phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục, nội dung chính của luận văn gồm 4 chƣơng và có kết cấu nhƣ sau: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản tri ̣rủi ro tin ́ du ̣ng tại ngân hàng thƣơng mại 4 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Chƣơng 2: Thiết kế và phƣơng pháp nghiên cứu luận văn Chƣơng 3: Thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank chi nhánh Hạ Long Chƣơng 4: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng VP Bank chi nhánh Hạ Long 5 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀRỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Trong chƣơng này, tác giả muốn đề cập tới tổng quan tình hình nghiên cứu tài liệu và đề cập tới vấn đề mang tính lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng củaNHTM. Nghiên cứu các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong NHTM.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng là một hoạt động kinh doanh chính của hầu hết các ngân hàng thƣơng mại vàđã đƣợc đề cập trong nhiều nghiên cứu trong và ngoài nƣớc. Nhờ nguồn tài liệu phong phú này giúp tác giả có cơ sở lý luận, thực tiễn để nghiên cứu đề tài của mình.1 Tình hình nghiên cứu ngoài nước Trong các hoạt động ngân hàng, công tác quản trị rủi ro tín dụng đƣợc biết đến từ lâu và đƣợc sử dụng rộng rãi trên thế giới. Ngày nay, công tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng đƣợc yêu cầu hiện đại hóa, đa dạng hóa hoạt động ngân hàng, giảm ngừa rủi ro tín dụng và phù hợp với xu thế hội nhập của nền kinh tế.
Một trong số tài liệu chính rất có ý nghĩa cho việc nghiên cứu của đề tài là các tài liệu sau: Rose, P. (2008), Bank management and Financial services, 7th edn, Mc Graw-Hill. Tác giả đã đề cập về những khái niệm trong hoạt động quản trị ngân hàng thƣơng mại và nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng rất chi tiết và rõ ràng. (2011), Advanced credit risk analysis, 2th edn, Financial Engineering.
Điểm nổi bật là tác giả đã đề cập rất chi tiết về những nguy cơ rủi ro tín dụng, đặc biệt là những nguy cơ có thể xảy ra đối với khách hàng. Chính vì vậy đây là căn cứ giúp cho các nhà ngân hàng có thể nhận diện rủi ro, phán đoán và sớm có giải pháp đối phó với các nguy cơ rủi ro tín dụng. 6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Theo thông tin tác giả có cơ hội tiếp cận đƣợc, trên thế giới có nhiều nghiên cứu về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại.Nhƣng cho đến hiện tại vẫn chƣa có một nghiên cứu đầy đủ nào về các giải pháp tăng cƣờng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại một ngân hàng có đặc thù nhƣ ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng. Vì vậy, việc nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng - Chi nhánh Hạ Long” là rất cần thiết để đảm bảo cho ngân hàng có đƣợc sự phát triển nhanh và bền vững trong tƣơng lai.2 Tình hình nghiên cứu trong nước Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng đã có nhiều công trình nghiên cứu gần đây nhƣ: Các công trình nghiên cứu nhƣ: “Kiểm soát tăng trưởng tín dụng đối với các NHTM Việt Nam, tác động và biện pháp” của TS.Nguyễn Thị Loan, “RRTD trong cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các chi nhánh ngân hàng BIDV khu vực Đồng bằng sông Cửu Long” của PGS.TS Lê Khƣơng Ninh.
Các công trình này cũng đề cập đến vấn đề tăng trƣởng tín dụng, các nguy cơ dẫn đến RRTD và đƣa ra các biện pháp để phòng ngừa RRTD cho các NHTM. Các công trình nghiên cứu nêu trên đã đề cập đến các vấn đề về rủi ro trong tín dụng và đã đƣa ra đƣợc giải pháp cụ thể giúp các NHTM trong đó có ngân hàng VP Bank tăng cƣờng hoạt động quản lý RRTD. Luận văn thạc sỹ của tác giả Ngô Thị Thanh Trà (2012): “Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Nam Sài Gòn”, Đại học kinh tế TP. Luận văn đƣa ra 4 giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh.
Đồng thời đƣa ra các đề xuất và kiến nghị đối với ngân hàng cấp trên, NHNN và chính phủ để các giải pháp ngày đƣợc phát huy hiệu quả tại Ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Nam Sài Gòn. Luận văn thạc sỹ kinh tế của tác giả Đinh Bá Quyết (2012): “Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An – Thực trạng và giải pháp khắc phục”, trƣờng Đại học Huế. Luận văn phân tích các nhân tố ảnh hƣởng 7 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tới RRTD tại Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An. Luận văn đƣa ra 4 nhóm giải pháp nhằm khắc phục RRTD tại Chi nhánh ngân hàng này.
Đối với đề tài “Rủi ro tín dụng” thì đây là một đề tài không còn mới và đã đƣợc nhiều tác giả nghiên cứu ở nhiều góc độ khác nhau. Ở nƣớc ta, nghiên cứu rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đối với các NHTM luôn đƣợc quan tâm và hiện nay vẫn mang tính thời sự cấp bách, cần tiếp tục hoàn thiện các luận cứ khoa học và thực tiễn. Qua quá trình tìm hiểu các đề tài về rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng nói chung và hệ thống VPBank nói riêng tác giả có nghiên cứu một số các đề tài nhƣ : Luận văn thạc sỹ Tài chính – ngân hàng của tác giả Nguyễn Ngọc Lý (2012): “Rủi ro tín dụng tại ngân hàng VP Bank – Chi nhánh Thái Nguyên”, trƣờng Đại học kinh tế - ĐHQG Hà Nội. Luận văn phân tích những nghiệp vụ ngân hàng VPBANK – Chi nhánh Thái Nguyên thực hiện nhằm kiểm soát tình hình RRTD tại chi nhánh.
Luận văn thạc sỹ Tài chính – ngân hàng của tác giả Vũ Thị Trang (2012):“Nâng cao hiệu quản Quản trị rủi ro tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank”, trƣờng Học viện Ngân hàng. Luận văn đã đƣa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VPBank nhƣ: Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của cán bộ quản trị và cán bộ tác nghiệp của Ngân hàng; Tăng cƣờng quản lý rủi ro thông qua việc xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nhằm xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp nhất tổn thất cho Ngân hàng; Đo lƣờng rủi ro hiện tại và tƣơng lai để có giải pháp hạn chế và giảm thấp rủi ro; Xây dựng và thực hiện thống nhất hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng…Tuy nhiên, luận văn chƣa làm rõ đƣợc các biện pháp đƣợc sử dụng để xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ xấu khi những món này phát sinh. Luận văn thạc sỹ Tài chính – ngân hàng của tác giả Võ Huy Cƣờng (2011): “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Chi nhánh Bình Định”, trƣờng Đại học Ngoại Thƣơng.Tác giả đề cập tới vấn đề mang tính lý luận cơ bản về tín dụng, rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại đồng thời các tác 8 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com giả phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank và việc áp dụng quy trình tại Chi nhánh. Phân tích đƣợc các vấn đề liên quan đến nợ quá hạn, nguyên nhân phát sinh, những mặt đã đạt đƣợc và những vấn đề còn tồn tại trong công tác xử lý nợ quá hạn, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank.Tuy nhiên trong luận văn này, khi nghiên cứu các nguyên nhân nợ quá hạn, tác giả lại tập trung vào những khoản vay kinh doanh lớn chiếm tỷ trọng cao trong khi không quan tâm nhiều đến một số khoản vay nhỏ với dƣ nợ thấp trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng do đó các giải pháp đƣa ra vẫn mang ý nghĩa quản trị rủi ro chung chứ chƣa đi sâu đƣợc vào chi tiết từng lĩnh vực.3 Khoảng trống nghiên cứu Đối với các luận văn nghiên cứu về hoạt động tín dụng của NHTM, các luận văn đều có những đánh giá chính xác, gần với thực tế việc phát triển các sản phẩm tín dụng tại các Ngân hàng này, các số liệu đƣợc nghiên cứu trong phạm vi nhiều năm.
Nêu ra đƣợc mặt tích cực cũng nhƣ mặt hạn chế, nguyên nhân tác động đến việc mở rộng hoạt động cho vay, làm cơ sở cho đề xuất giải pháp mang tính toàn diện, thực tế về mở rộng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh. Tuy nhiên khoảng trống trong các công trình nghiên cứu này là các công trình đều tập chung nghiên cứu việc mở rộng phát triển hoạt động tín dụng tại Ngân hàng mà không quan tâm đến những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy đến trong việc phát triển cho vay một cách ồ ạt. Đối với hoạt động tín dụng tại NHTM thì đây là lĩnh vực đƣợc đánh giá tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với các lĩnh vực khác nên việc tăng cƣờng mở rộng hoạt động tín dụng phải đi kèm với hoạt động kiểm soát rủi ro. Đối với các luận văn nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại VPBank thì các luận văn này đều đã nêu đƣợc lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thƣơng mại, lý luận chung về quản trị rủi ro tín dụng đối với một ngân hàng thƣơng mại; phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng cũng nhƣ hoạt động quản trị rủi ro tín dụng từ đó đƣa ra một số giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro phát sinh.
Các giải pháp đƣa ra đều mang tính khả thi cao, chủ yếu hƣớng đến 9 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com việc xây dựng một quy trình quản trị rủi ro tổng thể,kết hợp với việc hoàn thiện các biện pháp ngăn ngừa rủi ro hiện có.