Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời tại các ngân hàng thương mại niêm yết trên thị trường chứng khoán Việt Nam

• Tác giả: Phạm Gia Hân
• Người hướng dẫn: Thạc sĩ Nguyễn Anh Tú
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Tác Động Của Rủi Ro Tín Dụng Đến Khả Năng Sinh Lời Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Niêm Yết Trên Sàn Chứng Khoán Việt Nam
• Loại tài liệu: Khóa Luận Tốt Nghiệp
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
• 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
• 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 1.5. ĐÓNG GÓP MỚI CỦA ĐỀ TÀI
• 1.6. BỐ CỤC CỦA KHÓA LUẬN
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTM TẠI VIỆT NAM
• 2.1. KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTM
• 2.1.1. Khái niệm khả năng sinh lời của NHTM
• 2.1.2. Các chỉ số đo lường khả năng sinh lời
• 2.1.2.1. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản – ROA
• 2.1.2.2. Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu – ROE
• 2.2. RỦI RO TÍN DỤNG
• 2.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 2.2.2. Các chỉ số đo lường rủi ro tín dụng
• 2.2.2.1. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay (NPLR)
• 2.2.2.2. Dự phòng rủi ro tín dụng (LLPR)
• 2.2.2.3. Hệ số đòn bẩy tài chính (LEV)
• 2.2.2.4. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR)
• 2.3. CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NHTM
• 2.3.1. Yếu tố vi mô của các NHTM
• 2.3.2. Yếu tố vĩ mô
• 2.3.2.1. Tỷ lệ lạm phát (INF)
• 2.3.2.2. Tốc độ tăng trưởng (GDP)
• 2.3.2.3. Khủng hoảng kinh tế 2008 – 2009 (DUMMY)
• 2.4. TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO TÍN DỤNG
• 2.4.1. Tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của NHTM
• 2.4.2. Các nghiên cứu thực nghiệm về tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời của NHTM
• 2.4.2.1. Tác động ngược chiều của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời
• 2.4.2.2. Tác động cùng chiều của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời
• 2.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: XÂY DỰNG MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU
• 3.1. GIỚI THIỆU MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU
• 3.1.1. Lựa chọn mô hình nghiên cứu
• 3.1.2. Thiết kế mô hình nghiên cứu
• 3.2. GIẢI THÍCH CÁC BIẾN TRONG MÔ HÌNH VÀ KÌ VỌNG DẤU VỀ CÁC BIẾN
• 3.2.1. Biến phụ thuộc
• 3.2.2. Các biến độc lập đại diện cho rủi ro tín dụng
• 3.2.2.1. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay (NPLR)
• 3.2.2.2. Dự phòng rủi ro tín dụng (LLPR)
• 3.2.2.3. Đòn bẩy tài chính (LEV)
• 3.2.2.4. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR)
• 3.2.2.5. Quy mô ngân hàng (BS)
• 3.2.2.6. Tỷ lệ lạm phát (INF)
• 3.2.2.7. Tốc độ tăng trưởng (GDP)
• 3.2.2.8. Khủng hoảng kinh tế 2008 – 2009 (DUMMY)
• 3.3. THU THẬP SỐ LIỆU NGHIÊN CỨU
• 3.3.1. Thu thập số liệu của các NHTMVN
• 3.3.2. Thu thập số liệu của các biến số vĩ mô và biến giả
• 3.4. PHƯƠNG PHÁP THỰC HIỆN MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU
• 3.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• 4. CHƯƠNG 4: THỰC HIỆN VÀ PHÂN TÍCH KẾT QUẢ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU
• 4.1. THỐNG KÊ MÔ TẢ
• 4.2. LỰA CHỌN MÔ HÌNH
• 4.3. KIỂM ĐỊNH SAU KHI LỰA CHỌN MÔ HÌNH
• 4.3.1. Hiện tượng đa cộng tuyến
• 4.3.2. Kiểm định hiện tượng tự tương quan
• 4.3.3. Phương sai thay đổi
• 4.4. PHÂN TÍCH DẤU CỦA CÁC BIẾN
• 4.4.1. Các biến độc lập đại diện cho rủi ro tín dụng
• 4.4.2. Biến kiểm soát
• 4.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 4
• 5. CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ
• 5.1. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 5.2. KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC NHTM VÀ CƠ QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC
• 5.2.1. Đối với các NHTM
• 5.2.1.1. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ (NPLR)
• 5.2.1.2. Đòn bẩy tài chính
• 5.2.1.3. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
• 5.2.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước
• 5.3. HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU MỞ RỘNG
• 5.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 5
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Tổng quan về tác động của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận ngân hàng

Rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Việc hiểu rõ tác động của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận ngân hàng không chỉ giúp các nhà quản lý đưa ra quyết định chính xác mà còn giúp cải thiện hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Nghiên cứu này sẽ phân tích các yếu tố liên quan đến rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời của ngân hàng thương mại.

1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng và lợi nhuận ngân hàng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng mà một bên vay không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán. Lợi nhuận ngân hàng thường được đo bằng tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) và tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA).

1.2. Tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam

Trong giai đoạn 2005-2016, tỷ lệ nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đã có nhiều biến động. Sự gia tăng nợ xấu đã ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận của các ngân hàng, làm giảm khả năng sinh lời.

II. Vấn đề và thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng là một thách thức lớn đối với các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Các yếu tố như khủng hoảng kinh tế, chính sách tín dụng và tình hình thị trường đều có thể tác động đến khả năng quản lý rủi ro tín dụng. Việc không kiểm soát tốt rủi ro tín dụng có thể dẫn đến thiệt hại lớn cho ngân hàng.

2.1. Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng

Các yếu tố như tình hình kinh tế, chính sách tín dụng và quy định của Ngân hàng Nhà nước có thể tác động đến mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt.

2.2. Hệ quả của rủi ro tín dụng đối với ngân hàng

Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn có thể dẫn đến sự mất niềm tin từ phía khách hàng và nhà đầu tư, làm giảm giá trị cổ phiếu của ngân hàng.

III. Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả cho ngân hàng

Để giảm thiểu tác động của rủi ro tín dụng đến lợi nhuận, các ngân hàng cần áp dụng các phương pháp quản lý rủi ro hiệu quả. Việc xây dựng hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng và cải thiện quy trình cho vay là rất cần thiết.

3.1. Xây dựng hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng

Hệ thống đánh giá rủi ro tín dụng cần phải được thiết kế để phát hiện sớm các dấu hiệu của rủi ro, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời.

3.2. Cải thiện quy trình cho vay

Quy trình cho vay cần được cải tiến để đảm bảo rằng các khoản vay được cấp phát cho những khách hàng có khả năng trả nợ tốt nhất.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về rủi ro tín dụng

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng có tác động ngược chiều đến lợi nhuận của ngân hàng thương mại. Các ngân hàng cần phải chú trọng đến việc quản lý rủi ro tín dụng để đảm bảo lợi nhuận bền vững.

4.1. Kết quả nghiên cứu từ các ngân hàng thương mại

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng tỷ lệ nợ xấu cao có mối quan hệ tiêu cực với ROE, trong khi các yếu tố như quy mô ngân hàng và tỷ lệ an toàn vốn có tác động tích cực.

4.2. Các nghiên cứu thực nghiệm về rủi ro tín dụng

Nhiều nghiên cứu đã chỉ ra rằng việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả có thể giúp cải thiện khả năng sinh lời của ngân hàng, từ đó nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường.

V. Kết luận và triển vọng tương lai về rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng sẽ tiếp tục là một vấn đề quan trọng đối với các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Việc cải thiện quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp tăng cường lợi nhuận mà còn đảm bảo sự ổn định của hệ thống ngân hàng.

5.1. Tóm tắt các kết quả chính

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng có tác động tiêu cực đến lợi nhuận ngân hàng, và việc quản lý rủi ro là rất cần thiết.

5.2. Đề xuất hướng nghiên cứu tiếp theo

Cần có thêm các nghiên cứu sâu hơn về các yếu tố vĩ mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời của ngân hàng trong bối cảnh kinh tế hiện nay.