Luận văn thạc sĩ đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư tại chi nhánh ngân hàng phát triển bình dương

Luận văn thạc sĩ kinh tế phân tích đẩy mạnh hoạt động tín dụng đầu tư tại chi nhánh ngân hàng phát triển bình dương, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất giải pháp khả thi

• Tác giả: Đặng Thị Ngọc Trinh
• Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Ngọc Hùng
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kinh tế
• Đề tài: Tín Dụng Đầu Tư Tại Ngân Hàng Phát Triển Bình Dương
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2008
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ
• 1.1. Khái niệm và vai trò của tín dụng đầu tư
• 1.2. Khái quát sự ra đời và hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 1.3. Thực hiện chính sách tín dụng đầu tư
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG THỜI GIAN QUA
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG
• KẾT LUẬN
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương

Tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế địa phương. Ngân hàng Phát triển Bình Dương (NHPT) đã thực hiện nhiều chính sách tín dụng nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế trong việc đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng và sản xuất. Qua đó, ngân hàng không chỉ góp phần vào sự phát triển kinh tế mà còn tạo ra nhiều cơ hội việc làm cho người dân.

1.1. Khái niệm tín dụng đầu tư và vai trò của nó

Tín dụng đầu tư là hình thức cho vay ưu đãi của Nhà nước nhằm hỗ trợ các dự án đầu tư phát triển. Vai trò của tín dụng đầu tư không chỉ dừng lại ở việc cung cấp vốn mà còn giúp điều tiết nền kinh tế vĩ mô, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa.

1.2. Lịch sử hình thành ngân hàng Phát triển Bình Dương

Ngân hàng Phát triển Bình Dương được thành lập từ năm 2000, với mục tiêu chính là hỗ trợ các dự án đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng và sản xuất. Qua nhiều năm hoạt động, ngân hàng đã khẳng định được vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế của tỉnh Bình Dương.

II. Những thách thức trong hoạt động tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương

Mặc dù hoạt động tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương đã đạt được nhiều thành tựu, nhưng vẫn còn tồn tại một số thách thức. Các vấn đề như quy trình thẩm định dự án, lãi suất cho vay, và khả năng thu hồi nợ là những yếu tố cần được cải thiện để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

2.1. Vấn đề thẩm định dự án đầu tư

Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng Bình Dương cần được cải thiện để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả. Việc đánh giá không chỉ dựa trên hồ sơ mà còn cần xem xét thực tế của dự án để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

2.2. Lãi suất cho vay và khả năng thu hồi nợ

Lãi suất cho vay hiện tại vẫn còn cao so với khả năng chi trả của nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa. Điều này dẫn đến khó khăn trong việc thu hồi nợ, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng đầu tư.

III. Phương pháp cải thiện hoạt động tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương

Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đầu tư, ngân hàng Bình Dương cần áp dụng một số phương pháp cải thiện. Việc tối ưu hóa quy trình thẩm định, điều chỉnh lãi suất cho vay và tăng cường hỗ trợ sau đầu tư là những giải pháp quan trọng.

3.1. Tối ưu hóa quy trình thẩm định

Ngân hàng cần xây dựng một quy trình thẩm định dự án rõ ràng và minh bạch hơn. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong thẩm định sẽ giúp tiết kiệm thời gian và nâng cao độ chính xác.

3.2. Điều chỉnh lãi suất cho vay

Cần xem xét điều chỉnh lãi suất cho vay để phù hợp hơn với khả năng chi trả của doanh nghiệp. Việc áp dụng lãi suất ưu đãi cho các dự án có tiềm năng phát triển sẽ khuyến khích đầu tư.

IV. Ứng dụng thực tiễn của tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương

Hoạt động tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Nhiều dự án đầu tư đã được thực hiện thành công, góp phần vào sự phát triển kinh tế của tỉnh. Các doanh nghiệp đã sử dụng vốn vay một cách hiệu quả, tạo ra nhiều việc làm và tăng trưởng kinh tế.

4.1. Các dự án thành công nhờ tín dụng đầu tư

Nhiều dự án lớn trong lĩnh vực hạ tầng và sản xuất đã được thực hiện thành công nhờ vào nguồn vốn tín dụng đầu tư từ ngân hàng. Những dự án này không chỉ tạo ra giá trị kinh tế mà còn nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân.

4.2. Tác động đến phát triển kinh tế xã hội

Hoạt động tín dụng đầu tư không chỉ thúc đẩy phát triển kinh tế mà còn góp phần vào việc cải thiện cơ sở hạ tầng, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp và người dân trong khu vực.

V. Kết luận và tương lai của tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương

Tín dụng đầu tư tại ngân hàng Bình Dương có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế địa phương. Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện các chính sách tín dụng để đáp ứng nhu cầu đầu tư ngày càng cao của doanh nghiệp và tổ chức kinh tế.

5.1. Định hướng phát triển tín dụng đầu tư

Ngân hàng cần xây dựng các chính sách tín dụng linh hoạt hơn, phù hợp với nhu cầu thực tế của thị trường. Việc tăng cường hợp tác với các tổ chức tài chính khác cũng sẽ giúp mở rộng nguồn vốn cho tín dụng đầu tư.

5.2. Tầm nhìn tương lai của ngân hàng Bình Dương

Ngân hàng Bình Dương hướng tới việc trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực tín dụng đầu tư tại Việt Nam, góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng đầu tư đóng vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế-xã hội, đặc biệt tại các địa phương có tốc độ tăng trưởng nhanh như tỉnh Bình Dương. Từ năm 2001 đến 2007, Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương đã quản lý nguồn vốn tín dụng đầu tư lên tới 682.539 triệu đồng, trong đó vốn tín dụng đầu tư chiếm gần 77%. Tín dụng đầu tư đã góp phần thúc đẩy công nghiệp hóa, hiện đại hóa, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật và thu hút đầu tư nước ngoài. Tuy nhiên, hoạt động này cũng bộc lộ nhiều tồn tại như công tác huy động vốn chưa đa dạng, nợ quá hạn tồn đọng, và chưa phát huy hết hiệu quả chính sách tín dụng đầu tư.

Mục tiêu nghiên cứu nhằm làm rõ cơ sở lý luận và pháp lý về tín dụng đầu tư, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương trong giai đoạn 2001-2007, từ đó đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào các nghiệp vụ cho vay đầu tư, hỗ trợ sau đầu tư và bảo lãnh tín dụng đầu tư tại chi nhánh này.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc hoàn thiện chính sách tín dụng đầu tư, góp phần phát triển kinh tế địa phương, đồng thời nâng cao vai trò của Ngân hàng Phát triển trong điều hành kinh tế vĩ mô, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế và phát triển bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết về tín dụng đầu tư, bao gồm:

• Khái niệm tín dụng đầu tư: Là hình thức tín dụng ưu đãi của Nhà nước nhằm hỗ trợ các dự án đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng và sản xuất kinh doanh, với đặc điểm là cho vay trung và dài hạn, lãi suất ưu đãi, và mục tiêu không vì lợi nhuận mà nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội.

• Vai trò của tín dụng đầu tư: Thúc đẩy công nghiệp hóa, hiện đại hóa, chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tăng cường năng lực sản xuất, đồng thời thực hiện mục tiêu công bằng xã hội và phát triển bền vững.

• Mô hình tổ chức tài chính nhà nước: Nghiên cứu kinh nghiệm quốc tế từ Nhật Bản, Đức và Trung Quốc về tổ chức và hoạt động của các ngân hàng phát triển, từ đó rút ra bài học phù hợp với điều kiện Việt Nam.

Các khái niệm chính bao gồm: tín dụng nhà nước, tín dụng ưu đãi, chính sách tín dụng đầu tư, cơ cấu vốn đầu tư, và quản lý rủi ro tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử để đánh giá khách quan các hiện tượng kinh tế. Phân tích số liệu thống kê thu thập từ Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương giai đoạn 2001-2007, bao gồm doanh số cho vay, dư nợ, cơ cấu vốn theo ngành và thành phần kinh tế, tỷ lệ nợ quá hạn, và kết quả huy động vốn.

Phương pháp chọn mẫu là tổng hợp toàn bộ dữ liệu hoạt động tín dụng đầu tư của chi nhánh trong giai đoạn nghiên cứu nhằm đảm bảo tính toàn diện và chính xác. Ngoài ra, nghiên cứu còn tham khảo ý kiến chuyên gia và so sánh với kinh nghiệm quốc tế để đưa ra đánh giá và kiến nghị.

Timeline nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2001-2007, thời điểm Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương hoạt động tích cực trong việc thực hiện chính sách tín dụng đầu tư của Nhà nước.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng nguồn vốn tín dụng đầu tư: Tổng nguồn vốn quản lý đến cuối năm 2007 đạt 682.539 triệu đồng, trong đó vốn tín dụng đầu tư chiếm 76,92%. Doanh số cho vay đầu tư chiếm trên 93% tổng doanh số cho vay, thể hiện vai trò chủ đạo của hình thức cho vay đầu tư trong hoạt động tín dụng.

2. Cơ cấu vốn đầu tư theo ngành và thành phần kinh tế: Vốn tín dụng đầu tư tập trung chủ yếu vào ngành công nghiệp (trên 71% doanh số cho vay), đặc biệt là các dự án trong các khu công nghiệp. Thành phần kinh tế tư nhân chiếm ưu thế với tỷ lệ vốn cho vay từ 73,85% đến 99,4% qua các năm, trong khi thành phần nhà nước giảm dần, chỉ còn 1,41% năm 2007.

3. Hiệu quả hỗ trợ sau đầu tư: Doanh số cấp hỗ trợ sau đầu tư tăng mạnh, từ 64 triệu đồng năm 2001 lên 23.064 triệu đồng năm 2007, tương đương tăng 360 lần. Hoạt động này góp phần tạo vốn mồi, khuyến khích doanh nghiệp vay vốn thương mại và đầu tư mở rộng sản xuất.

4. Tồn tại trong hoạt động tín dụng đầu tư: Công tác huy động vốn chủ yếu dựa vào các tổ chức chính trị-xã hội, kỳ hạn huy động ngắn, không đa dạng hình thức huy động. Nợ quá hạn tồn đọng kéo dài, tỷ lệ giải ngân không đạt kế hoạch (ví dụ năm 2001 đạt 83% kế hoạch). Cho vay tập trung vào một số chủ đầu tư lớn, tiềm ẩn rủi ro tín dụng. Hoạt động bảo lãnh tín dụng đầu tư chưa được triển khai.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân tồn tại chủ yếu do cơ chế chính sách và quản lý vĩ mô chưa hoàn thiện, bao gồm hành lang pháp lý chưa ổn định, đối tượng cho vay hạn chế, và lãi suất huy động thấp so với thị trường. Công tác quản trị rủi ro còn yếu, chưa áp dụng phân loại nợ theo tiêu chuẩn quốc tế, ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn.

So với kinh nghiệm quốc tế, Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương còn thiếu tính chủ động trong huy động vốn và thẩm định dự án. Việc tập trung cho vay vào thành phần kinh tế tư nhân phù hợp với xu hướng phát triển kinh tế địa phương, tuy nhiên cần đa dạng hóa đối tượng và ngành nghề để giảm rủi ro.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ cơ cấu vốn đầu tư theo ngành, biểu đồ tăng trưởng doanh số hỗ trợ sau đầu tư, và bảng phân tích tỷ lệ nợ quá hạn theo năm để minh họa rõ nét các xu hướng và tồn tại.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Đa dạng hóa hình thức huy động vốn: Chủ động phát triển các sản phẩm huy động vốn mới, mở rộng đối tượng huy động, tăng kỳ hạn huy động để phù hợp với đặc điểm cho vay trung và dài hạn. Chủ thể thực hiện: Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương, trong vòng 1-2 năm.

2. Tăng cường công tác thẩm định và quản lý rủi ro: Áp dụng hệ thống phân loại nợ theo tiêu chuẩn quốc tế, nâng cao năng lực thẩm định dự án, giảm tỷ lệ nợ quá hạn. Chủ thể thực hiện: Ban quản lý tín dụng và phòng kiểm soát rủi ro, trong 1 năm.

3. Mở rộng đối tượng và ngành nghề cho vay: Đề xuất điều chỉnh chính sách để mở rộng danh mục dự án được vay vốn, đặc biệt hỗ trợ phát triển hạ tầng khu công nghiệp và doanh nghiệp vừa và nhỏ. Chủ thể thực hiện: Ngân hàng Phát triển Việt Nam phối hợp với Bộ Tài chính, trong 2-3 năm.

4. Phát triển hoạt động bảo lãnh tín dụng đầu tư: Triển khai chính thức hoạt động bảo lãnh để giảm áp lực vốn cho vay, tăng tính hấp dẫn của tín dụng đầu tư. Chủ thể thực hiện: Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương, trong 1 năm.

5. Cải thiện công tác truyền thông và xây dựng thương hiệu: Tăng cường quảng bá, nâng cao nhận thức khách hàng về các sản phẩm tín dụng đầu tư ưu đãi, đồng thời phát triển dịch vụ thanh toán hiện đại. Chủ thể thực hiện: Phòng marketing và truyền thông, trong 1 năm.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Các nhà quản lý ngân hàng phát triển: Để hiểu rõ hơn về cơ chế, chính sách và thực tiễn hoạt động tín dụng đầu tư, từ đó hoàn thiện quy trình và nâng cao hiệu quả hoạt động.

2. Cơ quan hoạch định chính sách tài chính và ngân hàng nhà nước: Nghiên cứu để điều chỉnh chính sách tín dụng đầu tư phù hợp với đặc điểm kinh tế địa phương và xu hướng phát triển kinh tế quốc gia.

3. Các doanh nghiệp và nhà đầu tư tại Bình Dương: Hiểu rõ các cơ hội và điều kiện vay vốn ưu đãi, từ đó tận dụng nguồn vốn tín dụng đầu tư để phát triển sản xuất kinh doanh.

4. Các học giả và sinh viên ngành kinh tế, tài chính ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá về hoạt động tín dụng đầu tư, phương pháp nghiên cứu và phân tích thực trạng tại một địa phương phát triển năng động.

Câu hỏi thường gặp

1. Tín dụng đầu tư là gì và có vai trò như thế nào trong phát triển kinh tế?
   Tín dụng đầu tư là hình thức tín dụng ưu đãi của Nhà nước nhằm hỗ trợ các dự án phát triển cơ sở hạ tầng và sản xuất. Vai trò chính là thúc đẩy công nghiệp hóa, hiện đại hóa, chuyển dịch cơ cấu kinh tế và thực hiện mục tiêu công bằng xã hội.

2. Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương đã huy động được bao nhiêu vốn trong giai đoạn 2001-2007?
   Tổng nguồn vốn quản lý đạt khoảng 682.539 triệu đồng, trong đó vốn tín dụng đầu tư chiếm gần 77%, thể hiện sự tăng trưởng ổn định và vai trò quan trọng của chi nhánh trong huy động vốn.

3. Những khó khăn chính trong hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh là gì?
   Khó khăn gồm công tác huy động vốn chưa đa dạng, kỳ hạn huy động ngắn, tỷ lệ nợ quá hạn tồn đọng, giải ngân chưa đạt kế hoạch, và chưa triển khai hoạt động bảo lãnh tín dụng đầu tư.

4. Hoạt động hỗ trợ sau đầu tư có tác động như thế nào đến doanh nghiệp?
   Hỗ trợ sau đầu tư tạo vốn mồi, giúp doanh nghiệp vay vốn thương mại dễ dàng hơn, thúc đẩy đổi mới công nghệ, nâng cao năng lực sản xuất và tăng sức cạnh tranh sản phẩm.

5. Kinh nghiệm quốc tế nào có thể áp dụng cho hoạt động tín dụng đầu tư tại Việt Nam?
   Kinh nghiệm từ Nhật Bản, Đức và Trung Quốc cho thấy cần có tổ chức tài chính nhà nước với hành lang pháp lý ổn định, hoạt động độc lập, đa dạng nguồn vốn và quản lý rủi ro hiệu quả, phù hợp với điều kiện kinh tế Việt Nam.

Kết luận

• Tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Bình Dương đã góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế-xã hội tỉnh, đặc biệt trong lĩnh vực công nghiệp và hạ tầng.
• Nguồn vốn tín dụng đầu tư tăng trưởng ổn định, với tỷ trọng lớn tập trung vào thành phần kinh tế tư nhân và ngành công nghiệp.
• Hoạt động hỗ trợ sau đầu tư phát triển mạnh, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất.
• Tồn tại chính gồm công tác huy động vốn hạn chế, nợ quá hạn tồn đọng, giải ngân chưa đạt kế hoạch và chưa triển khai bảo lãnh tín dụng đầu tư.
• Đề xuất các giải pháp đa dạng hóa huy động vốn, nâng cao quản lý rủi ro, mở rộng đối tượng cho vay và phát triển bảo lãnh tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động trong thời gian tới.

Next steps: Triển khai các giải pháp đề xuất trong vòng 1-3 năm, đồng thời hoàn thiện hành lang pháp lý và nâng cao năng lực quản lý tại Chi nhánh.

Call to action: Các nhà quản lý, chính sách và doanh nghiệp cần phối hợp chặt chẽ để tận dụng tối đa nguồn vốn tín dụng đầu tư, góp phần phát triển kinh tế bền vững tại Bình Dương và các địa phương khác.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ 1. Khái niệm và vai trò của tín dụng đầu tư: 1. Khái niệm tín dụng đầu tư: Tín dụng có nguồn gốc từ tiếng Latinh, từ Credittium, có nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau, hay nói cách khác là lòng tin. Tín dụng xuất hiện cùng với sự phân công lao động, xuất hiện sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất, của cải sản xuất và trao đổi hàng hoá.

Quá trình trao đổi hàng hoá hình thành quan hệ vay nợ lẫn nhau, những quan hệ vay mượn để thanh toán. Mục đích và tính chất của tín dụng được qui định bởi mục đích và tính chất của nền sản xuất hàng hoá trong xã hội. Tín dụng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định dưới hình thức hiện vật hay tiền tệ trong một thời hạn nhất định từ người sở hữu sang người sử dụng và khi đến hạn người sử dụng phải hoàn trả cho người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn. Khoản giá trị dôi ra này được gọi là lợi tức tín dụng.

Quá trình vận động của tín dụng được chia làm ba giai đoạn: Giai đoạn cho vay vốn tín dụng: Ở giai đoạn này vốn tiền tệ hoặc giá trị vật tư hàng hoá được chuyển từ người cho vay sang người đi vay. Đây là đặc điểm cơ bản khác với mua bán hàng hoá thông thường, trong đó người thứ nhất chuyển nhượng lại giá trị dưới hình thái hàng hoá, người thứ hai chuyển nhượng lại giá trị dưới hình thái tiền tệ. Giai đoạn sử dụng vốn tín dụng: sau khi nhận được vốn tín dụng, người đi vay được quyền sử dụng giá trị đó để thực hiện việc sản xuất kinh doanh theo kế hoạch hoặc một mục tiêu đã định, nhưng người đi vay không được quyền sở hữu số vốn đó mà chỉ được quyền sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định. Luận văn thạc sĩ kinh tế TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 5 Hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh NHPT Bình Dương Giai đoạn hoàn trả vốn tín dụng: đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn vốn tín dụng.

Sau khi vốn tín dụng trở về hình thái tiền tệ thì người đi vay hoàn trả cho người cho vay. Sự hoàn trả này luôn được bảo toàn về mặt giá trị và phải hoàn trả cả phần giá trị tăng thêm dưới hình thức lợi tức. Căn cứ vào chủ thể tín dụng và bản chất của các khoản vay tín dụng, có thể chia ra làm 03 loại: tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng và tín dụng nhà nước. _ Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp, được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá.

Cơ sở pháp lý xác định quan hệ nợ nần của tín dụng thương mại là kỳ phiếu thương mại hay gọi tắt là thương phiếu. _ Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân. Khác với tín dụng thương mại được cung cấp dưới hình thức hàng hoá, tín dụng ngân hàng được cung cấp dưới hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt và bút tệ. _ Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó nhà nước là người đi vay để bảo đảm các khoản chi tiêu của ngân sách nhà nước, đồng thời là người cho vay để thực hiện các chức năng, nhiệm vụ của nhà nước trong quản lý kinh tế-xã hội và phát triển quan hệ đối ngoại.

Khác với các loại hình tín dụng khác, tín dụng nhà nước không phục vụ các mục tiêu kinh tế đơn thuần mà nhằm vào các mục tiêu rộng hơn, vừa có tính kinh tế, vừa có tính xã hội, thực hiện vai trò điều tiết vĩ mô của Nhà nước trong từng thời kỳ nhất định. Tín dụng nhà nước có các đặc điểm chủ yếu sau: _ Thứ nhất, về phương diện tài chính, tín dụng Nhà nước có chức năng phân phối và phân bổ các nguồn lực tài chính cho sự phát triển kinh tế- xã hội Luận văn thạc sĩ kinh tế TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 6 Hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh NHPT Bình Dương của đất nước. _ Thứ hai, về phương diện tiền tệ, tín dụng Nhà nước có chức năng tín dụng, có vay, có trả, có sinh lời biểu hiện qua lợi tức. _ Thứ ba, nguồn vốn tín dụng Nhà nước được huy động từ các cá nhân, tổ chức kinh tế trong và ngoài nước theo kế hoạch của Nhà nước.

_ Thứ tư, mục tiêu của tín dụng Nhà nước phục vụ cho nhu cầu quản lý, điều tiết kinh tế vĩ mô của Nhà nước. _ Thứ năm, đối tượng vay vốn tín dụng Nhà nước là các đối tượng thụ hưởng thuộc các chương trình mục tiêu của Nhà nước, các chương trình này nằm trong chiến lược tổng thể phát triển kinh tế-xã hội của Nhà nước, chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực then chốt, cần thiết, có tác động đến tăng trưởng kinh tế hoặc các đối tượng xã hội cần có sự đầu tư của Nhà nước để thực hiện các chính sách xã hội. _ Thứ sáu, lãi suất cho vay của tín dụng Nhà nước là lãi suất ưu đãi do Nhà nước quyết định trong từng thời kỳ và thấp hơn lãi suất cho vay thương mại cùng thời kỳ. Tín dụng Nhà nước không lấy lãi suất cho vay cao làm mục tiêu mà thông qua lãi suất cho vay thấp để kích thích đầu tư, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội theo định hướng Nhà nước đã đề ra.

Tín dụng đầu tư là một loại hình của tín dụng nhà nước. Đây là tín dụng ưu đãi của Nhà nước nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng kỹ thuật , phát triển sản xuất kinh doanh theo chính sách khuyến khích đầu tư của Nhà nước. Tín dụng đầu tư thể hiện quan hệ vay mượn giữa bên cung cấp vốn là Nhà nước và bên nhận vốn là các pháp nhân hoạt động trong nền kinh tế phục vụ cho mục đích là hỗ trợ các dự án đầu tư phát triển của các thành phần kinh tế thuộc một số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có tác Luận văn thạc sĩ kinh tế TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 7 Hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh NHPT Bình Dương động trực tiếp đến chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế bền vững. Với mục đích như trên, nên tín dụng đầu tư có những điểm khác biệt so với tín dụng ngân hàng, thể hiện ở những điểm sau: _ Thứ nhất, là loại hình tín dụng trung và dài hạn, đầu tư nhằm hướng đến việc xây dựng cơ sở vật chất, hạ tầng cho nền kinh tế.

_ Thứ hai, là công cụ tài chính góp phần điều tiết kinh tế vĩ mô của Nhà nước nên tổ chức làm nhiệm vụ là cơ quan chuyên môn của Nhà nước, được cấp vốn pháp định, cấp bù lãi suất, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận mà nhằm hỗ trợ tài chính cho các dự án đầu tư theo chiến lược phát triển kinh tế- xã hội của Nhà nước. Khác với tín dụng đầu tư của Nhà nước, hoạt động cho vay đầu tư của các ngân hàng thương mại là quan hệ tín dụng trên cơ sở hai bên cùng có lợi, lợi nhuận thu được sau hoạt động đầu tư cũng phân phối lại cho Ngân hàng thông qua lãi suất cho vay. Tuỳ theo mức độ tín nhiệm, khả năng rủi ro của dự án, của chủ đầu tư do Ngân hàng đánh giá mà Ngân hàng quyết định cho vay với mức lãi suất, mức vốn vay, mức bảo đảm tiền vay và thời hạn vay khác nhau. _ Thứ ba, tính ưu đãi của tín dụng đầu tư thể hiện ở một số mặt như: lãi suất cho vay thấp hơn lãi suất ngân hàng, thời hạn cho vay dài hơn, mức vốn tài trợ cao hơn, điều kiện đảm bảo nợ vay thoáng hơn,… _ Thứ tư, nguồn vốn cho vay đầu tư phát triển là nguồn vốn tín dụng Nhà nước được Chính phủ cân đối giao kế hoạch.

Hàng năm, căn cứ vào nhu cầu đầu tư, định hướng phát triển kinh tế-xã hội, Nhà nước huy động một số vốn nhất định cho hoạt động đầu tư phát triển. _ Thứ năm, lãi suất cho vay do Chính phủ qui định trong từng thời kỳ phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế -xã hội của đất nước. Luận văn thạc sĩ kinh tế TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 8 Hoạt động tín dụng đầu tư tại Chi nhánh NHPT Bình Dương _ Thứ sáu, đối tượng cho vay: theo qui định của Chính phủ, hạn chế hơn so với các ngân hàng thương mại, chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực then chốt, các ngành mà tư nhân không muốn hoặc không có khả năng đầu tư do hiệu quả đầu tư thấp, thời gian thu hồi vốn dài, vốn đầu tư lớn,…về nguyên tắc, chỉ cho vay các dự án đầu tư theo định hướng phát triển và nằm trong kế hoạch đầu tư bằng vốn tín dụng đầu tư hàng năm của Nhà nước. _ Thứ bảy, hình thức hỗ trợ không dừng lại ở hoạt động cho vay đầu tư mà còn thực hiện ở các hoạt động khác là hoạt động hỗ trợ sau đầu tư và bảo lãnh tín dụng đầu tư đối với các dự án thuộc đối tượng được hưởng ưu đãi.

Như vậy, bản chất của tín dụng đầu tư là một dạng tín dụng ưu đãi của Nhà nước, là một cộng cụ tài chính quan trọng nhằm thực hiện các mục tiêu chính trị, kinh tế, xã hội. Vai trò của tín dụng đầu tư: _ Thứ nhất, thực hiện chủ trương của Đảng về xoá dần bao cấp trong đầu tư phát triển; phát huy nội lực trong công cuộc xây dựng đất nước. + Vốn tín dụng đầu tư làm giảm đáng kể việc cấp phát trực tiếp của Nhà nước đối với những lĩnh vực đầu tư có khả năng thu hồi vốn, giảm áp lực cho ngân sách nhà nước. Trước đây vốn đầu tư của Nhà nước chủ yếu là cấp phát không hoàn lại kể cả những dự án có khả năng thu hồi vốn.

Ngày nay, theo xu thế phát triển hội nhập đòi hỏi nhà nước đầu tư cơ sở hạ tầng kỹ thuật, đồng thời các doanh nghiệp phải đổi mới công nghệ, nâng cao khả năng cạnh tranh. Trong điều kiện ngân sách eo hẹp không thể bao biện toàn bộ vốn dưới hình thức cấp phát cho tất cả các dự án.