Luận Văn Thạc Sĩ: Ứng Dụng Mô Hình Value at Risk Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng ...

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ứng dụng mô hình value at risk nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam.

• Tác giả: Nguyễn Lý Diễm Khánh
• Người hướng dẫn: PGS.TS Hoàng Đức
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP.Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Ứng Dụng Mô Hình Value At Risk Trong Việc Nâng Cao Hiệu Quả Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP.Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỤC LỤC
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BIỂU ĐỒ
• DANH MỤC BẢNG BIỂU
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
• 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 5. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
• 1. CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MÔ HÌNH VALUE AT RISK (VAR)
• 1.1. Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
• 1.1. Khái niệm quản trị rủi ro
• 1.2. Vai trò của quản trị rủi ro tín dụng
• 1.1. Quản trị rủi ro tín dụng là thước đo năng lực kinh doanh của các NHTM
• 1.2. Quản trị rủi ro tín dụng tốt là một lợi thế cạnh tranh của các NHTM
• 1.3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
• 1.1. Nhận diện rủi ro
• 1.2. Đo lường rủi ro
• 1.3. Kiểm soát rủi ro
• 1.4. Tài trợ rủi ro
• 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng
• 1.1. Chính sách và quy trình tín dụng
• 1.2. Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng
• 1.3. Tổ chức quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng
• 1.4. Nhân tố công nghệ
• 1.2. Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của NHTM
• 2.1. Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả quản trị tín dụng
• 1. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 2. Tỷ lệ nợ xấu
• 3. Tỷ lệ xóa nợ ròng
• 4. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng
• 2.3. Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng
• 1. Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng
• 2. Đối với khách hàng
• 3. Đối với nền kinh tế
• 1.3. Tổng quan về phương pháp Value at Risk
• 3.1. Khái niệm về VaR
• 3.2. Các thông số đầu vào để xác định VaR
• 3.3. Mục tiêu của việc ứng dụng VaR trong công tác quản trị rủi ro tín dụng
• 1. Tạo cơ sở cho việc thiết lập dự phòng nhằm bù đắp những tổn thất kỳ vọng ước tính
• 2. Tạo cơ sở cho việc xác lập vốn kinh tế bù đắp tổn thất ngoài dự tính
• 3.4. Các mô hình đo lường VaR thông dụng
• 3.5. Kinh nghiệm ứng dụng mô hình VaR trên thế giới
• 2. Bank of China (Hong Kong) - ICBC
• 4. VaR và khủng hoảng tài chính năm 2008
• 5. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
• 25. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTMCP VIỆT NAM VÀ ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CREDITMETRICS TÍNH TOÁN VAR
• 2.1. Tổng quan về NHTM CP Việt Nam
• 1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 1.2. Cơ cấu tổ chức hoạt động
• 1. Hội đồng quản trị (HĐQT)
• 2. Ban Điều hành
• 2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTMCP ở VN trong giai đoạn 2008 –2013
• 28. Thực trạng rủi ro tín dụng
• 2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam 2008 – 2013
• 1. Nhận diện rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam
• 2. Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam
• 3. Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam
• 2.3. Những hạn chế và nguyên nhân của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM CP Việt Nam
• 1. Thông tin được thu thập chưa đầy đủ và chính xác
• 2. Chỉ đo lường RRTD ở góc độ riêng lẻ từng món vay
• 3. Nhận thức về xếp hạng tín dụng chưa cao và chưa ứng dụng được các kết quả vào việc QTRRTD
• 2.4. Định lượng rủi ro tín dụng theo mô hình VaR
• 1. Điều kiện ứng dụng phương pháp VaR trong QTRRTD tại Việt Nam
• 2. Xác định VaR bằng Mô hình CreditMetrics
• 1. Giả thuyết đầu vào
• 2. Các yếu tố đầu vào của mô hình
• 3. Phương pháp tính toán và ví dụ
• 1. Ứng dụng VaR cho một danh mục có một món vay
• 2. Ứng dụng VaR cho một danh mục có hai món vay
• 3. VaR cho toàn bộ danh mục
• 3. Ưu điểm của Value at risk
• 1. Cung cấp phương pháp đo lường rủi ro hiện đại
• 2. Tạo cơ sở cho việc thiết lập dự phòng rủi và vốn kinh tế
• 3. Thay đổi giá trị trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
• 4. Đa dạng hóa danh mục cho vay và loại bỏ những món vay xấu
• 65. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CREDITMETRICS XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ VAR NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TRONG VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM CP VIỆT NAM
• 3.1. Định hướng phát triển NHTM Việt Nam đến 2015 và tầm nhìn 2020
• 1. Định hướng phát triển chung
• 2. Định hướng về nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng
• 3.2. Ứng dụng mô hình Creditmetrics xác định giá trị VaR nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tín dụng tại các NHTM CP Việt Nam
• 1. Đối với các NHTM CP Việt Nam
• 1. Xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng nội bộ
• 2. Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại
• 3. Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo thông tin kinh tế - Hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng
• 4. Quản lý giám sát danh mục cho vay
• 5. Kết hợp VaR đồng thời cùng với các phương pháp định lượng khác (CVaR, Stress Test, Back Test)
• 2. Kiến nghị đối với NHNN Việt Nam
• 1. Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động xếp hạng tín dụng của NHTMCP
• 2. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng dưới góc độ danh mục cho các NHTMCP
• 3. Nâng cao năng lực hoạt động của trung tâm thông tin tín
• 4. Phát triển thị trường mua bán nợ
• 3. Kiến nghị đối với Nhà nước Việt Nam
• 81. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• KẾT LUẬN
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về ứng dụng mô hình Value at Risk trong quản trị rủi ro tín dụng

Mô hình Value at Risk (VaR) đã trở thành một công cụ quan trọng trong việc quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam. Việc áp dụng mô hình này không chỉ giúp các ngân hàng đánh giá được mức độ rủi ro mà còn cung cấp cơ sở để thiết lập các biện pháp phòng ngừa hiệu quả. Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang phát triển mạnh mẽ, việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng là điều cần thiết để đảm bảo sự ổn định và bền vững cho hệ thống ngân hàng.

1.1. Khái niệm và vai trò của mô hình Value at Risk

Mô hình Value at Risk (VaR) là một phương pháp đo lường rủi ro tài chính, cho phép các ngân hàng ước lượng tổn thất tối đa có thể xảy ra trong một khoảng thời gian nhất định với một mức độ tin cậy nhất định. Vai trò của VaR trong quản trị rủi ro tín dụng là rất quan trọng, giúp ngân hàng xác định được mức độ rủi ro tín dụng mà họ có thể chấp nhận, từ đó đưa ra các quyết định cho vay hợp lý.

1.2. Lợi ích của việc áp dụng mô hình VaR trong ngân hàng

Việc áp dụng mô hình VaR mang lại nhiều lợi ích cho các ngân hàng, bao gồm khả năng dự đoán rủi ro tốt hơn, tối ưu hóa quy trình cho vay và giảm thiểu tổn thất. Mô hình này cũng giúp ngân hàng xây dựng các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả hơn, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.

II. Thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam

Mặc dù mô hình VaR mang lại nhiều lợi ích, nhưng việc áp dụng nó trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam cũng gặp phải nhiều thách thức. Các ngân hàng cần phải đối mặt với những vấn đề như thiếu dữ liệu chính xác, sự phức tạp trong việc đo lường rủi ro và khả năng ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro.

2.1. Thiếu dữ liệu và thông tin chính xác

Một trong những thách thức lớn nhất trong việc áp dụng mô hình VaR là việc thiếu dữ liệu chính xác và đầy đủ. Nhiều ngân hàng vẫn chưa có hệ thống thông tin tín dụng hiện đại, dẫn đến việc khó khăn trong việc thu thập và phân tích dữ liệu cần thiết cho việc tính toán VaR.

2.2. Khó khăn trong việc đo lường rủi ro tín dụng

Việc đo lường rủi ro tín dụng không chỉ đơn thuần là tính toán các chỉ số tài chính mà còn cần phải xem xét nhiều yếu tố khác nhau như tình hình kinh tế, chính sách tín dụng và hành vi của khách hàng. Điều này làm cho việc áp dụng mô hình VaR trở nên phức tạp hơn.

III. Phương pháp ứng dụng mô hình Value at Risk trong quản trị rủi ro tín dụng

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, các ngân hàng cần áp dụng các phương pháp cụ thể trong việc sử dụng mô hình VaR. Việc này bao gồm việc xác định các thông số đầu vào, lựa chọn mô hình phù hợp và thực hiện các bước kiểm tra và đánh giá định kỳ.

3.1. Xác định các thông số đầu vào cho mô hình VaR

Để tính toán VaR, ngân hàng cần xác định các thông số đầu vào như tỷ lệ tổn thất kỳ vọng, xác suất vỡ nợ và các yếu tố ảnh hưởng khác. Việc xác định chính xác các thông số này sẽ giúp mô hình hoạt động hiệu quả hơn.

3.2. Lựa chọn mô hình VaR phù hợp

Có nhiều mô hình VaR khác nhau như mô hình Parametric, Historical Simulation và Monte Carlo Simulation. Ngân hàng cần lựa chọn mô hình phù hợp với đặc điểm và điều kiện hoạt động của mình để đảm bảo tính chính xác trong việc đo lường rủi ro.

IV. Ứng dụng thực tiễn mô hình Value at Risk tại ngân hàng Việt Nam

Nhiều ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam đã bắt đầu áp dụng mô hình VaR trong quản trị rủi ro tín dụng. Các nghiên cứu thực tiễn cho thấy rằng việc sử dụng mô hình này đã giúp các ngân hàng cải thiện khả năng quản lý rủi ro và giảm thiểu tổn thất.

4.1. Kết quả nghiên cứu về ứng dụng VaR

Nghiên cứu cho thấy rằng các ngân hàng áp dụng mô hình VaR đã giảm thiểu được tỷ lệ nợ xấu và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Việc này không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn tạo ra niềm tin cho khách hàng.

4.2. Các ngân hàng tiêu biểu áp dụng mô hình VaR

Một số ngân hàng lớn tại Việt Nam như Vietcombank, BIDV đã áp dụng mô hình VaR thành công trong quản trị rủi ro tín dụng. Họ đã xây dựng các hệ thống thông tin hiện đại và quy trình quản lý rủi ro chặt chẽ để đảm bảo tính hiệu quả của mô hình.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của mô hình Value at Risk

Mô hình Value at Risk đã chứng minh được giá trị của nó trong việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng Việt Nam. Tuy nhiên, để phát huy tối đa hiệu quả, các ngân hàng cần tiếp tục cải thiện hệ thống thông tin và quy trình quản lý rủi ro.

5.1. Tương lai của mô hình VaR tại ngân hàng Việt Nam

Trong tương lai, mô hình VaR sẽ tiếp tục được cải tiến và phát triển để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao trong quản trị rủi ro tín dụng. Các ngân hàng cần đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân lực để nâng cao khả năng ứng dụng mô hình này.

5.2. Khuyến nghị cho các ngân hàng trong việc áp dụng VaR

Các ngân hàng cần xây dựng một chiến lược rõ ràng trong việc áp dụng mô hình VaR, bao gồm việc cải thiện hệ thống thông tin, đào tạo nhân viên và thường xuyên đánh giá hiệu quả của mô hình để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quản trị rủi ro tín dụng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN LÝ DIỄM KHÁNH ỨNG DỤNG MÔ HÌNH VALUE AT RISK TRONG VIỆC NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.Hồ Chí Minh – Năm 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH …… NGUYỄN LÝ DIỄM KHÁNH ỨNG DỤNG MÔ HÌNH VALUE AT RISK TRONG VIỆC NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HOÀNG ĐỨC TP.Hồ Chí Minh – Năm 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án này là công trình nghiên cứu của tôi. Các số liệu, kết quả trình bày trong luận văn này là trung thực và có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng. Hồ Chí Minh, Ngày 10 tháng 05 năm 2014 Ngƣời thực hiện LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MỤC LỤC TRANG BÌA PHỤ LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BIỂU ĐỒ DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 3. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 5. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƢƠNG I: TỒNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MÔ HÌNH VALUE AT RISK (VAR) .1 Quản trị rủi ro tín dụng của NHTM .1 Khái niệm quản trị rủi ro .2 Vai trò của quản trị rủi ro tín dụng.1 Quản trị rủi ro tín dụng là thƣớc đo năng lực kinh doanh của các NHTM .2 Quản trị rủi ro tín dụng tốt là một lợi thế cạnh tranh của các NHTM .3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng . 2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Nhận diện rủi ro .2 Đo lƣờng rủi ro.3 Kiểm soát rủi ro .4 Tài trợ rủi ro .4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng .1 Chính sách và quy trình tín dụng .2 Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.3 Tổ chức quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng .4 Nhân tố công nghệ .2 Hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của NHTM .2 Các chỉ tiêu đo lường hiệu quả quản trị tín dụng .1 Tỷ lệ nợ quá hạn.2 Tỷ lệ nợ xấu .3 Tỷ lệ xóa nợ ròng .4 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng .3 Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng .1 Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng .2 Đối với khách hàng .3 Đối với nền kinh tế .3 Tổng quan về phƣơng pháp Value at Risk .1 Khái niệm về VaR .2 Các thông số đầu vào để xác định VaR .3 Mục tiêu của việc ứng dụng VaR trong công tác quản trị rủi ro tín dụng .1 Tạo cơ sở cho việc thiết lập dự phòng nhằm bù đắp những tổn thất kỳ vọng ƣớc tính. 14 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 Tạo cơ sở cho việc xác lập vốn kinh tế bù đắp tổn thất ngoài dự tính .4 Các mô hình đo lường VaR thông dụng .5 Kinh nghiệm ứng dụng mô hình VaR trên thế giới .2 Bank of China (Hong Kong) - ICBC .4 VaR và khủng hoảng tài chính năm 2008 .5 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam. 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 . 26 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTMCP VIỆT NAM VÀ ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CREDITMETRICS TÍNH TOÁN VAR .1 Tổng quan về NHTM CP Việt Nam .1 Quá trình hình thành và phát triển .2 Cơ cấu tổ chức hoạt động .1 Hội đồng quản trị (HĐQT) .2 Ban Điều hành.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTMCP ở VN trong giai đoạn 2008 –2013 .1 Thực trạng rủi ro tín dụng . 28 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam 2008 – 2013 .1 Nhận diện rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam .2 Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam .3 Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Việt Nam35 2.3 Những hạn chế và nguyên nhân của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM CP Việt Nam .1 Thông tin được thu thập chưa đầy đủ và chính xác .2 Chỉ đo lường RRTD ở góc độ riêng lẻ từng món vay .3 Nhận thức về xếp hạng tín dụng chưa cao và chưa ứng dụng được các kết quả vào việc QTRRTD .4 Định lƣợng rủi ro tín dụng theo mô hình VaR .1 Điều kiện ứng dụng phương pháp VaR trong QTRRTD tại Việt Nam .2 Xác định VaR bằng Mô hình CreditMetrics .1 Giả thuyết đầu vào .2 Các yếu tố đầu vào của mô hình .3 Phƣơng pháp tính toán và ví dụ .1 Ứng dụng VaR cho một danh mục có một món vay .2 Ứng dụng VaR cho một danh mục có hai món vay.3 VaR cho toàn bộ danh mục .3 Ưu điểm của Value at risk .1 Cung cấp phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro hiện đại .2 Tạo cơ sở cho việc thiết lập dự phòng rủi và vốn kinh tế .3 Thay đổi giá trị trích lập dự phòng rủi ro tín dụng . 63 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.4 Đa dạng hóa danh mục cho vay và loại bỏ những món vay xấu . 64 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 . 65 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG MÔ HÌNH CREDITMETRICS XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ VAR NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TRONG VIỆC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM CP VIỆT NAM .1 Định hƣớng phát triển NHTM Việt Nam đến 2015 và tầm nhìn 2020 .1 Định hướng phát triển chung .2 Định hướng về nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng .2 Ứng dụng mô hình Creditmetrics xác định giá trị VaR nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tín dụng tại các NHTM CP Việt Nam .1 Đối với các NHTM CP Việt Nam .1 Xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng nội bộ .2 Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại .3 Thànhlậpbộphậnnghiêncứu,phântíchvàdựbáothông tin kinh tế - Hoàn thiện bộ máy quản trị rủi ro tín dụng .4 Quảnlý giámsátdanhmụcchovay .5 Kết hợp VaR đồng thời cùng với các phương pháp định lượng khác (CVaR, Stress Test, Back Test) .2 Kiến nghị đối với NHNN Việt Nam .1 Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động xếp hạng tín dụng của NHTMCP .2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng dƣới góc độ danh mục cho các NHTMCP .3 Nâng cao năng lực hoạt động của trung tâm thông tin tín LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.4 Phát triển thị trƣờng mua bán nợ .3 Kiến nghị đối với Nhà nước Việt Nam . 80 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 . 81 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIS Ngân hàng thanh toán quốc tế CBTD Cán bộ tín dụng CIC Trung tâm thông tin tín dụng CVaR Giá trị rủi ro có hiệu chỉnh DN Doanh nghiệp EL Tổn thất kì vọng ICBC Ngân hàng công thƣơng Trung Quốc LGD Tổn thất ƣớc tính NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần PD Xác suất khách hàng không trả đƣợc nợ QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng Stress Test Phƣơng pháp kiểm tra mức độ căng thẳng SX- KD Sản xuất – Kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng UL Tổn thất không ƣớc tính đƣợc VaR Value at Risk, giá trị chịu rủi ro LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Biểu đồ tổ chức hoạt động của NHTMCP Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ nợ xấu trong tổng dƣ nợ giai đoạn 2008 -2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 So sánh một số đặc trƣng của 3 mô hình xác định VaR Bảng 2.1 Số lƣợng của các khối Ngân hàng tính đến 2012 Bảng 2.2 Nợ xấu của các NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2012 Bảng 2.3 Thống kê việc lƣợng hóa rủi ro tín dụng tại các NHTMCP Bảng 2.4 Thông tin danh mục cho vay Bảng 2.5 Bảng lãi suất tham chiếu cho các khoản vay Bảng 2.6 Bảng xác suất chuyển hạng tín nhiệm trong 1 năm dành cho món vay xếp hạng A và BBB Bảng 2.7 Giá trị tƣơng lai của khoản vay X Bảng 2.8 Giá trị tƣơng lai của khoản vay Y Bảng 2.9 Bảng tính phƣơng sai và kỳ vọng của món vay X Bảng 2.10 Bảngtínhphƣơng sai và kỳvọng của món vayY Bảng 2.11 Bảng giá trị của danh mục cuối năm 1 cho 64 trƣờng hợp Bảng 2.12 Bảng mức độ ảnh hƣởng của ngành đối khoản vay X, Y Bảng 2.13 Giá trị tới hạn chuẩn của khoản vay doanh nghiệp X (hạng A) Bảng 2.14 Giá trị tới hạn chuẩn của khoản vay doanh nghiệp Y (hạng BBB) Bảng 2.15 Bảng xác xuất chuyển hạng đồng thời của hai món vay X và Y Bảng 2.16 Bảng Giá trị kỳ vọng của danh mục Bảng 2.17 Bảng tính độ lệch chuẩn của giá trị thứ i với giá trị kỳ vọng Bảng 2.18 Bảng tính Phƣơng sai và tổn thất VaR của danh mục LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI MỞ ĐẦU 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong bối cảnh nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn nhƣ hiện nay, thị trƣờng tài chính Việt Nam cũng đang đối diện với những bất ổn và nhiều rủi ro tiềm ẩn. Việc quản trị rủi ro trở thành mối quan tâm đặc biệt của các nhà quản trị cũng nhƣ của Chính phủ. Để công tác quản trị đạt kết quả tốt, việc đánh giá và ƣớc lƣợng rủi ro là rất quan trong. Nghiên cứu riêng về hoạt động tín dụng của các NHTM CP Việt Nam, không thể không kể đến rủi ro về tín dụng hay còn gọi là rủi ro vỡ nợ. Từ sau cuộc khủng hoảng kinh tế 2008, những ảnh hƣởng tiêu cực đem lại từ cuộc khủng hoảng vẫn còn dai dẳng, số lƣợng các doanh nghiệp không có khả năng trả nợ hay phá sản ngày càng gia tăng, khiến cho nợ xấu tăng lên và các NHTM mất khả năng thanh khoản. Vì thế, việc đo lƣờng rủi ro tín dụng là một phƣơng tiện cần thiết giúp các ngân hàng nói riêng và các doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tế nói chung có thể nhận diện, đánh giá và dự báo đƣợc tình trạng của mỗi doanh nghiệp, đồng thời có những chiến lƣợc nhằm hạn chế, giảm thiểu rủi ro tín dụng và xác định hƣớng đi nhằm tối đa hóa đƣợc lợi nhuận nhƣ mong muốn.