ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ---------- KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ÁP DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG NGUYỄN THỊ HUYỀN TRANG Niên khóa: 2016 - 2020 ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ---------- KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: ÁP DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Sinh viên thực hiên: Giáo viên hướng dẫn: Nguyễn Thị Huyền Trang Th.S: Lê Ngọc Quỳnh Anh Lớp: K50 Tài chính Niên khóa: 2016 – 2020 Huế, 12/2019 TÓM TẮT KHÓA LUẬN Trong xu thế hội nhập kinh tế thế giới hoạt động Tài chính – Ngân hàng có vai đặc biệt quan trọng trong điều hòa, ổn định nền kinh tế. Áp dụng tiêu chuẩn quốc tế như hiệp ước Basel II là giải pháp mà các NHTM đang hướng đến để có thể đứng vững trước những biến động khó lường của nền thị trường tài chính, giúp các Ngân hàng thu hút được các nhà đầu tư nước ngoài hoặc thâm nhập các thị trường phát triển khác, vươn xa ra thị trường thế giới. Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) là một trong năm Ngân hàng đạt chuẩn triển khai hiệp ước Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng vào 01/05/2019. Triển khai Basel II trong hoạt động tín dụng cho thấy VPBank đang hoạt động an toàn lành mạnh, trình độ quản trị rủi ro được tăng cường, đặc biệt là mô hình rủi ro và xếp hạng nội bộ được chủ động áp dụng, nguồn vốn được quản lý hiệu quả. Bài nghiên cứu tập trung làm rõ khả năng đáp ứng hiệp ước Basel II trong quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank dựa trên cơ sở ba trụ cột, khung quản trị rủi ro hoạt động đáp ứng theo yêu cầu của chuẩn thông lệ quốc tế. Đánh giá khả năng áp dụng Basel II dựa trên các công tác nhận diện, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng khi áp dụng Basel II. Qua đó đưa ra các giải pháp, kiến nghị để giúp Ngân hàng nâng cao được khả năng quản trị rủi ro tín dụng theo yêu cầu của hiệp ước Basel II. Lời Cảm Ơn Trong khoảng thời gian học tập và rèn luyện tại môi trường Đại học, hoạt động thực tập cuối khóa đóng vai trò quan trọng nền tảng cho những áp dụng vào công việc của sinh viên sau này. Đây là một hình thức tốt để mỗi sinh viên trau dồi, học hỏi kinh nghiệm về cả kiến thức chuyên ngành và những kỹ năng khác cần thiết trong xã hội. Là khoảng thời gian mà mỗi sinh viên có cơ hội tiếp xúc với thực tế công việc sau khi được trang bị kiến thức lý thuyết đầy đủ tại giảng đường đại học. Qua đó, tôi đã có nhiều cơ hội được trải nghiệm và tích lũy kiến thức, chủ động áp dụng nó vào môi trường thực tế làm việc. Để hoàn thành tốt đợt thực tập cuối khóa cũng như bài báo cáo này. Trước tiên, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến Quý Thầy, Cô Trường Đại học Kinh tế Huế, Quý Thầy, Cô Khoa Tài chính – Ngân hàng, những người đã luôn tâm huyết, hết mình truyền đạt cho tôi vốn kiến thức quý báu trong thời gian tôi học tập tại trường. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn cô Lê Ngọc Quỳnh Anh đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tôi hoàn thành đợt thực tập cuối khóa này. Đồng thời, tôi cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Hà Tĩnh cùng các anh, chị tại Phòng Khách hàng cá nhân đã đồng ý cho tôi thực tập, luôn nhiệt tình giúp đỡ và tạo mọi điều kiện trong quá trình tôi tham gia thực tập tại Ngân hàng cũng như cảm ơn những đóng góp, sửa đổi trong suốt thời gian này để tôi hoàn thành tốt đợt thực tập cũng như bài khóa luận của mình. Tôi xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Nguyễn Thị Huyền Trang MỤC LỤC PHẦN 1. Lý do chọn đề tài. Mục tiêu nghiên cứu. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Phương pháp nghiên cứu. Kết cấu của đề tài.3 PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU.4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC QUY ĐỊNH VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP ƯỚC BASEL II TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.1 Những vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại.1 Tín dụng Ngân hàng thương mại.2 Bản chất của tín dụng.3 Vai trò của tín dụng.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại.1 Khái niệm rủi ro tín dụng.2 Phân loại rủi ro tín dụng.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng.4 Hậu quả của rủi ro tín dụng.5 Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng.2 Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại.1 Định nghĩa quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại.2 Sự cần thiết của công tác quản trị rủi ro tin dụng tại các Ngân hàng thương mại 13 1.3 Nội dung của công tác quản trị rủi ro tín dụng.1 Công tác nhận diện rủi ro tín dụng.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng.3 Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng.4 Công tác tài trợ rủi ro.3 Các quy định về quản trị rủi ro theo hiệp ước Basel II.1 Nội dung của hiệp ước Basel II. Sự cần thiết phải đáp ứng Basel II để nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng đối với các ngân hàng thương mại.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng khi áp dụng quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel II tại ngân hàng thương mại.1 Kinh nghiệm tại Trung Quốc.2Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng một số ngân hàng thương mại Việt Nam36 1.5 Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài.37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG THEO YÊU CẦU CỦA HIỆP ƯỚC BASEL II.1 Giới thiệu về ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.1 Lịch sử hình thành và phát triển.2 Lĩnh vực hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 40 2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.1 Cơ cấu tổ chức và quản trị rủi ro hoạt động tại VPBank khi áp dụng hiệp định Basel II. Tình hình tài sản – nguồn vốn. Tình hình kết quả kinh doanh. Tình hình rủi ro tín dụng và thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank.1 Thực trạng rủi ro tín dụng.2 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn.3 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu.4 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng khác.1 Cơ cấu dư nợ theo chất lượng tín dụng.2 Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng VPBank giai đoạn 2016 – 2018.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank.1 Công tác nhận diện rủi ro tín dụng.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng.3 Công tác kiểm soát rủi ro tín dụng.4 Công tác tài trợ rủi ro tín dụng.3 Đánh giá khả năng đáp ứng yêu cầu Basel II trong thực hiện quản trị rủi ro tại VPBank. Môi trường pháp lý tương đối hoàn chỉnh cho các Ngân hàng thực hiện theo Basel II.2 Đánh giá công tác quản trị rủi ro theo hiệp ước Basel II.4 Đánh giá chung về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.2 Nhược điểm.1 Nguyên nhân khách quan.2 Nguyên nhân chủ quan.5 Dự báo về mức dư nợ có khả năng mất vốn trong thời gian tới tại ngân hàng thương mại Việt Nam Thịnh Vượng.1 Phương pháp lịch sử.2 Phương pháp sử dụng số liệu quá khứ với giả định dãy số liệu tuân theo phân phối chuẩn.84 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG ĐÁP ỨNG THEO YÊU CẦU CỦA BASEL II.1 Định hướng phát triển quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu của Basel II.1 Định hướng của nhà nước.2 Định hướng của các ngân hàng thương mại nói chung.3 Định hướng của ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.2 Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam Thịnh Vượng theo chuẩn mực Basel II. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ.1 Kiến nghị với Nhà nước.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước.3 Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng.96 TÀI LIỆU THAM KHẢO.98 PHỤ LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Diễn giải Basel Basel Capital Accord – Hiệp ước vốn Basel CBTD Cán bộ tín dụng Credit Information Center - Trung tâm thông tin tín dụng CIC của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng VPBank Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm i DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1: Sơ đồ các bộ phận của rủi ro tín dụng.1: Cơ cấu tổ chức và quản trị rủi ro hoạt động.2 Biểu đồ kết quả kinh doanh của VPBank giai đoạn 2016 – 2018.3:Tình hình nợ quá hạn VPBank giai đoạn 2016 – 2018.4: Biểu đồ biểu diễn dự phòng rủi ro của VPBank giai đoạn 2016 – 2018.5: Biểu đồ hệ số CAR của các Ngân hàng thương mại năm 2018.6: Biểu đồ biểu diễn nợ có khả năng mất vốn tại VPBank giai đoạn 2014 – 2018.7: Biểu đồ biểu diễn nợ có khả năng mất vốn tại VPBank giai đoạn 2014 – 2018 (đã được sắp xếp).84 ii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1: Vốn yêu cầu đối với rủi ro tín dụng theo BASEL II theo phương pháp chuẩn hóa.2: Theo Basel II Phân loại tài sản “Có” theo trọng số rủi ro tín dụng.3: Xác suất vỡ nợ trong trường hợp xấu nhất.4: Ba trụ cột của Basel II. Tình hình Tài sản - Nguồn vốn của VPBank giai đoạn 2016-2018.2 Kết quả kinh doanh của VPBank giai đoạn từ năm 2016 – 2018.3 Tình hình dư nợ của VPBank giai đoạn từ 2016 – 2018.4 Tình hình dư nợ theo loại hình doanh nghiệp của VPBank giai đoạn 2016 -2018.5: Tình hình nợ quá hạn của VPBank giai đoạn 2016 – 2018.6: Tình hình nợ xấu tại VPBank giai đoạn 2016- 2018.7: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế tại VPBank giai đoạn 2016 2018.8: Dự phòng rủi ro tín dụng của VPBank giai đoạn 2016 – 2018.9: Bảng chi tiết chi phí dự phòng rủi ro tại VPBank giai đoạn 2016 - 2018 63 Bảng 2.
Khóa Luận Về Áp Dụng Hiệp Ước Basel II Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Việt ...
Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu áp dụng hiệp ước basel ii trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng, vận dụng lý thuyết vào thực tế, đề xuất giải pháp
Trường đại học
Trường Đại học Kinh tế - Đại học HuếChuyên ngành
Tài Chính – Ngân HàngNgười đăng
Ẩn danhThể loại
Khóa luận tốt nghiệpPhí lưu trữ
35 PointMục lục chi tiết
THÔNG TIN CHI TIẾT
Tác giả: Nguyễn Thị Huyền Trang
Người hướng dẫn: Th.S: Lê Ngọc Quỳnh Anh
Trường học: Trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế
Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
Đề tài: Áp Dụng Hiệp Ước Basel II Trong Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Việt Nam Thịnh Vượng
Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
Năm xuất bản: 2016 - 2020
Địa điểm: Huế
Trích đoạn nội dung tài liệu
Nội dung được bảo vệ bản quyền — Tải xuống đầy đủ