dịch vụ liên quan đến tiền tệ nên hoạt động kinh doanh của NHTM luôn có tính nhạy cảm và rủi ro cao. Hơn nữa, với thị trường kinh doanh và đối tượng khách hàng rộng lớn nên mức độ rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng ngày càng gia tăng.

Rất nhiều những rủi ro mà NHTM phải đối mặt như: Rủi ro tín dụng, Rủi ro thanh khoản, Rủi ro lãi suất, tỷ giá; Rủi ro tác nghiệp,. Những rủi ro mà NHTM phải gánh chịu không xuất phát từ nội tại các 10 ngân hàng mà còn bị tác động của những yếu tố bên ngoài. Mặt khác, vì được phép nhận tiền gửi nên mức độ ảnh hưởng của NHTM đối với nền kinh tế là rất lớn, đó chính là lý do tại sao ở tất cả các nền kinh tế người ta rất quan tâm đến độ an toàn hoạt động của ngân hàng thương mại. Thứ tư: Quan hệ giữa ngân hàng với khách hàng dựa trên sự tín nhiệm Thực chất hoạt động kinh doanh ngân hàng là dựa trên chữ tín, với chức năng chuyên nhận tiền gửi trong khi mức vốn chủ sở hữu của ngân hàng là rất bé nhỏ.

Vì vậy, lòng tin của khách hàng là yếu tố quyết định đến khả năng thu hút khách hàng của ngân hàng. Điều này đòi hỏi các NHTM phải tôn trọng các nguyên tắc trong kinh doanh để đảm bảo an toàn thanh khoản - yếu tổ quyết định đến lòng tin của khách hàng. Thứ năm: Hoạt động của ngân hàng thương mại có tính cạnh tranh cao. Hoạt động kinh doanh của NHTM là cung cấp các dịch vụ tài chính đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, do đó đòi hỏi các NHTM không ngừng phát triển và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ của mình.

Khả năng cạnh tranh của các NHTM phụ thuộc vào mức độ '‘hoàn hảo” của các sản phâm dịch vụ mà nó cung cấp. Mặt khác, các sản phẩm dịch vụ của NHTM mang tính tương đồng dễ bắt chước và gắn chặt với yếu tố thời gian. Chính vì vậy, ngày nay các NHTM luôn chú trọng vào dầu tư công nghệ, cũng như nâng cao chất lượng nguồn nhân lực để luôn đi dầu trong việc dưa ra những sản phấm có tính riêng biệt để thu hút khách hàng. Đặc biệt, với xu hướng quốc tế hóa và sự mở cửa của thị trường dịch vụ tài chính hiện nay càng tạo nên áp lực cạnh tranh mạnh mẽ đối với các NHTM.

Khái niệm hoạt động cho vay của ngân hàng thuong mại Cho vay là hoạt động đem lại nguồn thu chủ yếu của ngân hàng thương mại và là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tống tài sản của ngân hàng. Đây là một mặt của hoạt động tín dụng ngân hàng, thông qua hoạt động cho vay ngân hàng thực hiện điều hòa vốn trong nền kinh tế dưới hình thức phân phối nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi huy động dược từ trong xã hội để phục vụ nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh và đời sống. 11 Có nhiều cách khái niệm về cho vay khác nhau. Theo khoản 1 điều 2 Thông tư số 39/2016/TT - NHNN về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng thì: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền đế sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.

Như vậy, cho vay là một giao dịch bằng tiền hoặc tài sản giữa NHTM với khách hàng trong nền kinh tế, trên cơ sở có hoàn trả mà thực chat là sụ vay mượn dim trên cơ sở tin tưởng, tín nhiệm lân nhau. Trong đó sự hoàn trả là đặc trưng thuộc về bản chất của cho vay, là nguyên tắc để phân biệt phạm trù cho vay với cấp phát của Ngân sách nhà nước. Đặc điểm cho vay của ngân hàng thuong mại trong nền kinh tế thị trường Hoạt động cho vay: Đây là hoạt động mà ngân hàng cung cấp các khoản cho vay đối với khách hàng trong nền kinh tế nhằm thu lợi nhuận.