BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH ---------- TRỊNH VIỆT TIỆP VẬN DỤNG MÔ HÌNH Z-SCORE TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HCM --------- TRỊNH VIỆT TIỆP VẬN DỤNG MÔ HÌNH Z-SCORE TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số : 7701221196 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Vận dụng mô hình Z-score trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam”” là kết quả của quá trình tự nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu trong đề tài này được thu thập và xử lý một cách trung thực. Những kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn này là thành quả lao động của cá nhân tôi dưới sự chỉ bảo của giảng viên hướng dẫn PGS. Trầm Thị Xuân Hương. Tôi xin cam đoan luận văn này hoàn toàn không sao chép lại bất kỳ một công trình nghiên cứu nào đã có từ trước. Tác giả Trịnh Việt Tiệp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban Giám Hiệu, các thầy cô giảng dạy tại trường Đại học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh đã truyền đạt kiến thức, hướng dẫn, cung cấp các tài liệu cần thiết và giúp đỡ tôi trong suốt thời gian học tập tại trường, cũng như trong quá trình tìm hiểu kiến thức để thực hiện luận văn này. Đặc biệt tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo PGS. Trầm Thị Xuân Hương – người đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn tôi và tôi cũng xin cảm ơn tất cả các doanh nghiệp, gia đình, bạn bè và đồng nghiệp đã giúp đỡ, hướng dẫn, tận tình chỉ bảo, cung cấp số liệu để tôi hoàn thành bài luận văn này. Tác giả Trịnh Việt Tiệp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU .1 Lý do chọn đề tài nghiên cứu .2 Mục tiêu nghiên cứu.3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu .4 Phương pháp nghiên cứu.5 Ý nghĩa khoa học và tính thực tiễn của đề tài .6 Cấu trúc của luận văn . 2 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG VÀ MÔ HÌNH Z- SCORE .1 Xếp hạng tín dụng tại ngân hàng thương mại. Khái niệm xếp hạng tín dụng . Đối tượng của xếp hạng tín dụng.2 Mô hình Z-Score. Giới thiệu về mô hình Z-Score .Mô hình Z-Score áp dụng cho doanh nghiệp đã cổ phần hóa, ngành sản xuất . Mô hình Z-Score áp dụng cho doanh nghiệp chưa cổ phần hóa, ngành sản xuất. Mô hình Z-Score áp dụng cho doanh nghiệp khác .3 Kinh nghiệm trong xếp hạng tín dụng . 9 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Kinh nghiệm trong xếp hạng tín dụng trên thế giới. Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng trong các ngân hàng thương mại tại Việt Nam .4 Nghiên cứu tổng quan về xếp hạng tín dụng . 17 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM . Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .1 Giới thiệu chung .2 Mô hình tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam .2 Mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam . Mô hình xếp hạng . Nguyên tắc xếp hạng tín dụng . Các chỉ tiêu sử dụng để xếp hạng tín dụng . Đánh giá công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam . Nhược điểm . Vận dụng mô hình Z-Score trong xếp hạng tín dụng doanh nghiệp . Mô hình Z-Score được xây dựng trong nền kinh tế Việt Nam…………. Ví dụ về việc vận dụng mô hình Z-score trong xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần công Thương Việt Nam . Những điều cần lưu ý khi vận dụng mô hình Z-Score trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp . 37 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO VIỆC VẬN DỤNG MÔ HÌNH Z-SCORE TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM . 41 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Định hướng hoạt động kinh doanh và hoạt động xếp hạng tín dụng của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam . Định hướng hoạt động kinh doanh . Định hướng hoạt động xếp hạng tín dụng . Giải pháp nhằm nâng cao việc vận dụng mô hình Z-Score trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Hoàn thiện quy trình phân tích . Nâng cao chất lượng thông tin . Khai thác thông tin xếp hạng tín dụng khách hàng khác chi nhánh . Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực . Xây dựng chính sách khách hàng trên cơ sở xếp hạng tín dụng . Giải pháp hỗ trợ từ phía nhà nước . Hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam . Quy định về chế độ kiểm toán đối với doanh nghiệp . Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng của CIC . Quy định rõ ràng về quyền hạn và nghĩa vụ, cũng như các biện pháp chế tài . Ban hành các quy định hỗ trợ nâng cao hiệu quả hoạt động của DATC.4 Hạn chế của nghiên cứu . 60 Kết luận chương 4 . 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤC LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Việt BCTC Báo cáo tài chính CIC Trung tâm thông tin tín dụng CBTD Cán bộ tín dụng CNTT Công nghệ thông tin DATC Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam DN Doanh nghiệp KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHCTVN Ngân hàng công Thương Việt Nam NHTW Ngân hàng trung ương TCTD Tổ chức tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2. Xếp hạng tín dụng dựa trên chỉ số Z’’ điều chỉnh . Bảng phân loại XHTD của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam . Bảng trọng số áp dụng cho các tiêu chí phi tài chính . Bảng trọng số áp dụng theo thông tin được kiểm toán . Trọng số của nhóm các chỉ tiêu phi tài chính chấm điểm XHTD khách hàng doanh nghiệp của BIDV . Tỷ trọng các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính chấm điểm XHTD doanh nghiệp của BIDV .7: Hệ thống ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp của BIDV .1: Tỷ trọng chỉ tiêu phi tài chính theo quy mô doanh nghiệp của Vietinbank . Trọng số các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính XHTD doanh nghiệp của Vietinbank .3 : Phân loại đánh giá xếp hạng theo điểm và xếp hạng doanh nghiệp của Vietinbank . 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý do chọn đề tài nghiên cứu Ngân hàng là một trong các định chế tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế. Thị trường tài chính và nền kinh tế nói chung rất nhạy cảm với những bất ổn của hệ thống ngân hàng. Quản trị ngân hàng ảnh hưởng rất lớn đến sự tồn tại và phát triển các ngân hàng nói riêng và của hệ thống tài chính quốc tế nói chung (Frank và Nikola, 2011; Peter và Sylvia, 2008; Charles và Miguel, 2008; Trifonova và Zlateva, 2012). Đánh giá tình hình tài chính ngân hàng rất quan trọng để có thể kiểm soát tình hình hoạt động nhằm phản ứng kịp thời với các rủi ro mà ngân hàng có thể tạo ra cho nền kinh tế. Xếp hạng tín dụng NHTM là một trong những cách đánh giá năng lực tài chính, đo lường độ rủi ro và triển vọng phát triển của hệ thống ngân hàng nói chung và của từng ngân hàng nói riêng. Trong bối cảnh khủng hoảng của kinh tế thế giới và trong nước, hoạt động của các NHTM Việt Nam ngày một khó khắn. Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng ở mức cao, là một gánh nặng thật sự với hệ thống ngân hàng. Do đó, Hoạt động quản trị rủi ro đang được các ngân hàng chú trọng hơn, đặc biệt là cấp tín dụng và kiểm tra kiểm soát sau khi cấp tín dụng. Tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam hoạt động quản trị rủi ro được đặt lên hàng đầu, ưu tiên phát triển bền vững. Một trong những tiêu chí để đánh giá rủi ro trong hoạt động tín dụng của Vietinbank hiện nay là hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng. Vietinbank có một hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng tương đối hoàn chỉnh, tuy nhiên, trong giai đoạn khó khăn chung của nền kinh tế, khi mà số lượng các DN phá sản ngày một gia tăng, việc có thêm một chỉ số để dự đoán khả năng phá sản của DN sẽ hữu ích hơn đối với ngân hàng trong việc quản trị rủi ro. Trên đây là những lý do mà tác giả chọn đề tài “ Vận dụng mô hình Z-score trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam”.2 Mục tiêu nghiên cứu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2 - Thực trạng mô hình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp đang được áp dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Vận dụng mô hình Z-score vào việc xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Vận dụng mô hình Z-score vào việc xếp hạng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 1.3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu - Phạm vi nghiên cứu: Mô hình Z-score và hệ thống xếp hạng tín dụng tại Vietinbank. - Đối tượng nghiên cứu: Mô hình Z-Score xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Vietinbank. - Thời gian đánh giá số liệu nghiên cứu: từ năm 2012 đến năm 2014 1.4 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập và xử lý số liệu: tìm kiếm, thu thập những thông tin, số liệu liên quan đến xếp hạng tín dụng DN trên các tài liệu tham khảo công văn ban hành của Vietinbank. Số liệu sử dụng trong nghiên cứu này là các báo cáo tài chính đã được kiểm toán.
Vận Dụng Mô Hình Z-Score Trong Xếp Hạng Tín Dụng Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng Thương ...
Luận văn thạc sĩ UEH nghiên cứu ứng dụng mô hình Z-score trong xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng VietinBank.
Trường đại học
Trường Đại Học Kinh Tế TP. Hồ Chí MinhChuyên ngành
Tài Chính – Ngân HàngNgười đăng
Ẩn danhThể loại
luận văn thạc sỹPhí lưu trữ
35 PointMục lục chi tiết
THÔNG TIN CHI TIẾT
Tác giả: Trịnh Việt Tiệp
Người hướng dẫn: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương
Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP. Hồ Chí Minh
Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
Đề tài: Vận Dụng Mô Hình Z-Score Trong Xếp Hạng Tín Dụng Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng Công Thương Việt Nam
Loại tài liệu: luận văn thạc sỹ
Năm xuất bản: 2015
Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh
Trích đoạn nội dung tài liệu
Nội dung được bảo vệ bản quyền — Tải xuống đầy đủ