Công Tác Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Chi Nhánh Huyện Tân Sơn Phú Thọ

Luận văn thạc sĩ phân tích công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh huyện Tân Sơn, Phú Thọ, cung cấp cái nhìn sâu sắc và giải pháp hiệu quả.

• Tác giả: Nguyễn Mạnh Cường
• Người hướng dẫn: PGS. Hoàng Đình Phi
• Trường học: Đại Học Quốc Gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Quản Trị An Ninh Phi Truyền Thống
• Đề tài: Công Tác Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Chi Nhánh Huyện Tân Sơn Phú Thọ
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hà Nội

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank 55 ký tự

Quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt trong hoạt động của Agribank. Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận chính, song cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Việc quản lý hiệu quả rủi ro tín dụng giúp Agribank đảm bảo an toàn vốn và tăng trưởng bền vững. Theo “dự thảo thông tư quy định về hệ thống quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng (2014)”, rủi ro tín dụng là rủi ro do bên được cấp tín dụng không thực hiện nghĩa vụ. Quản trị rủi ro tín dụng không chỉ là nhiệm vụ của riêng bộ phận tín dụng, mà là trách nhiệm của toàn hệ thống Agribank.

1.1. Khái niệm cơ bản về rủi ro và tín dụng Agribank

Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời giá trị, thu hồi vốn và lãi sau thời gian nhất định. Hoạt động tín dụng của Agribank là việc cấp tín dụng cho khách hàng dựa trên thỏa thuận, nguyên tắc hoàn trả. Theo điều 20.8 luật các tổ chức tín dụng 2004, hợp đồng tín dụng cần rõ điều kiện vay, mục đích vay, số tiền vay, lãi suất, thời hạn và hình thức bảo đảm. Agribank là tổ chức kinh doanh tiền tệ, huy động vốn nhàn rỗi để cho vay và đầu tư.

1.2. Các loại rủi ro tín dụng chính yếu tại Agribank

Rủi ro lãi suất phát sinh khi kỳ hạn tài sản có không cân xứng với tài sản nợ. Rủi ro ngoại hối xuất hiện khi Agribank đầu tư trực tiếp hoặc gián tiếp ra nước ngoài. Rủi ro hoạt động liên quan đến quy trình nội bộ, công nghệ và con người. Quan trọng nhất là rủi ro tín dụng, xảy ra khi Agribank không thu được đầy đủ gốc và lãi vay. Theo GS. Nguyễn Văn Tiến, rủi ro tín dụng phát sinh khi người vay không có khả năng trả nợ do thua lỗ hoặc phá sản.

II. Thách Thức Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank Tân Sơn 58 ký tự

Mặc dù Agribank nói chung và Agribank chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ nói riêng đã có nhiều nỗ lực trong quản trị rủi ro tín dụng, vẫn còn tồn tại nhiều thách thức. Tình hình kinh tế vĩ mô biến động, chính sách thay đổi liên tục, và năng lực thẩm định tín dụng của cán bộ còn hạn chế là những yếu tố gây khó khăn. Đồng thời, chất lượng thông tin tín dụng chưa đầy đủ và việc kiểm soát sau vay chưa hiệu quả cũng làm gia tăng rủi ro. Việc tuân thủ quy trình, quy định về quản trị rủi ro tín dụng đôi khi chưa nghiêm túc.

2.1. Thực trạng nợ xấu và nguyên nhân chủ quan tại Agribank

Tỷ lệ nợ xấu còn cao, ảnh hưởng đến lợi nhuận và an toàn vốn của Agribank. Nguyên nhân chủ quan bao gồm: thẩm định sơ sài, giám sát lỏng lẻo, thiếu kinh nghiệm xử lý nợ xấu. Cán bộ tín dụng đôi khi chạy theo chỉ tiêu doanh số, bỏ qua các yếu tố rủi ro. Hơn nữa, sự can thiệp từ bên ngoài cũng gây khó khăn cho việc thu hồi nợ.

2.2. Ảnh hưởng của yếu tố khách quan tới rủi ro tín dụng

Yếu tố khách quan như: thiên tai, dịch bệnh, biến động thị trường ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng. Thay đổi chính sách, quy định của Nhà nước cũng tạo ra những rủi ro mới. Môi trường cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác gây áp lực lên Agribank. Khách hàng gặp khó khăn do yếu tố bên ngoài sẽ không có khả năng trả nợ đúng hạn.

2.3. Thiếu công cụ và mô hình quản trị rủi ro tín dụng tiên tiến

Agribank Chi nhánh Huyện Tân Sơn Phú Thọ vẫn sử dụng các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng truyền thống, chưa áp dụng các công cụ và mô hình tiên tiến như xếp hạng tín dụng nội bộ, mô hình dự báo rủi ro. Điều này hạn chế khả năng đánh giá và đo lường rủi ro một cách chính xác và kịp thời. Cần đầu tư vào công nghệ và đào tạo để nâng cao năng lực quản trị rủi ro.

III. Quy Trình Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả Tại Agribank 58 ký tự

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, Agribank cần xây dựng quy trình chặt chẽ, toàn diện. Quy trình này bao gồm: xác định rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro và xử lý rủi ro. Việc phân công trách nhiệm rõ ràng cho từng bộ phận, cá nhân là rất quan trọng. Đồng thời, cần thiết lập hệ thống báo cáo và giám sát thường xuyên để kịp thời phát hiện và xử lý các vấn đề phát sinh. Agribank cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nhà nước.

3.1. Xác định và phân tích rủi ro tiềm ẩn trong cho vay

Bước đầu tiên là xác định đầy đủ các loại rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cho vay. Phân tích kỹ lưỡng thông tin khách hàng, ngành nghề kinh doanh, tình hình tài chính. Sử dụng các công cụ phân tích như SWOT, PEST để đánh giá môi trường kinh doanh. Nhận diện các yếu tố có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Đây là nền tảng cho các bước quản trị rủi ro tiếp theo.

3.2. Đo lường rủi ro tín dụng bằng các công cụ và chỉ số

Sử dụng các công cụ và chỉ số để đo lường mức độ rủi ro, bao gồm: tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng, hệ số khả năng trả nợ. Áp dụng các mô hình định lượng để đánh giá mức độ ảnh hưởng của các yếu tố rủi ro. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro. Các chỉ số này giúp Agribank đánh giá và đo lường chính xác hơn rủi ro tín dụng.

IV. Giải Pháp Quản Lý Nợ Quá Hạn Nợ Xấu Agribank Tân Sơn 60 ký tự

Quản lý nợ quá hạn và nợ xấu là một phần quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng. Agribank cần có giải pháp toàn diện để hạn chế phát sinh nợ xấu và xử lý hiệu quả nợ đã phát sinh. Tăng cường công tác thu hồi nợ, cơ cấu lại nợ, bán nợ, và sử dụng các biện pháp pháp lý để thu hồi tài sản đảm bảo. Đồng thời, cần nâng cao năng lực của cán bộ xử lý nợ và phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng.

4.1. Biện pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh tại Agribank

Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, đảm bảo khách hàng có khả năng trả nợ. Tăng cường kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng. Xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng để kịp thời nắm bắt thông tin và hỗ trợ khi cần thiết. Đa dạng hóa danh mục cho vay để giảm thiểu rủi ro tập trung.

4.2. Giải pháp xử lý nợ xấu hiệu quả tại Agribank Tân Sơn

Phân loại nợ xấu theo mức độ rủi ro để có phương án xử lý phù hợp. Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ thông qua đàm phán, thuyết phục khách hàng. Cơ cấu lại nợ, gia hạn nợ, giảm lãi suất để hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn. Bán nợ cho các tổ chức mua bán nợ chuyên nghiệp. Khởi kiện khách hàng ra tòa để thu hồi tài sản đảm bảo.

4.3. Nâng cao năng lực cán bộ xử lý nợ tại Agribank

Tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ xử lý nợ về kỹ năng thu hồi nợ, cơ cấu lại nợ, xử lý tài sản đảm bảo. Trang bị cho cán bộ các kiến thức pháp lý liên quan đến xử lý nợ. Xây dựng cơ chế khuyến khích, động viên cán bộ xử lý nợ. Bố trí cán bộ có kinh nghiệm, năng lực vào vị trí xử lý nợ.

V. Đào Tạo Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank Phú Thọ 55 ký tự

Đào tạo và nâng cao nhận thức về quản trị rủi ro tín dụng cho cán bộ là yếu tố then chốt. Agribank cần tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về rủi ro tín dụng, phương pháp đánh giá rủi ro, và kỹ năng xử lý nợ. Khuyến khích cán bộ tham gia các khóa học, hội thảo về quản trị rủi ro. Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro trong toàn hệ thống, từ cấp lãnh đạo đến nhân viên.

5.1. Xây dựng chương trình đào tạo quản trị rủi ro chuyên sâu

Chương trình đào tạo cần bao gồm các nội dung: khái niệm về rủi ro tín dụng, các loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng, quy trình quản trị rủi ro, các công cụ đánh giá rủi ro, kỹ năng xử lý nợ. Mời các chuyên gia về quản trị rủi ro đến giảng dạy. Tổ chức các buổi thảo luận, chia sẻ kinh nghiệm về quản trị rủi ro.

5.2. Nâng cao ý thức về quản trị rủi ro cho nhân viên Agribank

Tuyên truyền, phổ biến các quy định về quản trị rủi ro cho toàn thể nhân viên. Tổ chức các cuộc thi tìm hiểu về quản trị rủi ro. Gắn kết kết quả quản trị rủi ro với đánh giá hiệu quả công việc và khen thưởng. Xây dựng kênh thông tin để nhân viên báo cáo các vấn đề liên quan đến rủi ro.

VI. Kết Luận Triển Vọng Quản Trị Rủi Ro Agribank 52 ký tự

Việc hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục và không ngừng. Agribank cần chủ động thích ứng với những thay đổi của môi trường kinh doanh và không ngừng nâng cao năng lực quản trị rủi ro. Với những nỗ lực và giải pháp đồng bộ, Agribank sẽ giảm thiểu rủi ro tín dụng và phát triển bền vững. Agribank có tiềm năng lớn để phát triển và quản trị tốt rủi ro tín dụng.

6.1. Tóm tắt các giải pháp và kiến nghị quan trọng

Bài viết đã đề xuất các giải pháp về: xây dựng quy trình quản trị rủi ro chặt chẽ, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, quản lý nợ quá hạn và nợ xấu hiệu quả, đào tạo và nâng cao nhận thức về quản trị rủi ro. Kiến nghị Agribank tăng cường đầu tư vào công nghệ, đào tạo và xây dựng văn hóa quản trị rủi ro. Cần sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận và sự ủng hộ từ cấp lãnh đạo.

6.2. Hướng phát triển quản trị rủi ro tín dụng Agribank trong tương lai

Agribank cần áp dụng các chuẩn mực quốc tế về quản trị rủi ro như Basel III. Đầu tư vào các công cụ và mô hình quản trị rủi ro tiên tiến. Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng đầy đủ và chính xác. Tăng cường hợp tác với các tổ chức tài chính quốc tế để học hỏi kinh nghiệm về quản trị rủi ro. Ứng dụng công nghệ thông tin và trí tuệ nhân tạo (AI) vào quản trị rủi ro.

Trích đoạn nội dung tài liệu

PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong những năm gần đây, tình hình tăng trƣởng nóng tín dụng đã chứa đựng nhiều nguy cơ rủi ro cao trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại. Rủi ro tín dụng luôn tồn tại thể hiện ở tỷ lệ nợ sấu tại các ngân hàng, kể cả các ngân hàng hàng đầu trên thế giới bởi vì có những rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của con ngƣời. Tuy nhiên, ở mỗi ngân hàng có năng lực quản trị rủi ro tín dụng khác nhau, thể hiện khả năng quản trị nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấp nhận đƣợc nhờ xây dựng một mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, phù hợp với môi trƣờng kinh doanh và năng lực hoạt động của ngân hàng mình.

Hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thƣơng mại, có ảnh hƣởng trực tiếp đến sự vận hành và phát triển của toàn bộ nền kinh tế, đây cũng là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu, nhƣng cũng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao nhất trong kinh doanh ngân hàng. Để hoạt động kinh doanh tốt cũng nhƣ vì mục tiêu lợi nhuận, các ngân hàng thƣơng mại luôn xây dựng chiến lƣợc, kế hoạch cũng nhƣ các giải pháp, để hoạt động tín dụng tại chi nhánh luôn giữ đƣợc tỷ lệ an toàn, và hạn chế đến mức thấp nhất những tổn thất có thể xảy ra trong phạm vi cho phép. Nhận thức sâu sắc những tiềm ẩn rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng, và hệ lụy nghiêm trọng khi rủi ro xảy ra (khủng hoảng). Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ luôn chú trọng tới công tác đảm bảo an toàn tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, tuy nhiên kết quả vẫn đang phải đối diện với không ít tiềm ẩn nhiều rủi ro trong hoạt động tín dụng.

Xuất phát từ thực tiễn, cũng nhƣ quá trình nghiên cứu về quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, tác giả đã lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ” để hoàn thành luận văn thạc sỹ quản trị an ninh phi truyền thống của mình, nhằm đƣa những kiến thức đƣợc học, áp dụng vào thực tiễn giúp ngân hàng phát triển bền vững trong những năm tới.tho TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail. Tổng quan tình hình nghiên cứu Cho đến nay có nhiều nhà khoa học và tác giả đã nghiên cứu và công bố các tác phẩm về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại nhƣ: - Tiến sỹ Nguyễn Tuấn Anh, tác giả luận án tiến sỹ kinh tế “Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam” - Tiến sỹ Nguyễn Hùng Tiến, tác giả luận án tiến sỹ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam” - Tiến sỹ Trần Thị Việt Thạch, tác giả luận án tiến sỹ kinh tế “Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ƣớc Basel 2 tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam” - Thạc sỹ Nguyễn Văn Đài, tác giả luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh hậu Giang, thực trạng và giải pháp” - Thạc sỹ Trần Văn Quân, tác giả luận văn thạc sỹ “Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Kiên Giang” - Thạc sỹ Bùi Tuấn Anh, tác giả luận văn thạc sỹ “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh đông Sài Gòn” Các công trình nghiên cứu nói trên nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và một số chi nhánh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Tuy nhiên cho đến nay tác giả chƣa thấy có đề tài nào nghiên cứu một cách tổng thể về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh Huyện Tân Sơn Phú Thọ, có tính cập nhật đến thời điểm hiện tại, Nhƣng các công trình nghiên cứu nêu trên là nguồn kiến thức có giá trị lý luận và thực tiễn rất lớn giúp cho học viên tham khảo, học tập, kế thừa, vận dụng trong quá trình thực hiện luận văn. Luân văn cần giải đáp đƣợc các câu hỏi nghiên cứu sau: Thứ nhất, năng lực quản trị rủi ro là gì? Các tiêu chí để đánh giá năng lực quản trị rủi ro? 2 (LUAN.tho TIEU LUAN MOI download : [e-mail] Thứ hai, năng lực quản trị rủi ro của Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016 – 2018 nhƣ thế nào, Các tiêu chí để đánh giá có đáp ứng đƣợc yêu cầu của quản trị rủi ro tín dụng không? Thứ ba, từ thực trạng đó Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, cần đƣa ra giải pháp gì ? và kiến nghị đảm bảo cho việc thực hiện giải pháp nhƣ thế nào ? để nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng.

Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu tổng hợp và lựa chọn lý luận cơ bản về rủi ro và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ; những kết quả đạt đƣợc; những tồn tại và hạn chế, nguyên nhân của tồn tại và hạn chế. - Đề xuất một số giải pháp để nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ. - Kiến nghị đảm bảo cho việc thực hiện giải pháp.

Đối tƣợng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là các quy định, quy trình, năng lực, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại nói chung và của Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ nói riêng. Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Nghiên cứu thực tế công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ. - Về thời gian: Thu thập các tài liệu về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ giai đoạn 2016 – 2018 6. Phƣơng pháp nghiên cứu * Phƣơng pháp luận: Sử dụng tổng hợp các phƣơng pháp luận của chủ nghĩa Mác – Lê Nin, tƣ tƣởng Hồ Chí Minh; Đƣờng lối quan điểm của Đảng; pháp luật của nhà nƣớc về quản trị an ninh phi truyền thống.

* Phƣơng pháp cụ thể: Là các phƣơng pháp tổng hợp, so sánh, phân tích trình bày để làm sáng tỏ các vấn đề nghiên cứu, trong đó: 3 (LUAN.tho TIEU LUAN MOI download : [e-mail] - Phƣơng pháp tổng hợp đƣợc sử dụng trong việc hệ thống hóa các vấn đề lý luận làm cơ sở cho việc nghiên cứu đề tài cũng nhƣ tổng kết thực tiễn công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ, từ đó tổng kết, rút kinh nghiệm làm tiền đề, cơ sở để đƣa ra các giải pháp nâng cao Năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong Ngân hàng. - Phƣơng pháp so sánh đƣợc sử dụng để đánh giá những đóng góp, những thay đổi trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ qua các năm. - Phƣơng pháp phân tích đƣợc sử dụng trong việc luận giải, chứng minh nhằm làm sáng tỏ các vấn đề lý luận, trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ thời gian qua đồng thời lựa chọn giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng. - Phƣơng pháp chuyên gia: Tác giả luận văn tiến hành trao đổi, tranh thủ xin ý kiến các chuyên gia, các đồng nghiệp về những vấn đề lý luận và thực tiễn trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ 7.

Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của đề tài Thông qua nghiên cứ đề tài “Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn Phú Thọ” tác giả thấy lĩnh vực nghiên cứu phản ánh tầm quan trọng, quyết định sự thành công bền vững trong hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng là công tác quản trị rủi ro tín dụng. Tác giả hy vọng dù ít hay nhiều, luận văn là một trong những tài liệu tham khảo, giúp cho công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn cấp huyện. Cấu trúc luận Văn Luận văn đƣợc chia làm 3 chƣơng: - Chƣơng 1: Nhận thức chung về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại; - Chƣơng 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân sơn, tỉnh Phú Thọ giai đoạn 2016-2018; - Chƣơng 3: Đề xuất một số giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Tân Sơn, Phú Thọ.tho TIEU LUAN MOI download : [e-mail] CHƢƠNG 1: NHẬN THỨC CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Khái quát về rủi ro tín dụng 1.

Một số khái niệm cơ bản - Tín dụng: là quan hệ chuyển nhƣợng tạm thời một lƣợng giá trị (dƣới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật) từ ngƣời sở hữu sang ngƣời sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lƣợng giá trị lớn hơn lƣợng giá trị ban đầu. - Tín dụng ngân hàng: Là mối quan hệ vay mƣợn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp khác trong xã hội. Nó không phải là quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là ngân hàng. Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mƣợn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhƣợng tạm thời quyền sử dụng vốn và là quan hệ bình đẳng cả 2 bên cùng có lợi.

- Hoạt động tín dụng: Theo điều 20.