Tác động của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam

• Tác giả: Nguyễn Thị Ánh Tuyết
• Người hướng dẫn: TS. Phạm Hải Nam
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Tác Động Của Rủi Ro Tín Dụng Đến Lợi Nhuận Của Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU
• 1.1. LÝ DO CHỌN NGHIÊN CỨU
• 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.2.1. Mục tiêu tổng quát
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
• 1.4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.4.1. Đối tượng nghiên cứu
• 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu
• 1.4.2.1. Về thời gian
• 1.4.2.2. Về không gian
• 1.5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 1.6. NHỮNG ĐÓNG GÓP CỦA NGHIÊN CỨU
• 1.7. Ý NGHĨA CỦA NGHIÊN CỨU
• 1.8. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM
• 2.1. CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
• 2.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 2.1.2. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng
• 2.1.2.1. Dự phòng rủi ro tín dụng - PCL
• 2.1.2.2. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ - NPL
• 2.2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ LỢI NHUẬN NGÂN HÀNG
• 2.2.1. Khái niệm và lý thuyết nền tảng về lợi nhuận ngân hàng
• 2.2.1.1. Lý thuyết MP quyền lực thị trường
• 2.2.1.2. Lý thuyết cấu trúc hiệu quả (ES)
• 2.2.2. Các chỉ tiêu đo lường lợi nhuận
• 2.2.2.1. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản ROA
• 2.2.2.2. Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ROE
• 2.2.2.3. Tỷ lệ thu nhập ãi thuần cận biên – NIM
• 2.3. TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN LỢI NHUẬN NHTM
• 2.4. TỔNG HỢP NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM
• 2.4.1. Các nghiên cứu thực nghiệm tại nước ngoài
• 2.4.2. Các nghiên cứu thực nghiệm tại Việt Nam
• 2.5. TÓM TẮT CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU
• 3.2. GIẢ THUYẾT VỀ SỰ TÁC ĐỘNG CỦA CÁC BIẾN
• 3.2.1. Biến phụ thuộc
• 3.2.1.1. Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE)
• 3.2.1.2. Lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA)
• 3.2.2. Biến độc lập
• 3.2.2.1. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng – PCL
• 3.2.2.2. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng – NPL
• 3.2.3. Biến kiểm soát mô hình
• 3.2.3.1. Quy mô ngân hàng – SIZE
• 3.2.3.2. Đòn bẩy tài chính – LEV
• 3.2.3.3. Tỷ lệ cho vay trên tiền gửi khách hàng – LDR
• 3.2.3.4. Cấu trúc vốn của ngân hàng – ETA
• 3.2.3.5. Tăng trưởng kinh tế - GDP
• 3.2.3.6. Lạm phát - INF
• 3.3. DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU
• 3.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.5. TÓM TẮT CHƯƠNG 3
• 4. CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
• 4.1. PHÂN TÍCH THỐNG KÊ MÔ TẢ CÁC BIẾN
• 4.2. MA TRẬN TƯƠNG QUAN
• 4.3. PHÂN TÍCH ĐA CỘNG TUYẾN
• 4.4. ƯỚC LƯỢNG MÔ HÌNH HỒI QUY
• 4.5. KIỂM ĐỊNH LỰA CHỌN MÔ HÌNH
• 4.5.1. Kiểm định lựa chọn mô hình Pooled và mô hình dữ liệu bảng FEM
• 4.5.2. Kiểm định lựa chọn mô hình Pooled và mô hình dữ liệu bảng REM
• 4.5.3. Lựa chọn giữa mô hình tác động cố định (FEM) và tác động ngẫu nhiên (REM)
• 4.5.4. Khắc phục khuyết tật bằng phương pháp chạy hồi quy mô hình GLS
• 4.5.5. Khắc phục khuyết tật của mô hình bằng phương pháp hồi quy SGMM
• 4.6. THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.7. TÓM TẮT CHƯƠNG 4
• 5. CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN CHUNG VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH
• 5.1. KẾT LUẬN CHUNG
• 5.2. HÀM Ý CHÍNH SÁCH
• 5.2.1. Đối với ngân hàng thương mại
• 5.2.1.1. Kiểm soát rủi ro tín dụng
• 5.2.1.2. Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tiền gửi khách hàng
• 5.2.1.3. Tăng quy mô ngân hàng
• 5.2.2. Đối với quản lý nhà nước
• 5.3. HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ NGHIÊN CỨU TIẾP THEO
• 5.4. TÓM TẮT CHƯƠNG 5
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC 1: MÔ HÌNH 1 (Biến phụ thuộc ROE)
• PHỤ LỤC 2: MÔ HÌNH 2 (Biến phụ thuộc ROA)
• PHỤ LỤC 3: DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU
• PHỤ LỤC 4: DANH SÁCH CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM TRONG NGHIÊN CỨU

I. Tổng quan về tác động của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận ngân hàng

Rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) tại Việt Nam. Nghiên cứu này sẽ phân tích mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và lợi nhuận ngân hàng trong giai đoạn từ 2012 đến 2021. Việc hiểu rõ tác động của rủi ro tín dụng sẽ giúp các nhà quản lý ngân hàng đưa ra các quyết định chiến lược nhằm tối ưu hóa lợi nhuận.

1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng và lợi nhuận ngân hàng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng không thu hồi được khoản vay từ khách hàng. Lợi nhuận ngân hàng thường được đo bằng tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) và tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE).

1.2. Tầm quan trọng của nghiên cứu rủi ro tín dụng

Nghiên cứu này không chỉ giúp hiểu rõ hơn về mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và lợi nhuận mà còn cung cấp các khuyến nghị cho các nhà hoạch định chính sách trong ngành ngân hàng.

II. Vấn đề và thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng

Các ngân hàng thương mại cổ phần đang phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Tình hình nợ xấu gia tăng và chi phí dự phòng rủi ro tín dụng cao đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi nhuận của ngân hàng. Việc không kiểm soát tốt rủi ro tín dụng có thể dẫn đến những tổn thất lớn.

2.1. Tình hình nợ xấu tại các ngân hàng thương mại

Tỷ lệ nợ xấu gia tăng trong những năm gần đây đã trở thành một vấn đề nghiêm trọng, ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của các ngân hàng.

2.2. Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng

Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng ngày càng cao, làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Việc trích lập dự phòng không chỉ là nghĩa vụ mà còn là một chiến lược quan trọng để bảo vệ ngân hàng khỏi tổn thất.

III. Phương pháp nghiên cứu tác động của rủi ro tín dụng

Nghiên cứu này sử dụng phương pháp hồi quy để phân tích tác động của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần. Mô hình hồi quy sẽ được xây dựng dựa trên các biến độc lập như tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng.

3.1. Mô hình hồi quy và các biến nghiên cứu

Mô hình hồi quy sẽ bao gồm các biến như tỷ lệ nợ xấu (NPL), tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (PCL), và các yếu tố kiểm soát khác như quy mô ngân hàng và lạm phát.

3.2. Phương pháp phân tích dữ liệu

Dữ liệu sẽ được thu thập từ báo cáo tài chính của 26 ngân hàng thương mại cổ phần và phân tích bằng phần mềm Stata để đảm bảo tính chính xác và đáng tin cậy.

IV. Kết quả nghiên cứu và ứng dụng thực tiễn

Kết quả nghiên cứu cho thấy rủi ro tín dụng có tác động tiêu cực đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần. Tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng là những yếu tố chính ảnh hưởng đến ROA và ROE của ngân hàng.

4.1. Tác động của tỷ lệ nợ xấu đến lợi nhuận

Nghiên cứu chỉ ra rằng tỷ lệ nợ xấu cao làm giảm lợi nhuận ngân hàng, điều này cho thấy sự cần thiết phải kiểm soát nợ xấu hiệu quả.

4.2. Đề xuất giải pháp quản lý rủi ro tín dụng

Các ngân hàng cần áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, bao gồm việc cải thiện quy trình thẩm định tín dụng và tăng cường giám sát nợ xấu.

V. Kết luận và triển vọng tương lai

Nghiên cứu này đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam. Việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả sẽ giúp các ngân hàng tối ưu hóa lợi nhuận và đảm bảo sự ổn định trong hoạt động.

5.1. Tóm tắt kết quả nghiên cứu

Kết quả nghiên cứu khẳng định rằng rủi ro tín dụng có tác động tiêu cực đến lợi nhuận ngân hàng, cần có các biện pháp quản lý hiệu quả.

5.2. Triển vọng nghiên cứu trong tương lai

Nghiên cứu trong tương lai có thể mở rộng ra các yếu tố khác ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng, từ đó cung cấp cái nhìn toàn diện hơn về ngành ngân hàng Việt Nam.