Luận văn thạc sĩ vnua quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc ninh

Luận văn thạc sĩ vnua phân tích quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh.

• Tác giả: Trần Thị Thoa
• Người hướng dẫn: PGS. Mai Thanh Cúc
• Trường học: Học Viện Nông Nghiệp Việt Nam
• Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
• Đề tài: Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam – Chi Nhánh Bắc Ninh
• Loại tài liệu: Luận văn
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. MỤC LỤC
• 2. DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• 3. DANH MỤC BẢNG
• 4. DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ
• 5. TRÍCH YẾU LUẬN VĂN
• 6. TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
• 7. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 7.1. Mục tiêu chung
• 7.2. Mục tiêu cụ thể
• 8. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 8.1. Đối tượng nghiên cứu
• 8.2. Phạm vi nghiên cứu

Tóm tắt

I. Tổng quan về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng BIDV Bắc Ninh

Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những hoạt động quan trọng nhất tại ngân hàng thương mại, đặc biệt là tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh. Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn đến uy tín của ngân hàng. Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là điều cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững.

1.1. Khái niệm và vai trò của quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng bao gồm các biện pháp nhằm giảm thiểu tổn thất do khách hàng không trả nợ. Vai trò của nó không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính.

1.2. Đặc điểm hoạt động tín dụng tại BIDV Bắc Ninh

BIDV Bắc Ninh có đặc điểm hoạt động tín dụng đa dạng, phục vụ nhiều đối tượng khách hàng khác nhau. Tuy nhiên, sự gia tăng nợ xấu trong những năm qua đã đặt ra thách thức lớn cho ngân hàng.

II. Thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Bắc Ninh

Mặc dù đã có nhiều nỗ lực trong việc quản lý rủi ro tín dụng, BIDV Bắc Ninh vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức. Các yếu tố như thông tin tín dụng không đầy đủ, sự lỏng lẻo trong kiểm soát nội bộ và áp lực từ thị trường đã làm gia tăng rủi ro tín dụng.

2.1. Các yếu tố chủ quan ảnh hưởng đến quản lý rủi ro

Yếu tố chủ quan như chất lượng thẩm định và kiểm soát nội bộ có ảnh hưởng lớn đến khả năng quản lý rủi ro tín dụng. Việc thiếu thông tin chính xác có thể dẫn đến quyết định cho vay sai lầm.

2.2. Các yếu tố khách quan tác động đến rủi ro tín dụng

Các yếu tố khách quan như biến động kinh tế và chính sách của nhà nước cũng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó làm gia tăng rủi ro tín dụng.

III. Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả tại BIDV Bắc Ninh

Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, BIDV Bắc Ninh cần áp dụng các phương pháp quản lý hiện đại. Việc xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ và sử dụng công nghệ thông tin là những giải pháp quan trọng.

3.1. Xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ

Quy trình tín dụng cần được xây dựng rõ ràng, từ khâu thẩm định đến giám sát khoản vay. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng.

3.2. Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro

Sử dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng theo dõi và phân tích dữ liệu khách hàng một cách hiệu quả, từ đó đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại BIDV Bắc Ninh

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng đã giúp BIDV Bắc Ninh giảm thiểu nợ xấu và nâng cao chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, vẫn cần tiếp tục cải thiện để đạt được hiệu quả cao hơn.

4.1. Kết quả thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro

Các biện pháp đã được thực hiện tại BIDV Bắc Ninh đã giúp giảm tỷ lệ nợ xấu từ 0,98% năm 2016 xuống còn 0,63% năm 2016, cho thấy sự cải thiện rõ rệt trong quản lý rủi ro.

4.2. Bài học kinh nghiệm từ các ngân hàng khác

Học hỏi từ kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng khác trên thế giới có thể giúp BIDV Bắc Ninh cải thiện quy trình và nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Bắc Ninh

Quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Bắc Ninh cần được tiếp tục cải thiện để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường. Định hướng tương lai sẽ tập trung vào việc nâng cao chất lượng dịch vụ và giảm thiểu rủi ro.

5.1. Định hướng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng

Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng trong tương lai sẽ tập trung vào việc cải thiện quy trình thẩm định và giám sát khoản vay, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.

5.2. Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng

Các giải pháp như nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và cải thiện công tác kiểm tra, giám sát sẽ được triển khai để tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Bắc Ninh.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong cơ cấu thu nhập của các ngân hàng thương mại Việt Nam, hoạt động cấp tín dụng luôn đóng vai trò huyết mạch khi mang lại từ 70% đến 90% tổng doanh thu. Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nguy cơ tổn thất tài chính lớn nhất nếu không được kiểm soát chặt chẽ. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh, hoạt động kinh doanh diễn ra trên một địa bàn kinh tế trọng điểm với diện tích 803,93 km2, dân số hơn 1 triệu người và tập trung hàng loạt khu công nghiệp lớn như Quế Võ, Tiên Sơn, Yên Phong, VSIP. Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh chóng trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt đã tạo ra nhiều thách thức nghiêm trọng về an toàn vốn. Điển hình là tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh có chiều hướng gia tăng liên tục từ mức 0,41% năm 2014 lên 0,74% năm 2015 và chạm mức 0,98% vào năm 2016; quy mô nợ quá hạn tuyệt đối tăng hơn 3 lần từ 14,57 tỷ đồng lên 44,97 tỷ đồng.

Nghiên cứu này được thực hiện nhằm giải quyết bài toán cân bằng giữa mở rộng quy mô tín dụng và kiểm soát tổn thất tài chính. Mục tiêu cụ thể của luận văn gồm: hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại; phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Chi nhánh Bắc Ninh trong giai đoạn 2014 - 2016; nhận diện các nhân tố chủ quan và khách quan tác động đến an toàn tín dụng; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp đồng bộ nhằm nâng cao hiệu quả phòng ngừa rủi ro trong giai đoạn tiếp theo. Kết quả nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn to lớn khi cung cấp bộ chỉ tiêu đánh giá rủi ro, hỗ trợ chi nhánh duy trì tỷ lệ nợ quá hạn dưới ngưỡng an toàn 3% và tối ưu hóa quy mô trích lập dự phòng rủi ro từ 68 tỷ đồng lên 100 tỷ đồng, bảo đảm sự phát triển an toàn, bền vững cho hệ thống ngân hàng trên địa bàn.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng lý thuyết trung gian tài chính và lý thuyết quản trị rủi ro ngân hàng hiện đại, kết hợp mô hình đánh giá an toàn hệ thống CAMELS với 6 cấu phần trọng yếu gồm: An toàn vốn, Chất lượng tài sản, Năng lực quản lý, Khả năng sinh lời, Thanh khoản và Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường. Khung phân tích quản lý rủi ro được tiếp cận theo hai mô hình tổ chức cơ bản là mô hình quản lý tập trung (tách biệt ba chức năng: quản lý rủi ro, kinh doanh, tác nghiệp) và mô hình phân tán.

Bên cạnh đó, nghiên cứu dựa trên nền tảng pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN và Quyết định số 22/VBHN-NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích lập và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro. Các khái niệm cốt lõi được định hình chặt chẽ gồm:

• Tín dụng ngân hàng: Quan hệ chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị tiền tệ trong thời hạn xác định trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
• Rủi ro tín dụng: Khả năng xảy ra tổn thất tài chính do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết hợp đồng.
• Quản lý rủi ro tín dụng: Quá trình thiết lập chiến lược, chính sách, nhận diện, đo lường, giám sát và kiểm soát các khoản cấp tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi mức rủi ro chấp nhận được.
• Phân loại 5 nhóm nợ và tỷ lệ trích lập dự phòng: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn - trích 0%), Nhóm 2 (Nợ cần chú ý - trích 5%), Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn - trích 20%), Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ - trích 50%), và Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn - trích 100%).

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu kết hợp linh hoạt giữa nguồn dữ liệu thứ cấp và sơ cấp trong khung thời gian từ năm 2014 đến năm 2016. Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng nội bộ của BIDV Bắc Ninh, số liệu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC), Ngân hàng Nhà nước và Niên giám thống kê tỉnh Bắc Ninh.

Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua điều tra chọn mẫu với quy mô 200 khách hàng đang có quan hệ vay vốn tại BIDV Chi nhánh Bắc Ninh. Cơ cấu mẫu khảo sát bao gồm:

• 120 khách hàng cá nhân và hộ kinh doanh cá thể (chiếm 60% tổng mẫu).
• 80 khách hàng doanh nghiệp thuộc các loại hình: Công ty Cổ phần, Công ty TNHH, Doanh nghiệp Nhà nước và Doanh nghiệp tư nhân (chiếm 40% tổng mẫu).

Phương pháp chọn mẫu phân tầng kết hợp thuận tiện được áp dụng nhằm bao phủ đa dạng các phân khúc khách hàng, từ nhóm nợ tốt đến nhóm khách hàng có nợ quá hạn và nợ xấu. Nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh đối chiếu số học và phân tích cơ cấu trên nền tảng phần mềm Excel. Việc lựa chọn các phương pháp này cho phép lượng hóa chính xác tốc độ biến động của dư nợ, xác định mức độ dịch chuyển giữa các nhóm nợ và phân tích mối tương quan giữa quy mô trích lập dự phòng với sự thay đổi của nợ xấu theo đúng các quy chuẩn tài chính ngân hàng hiện hành.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Quá trình phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại BIDV Chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 ghi nhận các phát hiện then chốt sau:

• Sự gia tăng nhanh chóng của quy mô nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tăng liên tục qua 3 năm, lần lượt từ mức 0,41% (năm 2014) lên 0,74% (năm 2015) và đạt 0,98% (năm 2016). Giá trị tuyệt đối của tổng nợ quá hạn tăng từ 14,57 tỷ đồng năm 2014 lên mức 44,97 tỷ đồng năm 2016, tương ứng mức tăng trưởng 208,65%, phản ánh sự suy giảm chất lượng tín dụng cục bộ trong giai đoạn mở rộng cho vay.
• Quy mô trích lập quỹ dự phòng rủi ro mở rộng mạnh mẽ: Nhằm chủ động phòng ngừa tổn thất, số tiền trích lập dự phòng rủi ro tín dụng của chi nhánh đã tăng từ 68 tỷ đồng năm 2014 lên 100 tỷ đồng vào năm 2016 (tăng 47,06%), đóng vai trò là tấm đệm tài chính bảo đảm khả năng thanh toán trước các rủi ro vỡ nợ tiềm ẩn.
• Sự sụt giảm tích cực của nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5): Trái ngược với xu hướng tăng của tổng nợ quá hạn, dư nợ nhóm 5 ghi nhận mức giảm ấn tượng 32,26%, từ 0,93 tỷ đồng năm 2014 xuống còn 0,63 tỷ đồng năm 2016, chứng minh hiệu quả bước đầu trong công tác xử lý và thu hồi các khoản nợ xấu nghiêm trọng.
• Chuyển biến rõ nét trong cơ cấu nợ quá hạn theo kỳ hạn: Tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn trong tổng nợ quá hạn giảm mạnh từ 76% năm 2014 xuống còn 48% năm 2016. Điều này minh chứng cho sự cải thiện vượt bậc về chất lượng thẩm định và khả năng giám sát dòng tiền ngắn hạn của khách hàng.

Thảo luận kết quả

Diễn biến nợ quá hạn và nợ xấu tại BIDV Bắc Ninh bắt nguồn từ sự đan xen phức tạp giữa các yếu tố chủ quan và khách quan. Về mặt chủ quan, công tác thẩm định dự án vay vốn đôi lúc chưa đánh giá hết mức độ khả thi của phương án kinh doanh; nguồn thông tin từ CIC chưa được khai thác triệt để; công tác kiểm tra, kiểm soát sau cho vay còn mang tính hình thức và thiếu sự giám sát dòng tiền thực tế của người vay. Về mặt khách quan, môi trường kinh tế biến động khiến nhiều doanh nghiệp tại các cụm công nghiệp làng nghề (Đa Hội, Đồng Kỵ, Phong Khê) gặp khó khăn trong tiêu thụ sản phẩm và xoay vòng vốn, dẫn đến tình trạng chậm trễ nghĩa vụ thanh toán.

So với ngưỡng trần cảnh báo nợ xấu 3% do Ngân hàng Nhà nước quy định, tỷ lệ nợ quá hạn 0,98% của chi nhánh năm 2016 vẫn nằm trong giới hạn an toàn. Tuy nhiên, tốc độ tăng gấp 2,39 lần trong vòng 3 năm là một tín hiệu cảnh báo nghiêm trọng về sự tích tụ rủi ro hệ thống.

Trong thực tế trình bày học thuật, các dữ liệu này có thể được trực quan hóa hiệu quả thông qua biểu đồ tròn phản ánh cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay và ngành kinh tế năm 2016 (với tỷ trọng tập trung cao ở lĩnh vực công nghiệp - xây dựng và thương mại - dịch vụ). Đồng thời, biểu đồ cột chồng kết hợp đường xu hướng giai đoạn 2014 - 2016 sẽ làm nổi bật sự phân tầng của 5 nhóm nợ và tương quan giữa mức tăng trích lập dự phòng từ 68 tỷ đồng lên 100 tỷ đồng với tốc độ gia tăng nợ quá hạn.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, nghiên cứu đưa ra 4 nhóm giải pháp chiến lược nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Chi nhánh Bắc Ninh:

• Tái cấu trúc và chuẩn hóa quy trình thẩm định tín dụng: Phòng Quản lý rủi ro phối hợp cùng Phòng Quản lý khách hàng xây dựng bộ tiêu chí chấm điểm tín dụng nội bộ chuyên biệt cho từng phân khúc khách hàng doanh nghiệp và hộ kinh doanh cá thể. Mục tiêu giảm thiểu 25% tỷ lệ hồ sơ sai lệch thông tin tài chính, hoàn thành triển khai trong giai đoạn 2018 - 2019.
• Thiết lập cơ chế kiểm tra và giám sát sau giải ngân theo thời gian thực: Phòng Quản trị tín dụng chủ trì thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất 100% các khoản vay có dư nợ trên 2 tỷ đồng, giám sát chặt chẽ tiến độ giải ngân gắn liền với tài sản bảo đảm. Mục tiêu phát hiện sớm ít nhất 90% dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng trong khung thời gian 2018 - 2020.
• Đẩy mạnh công tác xử lý nợ quá hạn và tối ưu hóa quỹ dự phòng: Ban Giám đốc chỉ đạo Tổ xử lý nợ chuyên trách đẩy nhanh tiến độ phát mại tài sản thế chấp, cơ cấu lại thời hạn trả nợ hợp lý và tăng cường phối hợp với các tổ chức mua bán nợ. Mục tiêu kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ xấu dưới 1,2% và duy trì quy mô quỹ dự phòng rủi ro trên 100 tỷ đồng hàng năm giai đoạn 2018 - 2021.
• Nâng cao năng lực chuyên môn và siết chặt kỷ cương kiểm soát nội bộ: Phòng Tổ chức hành chính chủ trì tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về khung tiêu chuẩn CAMELS và phân tích dòng tiền cho 100% cán bộ tín dụng; áp dụng cơ chế kiểm tra chéo độc lập nhằm triệt tiêu hoàn toàn các sai phạm đạo đức nghề nghiệp trong chu kỳ 2018 - 2022.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và kết quả nghiên cứu của luận văn mang lại giá trị học thuật và thực tiễn sâu sắc cho 4 nhóm đối tượng chính:

• Cán bộ tín dụng và chuyên viên quản trị rủi ro tại các NHTM: Tài liệu cung cấp cẩm nang thực hành chi tiết về phương pháp nhận diện dấu hiệu rủi ro, phân loại nợ theo Thông tư 02 và quy trình kiểm soát dòng tiền của khách hàng vay vốn.
• Ban lãnh đạo chi nhánh và nhà hoạch định chính sách ngân hàng: Đóng vai trò là tài liệu tham khảo giá trị giúp xây dựng hạn mức tín dụng an toàn, tối ưu hóa mức trích lập dự phòng và hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy kiểm soát rủi ro độc lập tại cấp chi nhánh.
• Học viên cao học, nghiên cứu sinh và giảng viên khối ngành Kinh tế: Cung cấp nguồn tư liệu nghiên cứu thực nghiệm chuẩn mực về quản lý rủi ro tín dụng tại địa bàn kinh tế công nghiệp trọng điểm, phục vụ giảng dạy các môn Quản trị Ngân hàng thương mại và Phân tích tài chính.
• Chủ doanh nghiệp và hộ kinh doanh cá thể vay vốn: Giúp bên đi vay nắm rõ các chuẩn mực thẩm định của ngân hàng, từ đó minh bạch hóa báo cáo tài chính, quản trị dòng tiền hiệu quả và duy trì lịch sử tín dụng lành mạnh trên hệ thống CIC.

Câu hỏi thường gặp

Tình hình nợ quá hạn tại BIDV Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 diễn biến ra sao?
Tổng nợ quá hạn tại chi nhánh có xu hướng tăng nhanh từ mức 14,57 tỷ đồng (chiếm tỷ lệ 0,41%) năm 2014 lên mức 44,97 tỷ đồng (chiếm tỷ lệ 0,98%) vào năm 2016. Dù tỷ lệ này vẫn nằm dưới mức trần 3% theo quy định, tốc độ tăng gấp hơn 3 lần về giá trị tuyệt đối đòi hỏi chi nhánh phải thắt chặt chất lượng kiểm soát tín dụng.

Tại sao số tiền trích lập dự phòng rủi ro lại tăng mạnh từ 68 tỷ đồng lên 100 tỷ đồng?
Việc gia tăng trích lập thêm 32 tỷ đồng (tăng 47,06%) là bước đi chủ động nhằm tuân thủ quy định phân loại nợ của Ngân hàng Nhà nước và tạo lập bộ đệm an toàn tài chính, đảm bảo chi nhánh có đủ nguồn lực bù đắp kịp thời nếu các khoản nợ quá hạn phát sinh tổn thất mất vốn.

Điểm sáng lớn nhất trong quản lý nợ xấu của BIDV Bắc Ninh là gì?
Điểm tích cực nổi bật là dư nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) đã giảm mạnh từ 0,93 tỷ đồng năm 2014 xuống còn 0,63 tỷ đồng năm 2016 (giảm 32,26%). Đồng thời, tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạn giảm từ 76% xuống 48%, khẳng định hiệu quả thu hồi nợ xấu tồn đọng.

Luận văn sử dụng phương pháp khảo sát sơ cấp nào để bảo đảm tính khách quan?
Nghiên cứu tiến hành điều tra chọn mẫu phân tầng với 200 khách hàng vay vốn tại chi nhánh, trong đó có 120 khách hàng cá nhân (60%) và 80 khách hàng doanh nghiệp (40%). Dữ liệu được thu thập qua bảng hỏi cấu trúc và phỏng vấn sâu, xử lý khoa học trên Excel.

Nguyên nhân chủ quan trọng yếu nào gây ra rủi ro tín dụng tại ngân hàng?
Các nguyên nhân chủ quan cốt lõi gồm: chất lượng thẩm định phương án vay chưa sâu sát, thông tin tín dụng CIC khai thác chưa toàn diện, công tác kiểm tra giám sát sau giải ngân còn buông lỏng và hệ thống kiểm soát nội bộ tại chi nhánh chưa hoàn toàn phát huy tính độc lập.

Kết luận

• Hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận, mô hình CAMELS và các chuẩn mực pháp lý về phân loại nợ và trích lập dự phòng theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN.
• Đánh giá thực trạng tín dụng tại BIDV Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016, ghi nhận quy mô nợ quá hạn tăng từ 14,57 tỷ đồng (0,41%) lên 44,97 tỷ đồng (0,98%).
• Khẳng định nỗ lực kiểm soát an toàn vốn qua việc nâng mức trích lập dự phòng từ 68 tỷ đồng lên 100 tỷ đồng và giảm nợ nhóm 5 xuống còn 0,63 tỷ đồng.
• Nhận diện sâu sắc hệ thống nguyên nhân chủ quan và khách quan ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh.
• Hoàn thiện 4 nhóm giải pháp khả thi với lộ trình triển khai rõ ràng từ năm 2018 đến năm 2022 nhằm bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng.

Đóng góp lớn nhất của luận văn là xây dựng một mô hình đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng thực chứng, sát thực với đặc thù kinh tế địa phương. Để tối ưu hóa hiệu quả hoạt động kinh doanh, các ngân hàng thương mại cần nhanh chóng số hóa quy trình thẩm định, thắt chặt giám sát dòng tiền và nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ. Quý bạn đọc, học viên cao học và các nhà quản trị ngân hàng quan tâm hãy tham khảo toàn văn công trình nghiên cứu để áp dụng các giải pháp kiểm soát an toàn vốn vào thực tiễn quản lý đơn vị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM TRẦN THỊ THOA QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẮC NINH Ngành Quản lý kinh tế Mã số 60 34 04 10 Người hướng dẫn khoa học PGS. Mai Thanh Cúc NHÀ XUẤT BẢN HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP - 2018 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn là trung thực, khách quan và chưa từng dùng để bảo vệ lấy bất kỳ học vị nào. Tôi xin cam đoan rằng mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện luận văn đã được cám ơn, các thông tin trích dẫn trong luận văn này đều được chỉ rõ nguồn gốc. Hà Nội, ngày … tháng.

năm 2017 Tác giả luận văn Trần Thị Thoa i LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn, tôi đã nhận được sự hướng dẫn, chỉ bảo tận tình của các thầy cô giáo, sự giúp đỡ, động viên của bạn bè, đồng nghiệp và gia đình. Nhân dịp hoàn thành luận văn, cho phép tôi được bày tỏ lòng kính trọng và biết ơn sâu sắc PGS. Mai Thanh Cúc đã tận tình hướng dẫn, dành nhiều công sức, thời gian và tạo điều kiện cho tôi trong suốt quá trình học tập và thực hiện đề tài. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới Ban Giám đốc, Ban Quản lý đào tạo, Khoa Kinh tế và Phát triển nông thôn - Học viện Nông nghiệp Việt Nam đã tận tình giúp đỡ tôi trong quá trình học tập, thực hiện đề tài và hoàn thành luận văn.

Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể lãnh đạo, cán bộ viên chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Ninh đã giúp đỡ và tạo điều kiện cho tôi trong suốt quá trình thực hiện đề tài. Xin chân thành cảm ơn gia đình, người thân, bạn bè, đồng nghiệp đã tạo mọi điều kiện thuận lợi và giúp đỡ tôi về mọi mặt, động viên khuyến khích tôi hoàn thành luận văn. Hà Nội, ngày. Tác giả luận văn Trần Thị Thoa ii LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MỤC LỤC Lời cam đoan.

ii Mục lục. iii Danh mục chữ viết tắt. v Danh mục bảng. vi Danh mục sơ đồ, biểu đồ.

vii Trích yếu luận văn. viii Thesis abtract. Tính cấp thiết của đề tài. Mục tiêu nghiên cứu.

Mục tiêu chung .2 Mục tiêu cụ thể. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Đối tượng nghiên cứu. Phạm vi nghiên cứu.

Câu hỏi nghiên cứu. Đóng góp mới của luận văn. Cơ sở lý luận và thực tiễn. Các khái niệm liên quan.

Đặc điểm và vai trò của quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Nội dung nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng của NHTM. Các biện pháp cơ bản trong quản lý rủi ro tín dụng. Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng.

Cơ sở thực tiễn. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng trên thế giới. Bài học đối kinh nghiệm đối với ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh. Các công trình nghiên cứu liên quan.

28 iii LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Phương pháp nghiên cứu. Đặc điểm địa bàn nghiên cứu. Một số đặc điểm cơ bản của tỉnh Bắc Ninh.

Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam và chi nhánh Bắc Ninh. Phương pháp nghiên cứu. Phương pháp thu thập thông tin, dữ liệu. Phương pháp xử lý tài liệu.

Phương pháp phân tích số liệu. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu. Kết quả nghên cứu. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Ninh.

Thực trạng hoạt động tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Ninh. Thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Ninh. Các yếu tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Ninh. Yếu tố chủ quan.

Yếu tố khách quan. Các giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Ninh. Định hướng chiến lược về quản lý rủi ro tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Ninh. Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Ninh.

Kết luận và kiến nghị. Kiến nghị đối với Chính phủ. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam.

100 Tài liệu tham khảo. 102 iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Nghĩa tiếng Việt BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển CIC Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước ĐT&PT Đầu tư và phát triển GDKH Giao dịch khách hàng HĐQT Hội đồng quản trị KCN Khu công nghiệp KH Khách hàng KHKD Kế hoạch kinh doanh NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ quá hạn QLKH Quản lý khách hàng QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TDN Tổng dư nợ TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm L/C Thư tín dụng v LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC BẢNG Bảng 2. Khuyến cáo mức trích lập dự phòng rủi ro cho các tổ chức tín dụng 19 Bảng 3. Số lượng mẫu điều tra 36 Bảng 4.

Kết quả tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2014-2016 44 Bảng 4. Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay của BIDV chi nhánh Bắc Ninh 45 Bảng 4. Cơ cấu dư nợ theo loại tiền của BIDV chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014-2016 46 Bảng 4. Cơ cấu dư nợ theo khách hàng của BIDV chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014-2016 47 Bảng 4.

Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế của BIDV chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014-2016 47 Bảng 4. Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV chi nhánh Bắc Ninh 51 Bảng 4. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu của BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 54 Bảng 4. Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 2014 – 2016 55 Bảng 4.

Tình hình NQH theo nhóm nợ của BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 56 Bảng 4. Tình hình NQH theo thời gian của BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 58 Bảng 4. Tình hình NQH theo thành phần kinh tế của BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 58 Bảng 4. Tình hình NQH theo ngành kinh tế của BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 - 2016 60 Bảng 4.

Những rủi ro do tác động của môi trường bên ngoài 63 Bảng 4. Rủi ro từ ý thức của khách hàng vay vốn 64 Bảng 4. Rủi ro trong quản lý tài chính của khách hàng 65 Bảng 4. Những nguyên nhân rủi ro do ngân hàng 66 Bảng 4.

Những nguyên nhân rủi ro do kiểm soát các khoản vay của BIDV Chi nhánh Bắc Ninh 68 Bảng 4. Những nguyên nhân rủi ro do cán bộ làm sai 71 Bảng 4. Những nguyên nhân rủi ro do không thực hiện đúng quy chế quy trình tín dụng 71 vi LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3. Mô hình tổ chức của BIDV Bắc Ninh 34 Biểu đồ 4.

Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay của BIDV chi nhánh Bắc Ninh năm 2016 45 Biểu đồ 4. Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế của BIDV chi nhánh Bắc Ninh năm 2016 50 Biểu đồ 4. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu của BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 – 2016 54 Biểu đồ 4. Tình hình NQH theo nhóm nợ của BIDV chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2014 – 2016 57 vii LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Trần Thị Thoa Tên luận văn: “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh”.

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 Cơ sở đào tạo: Học Viện Nông Nghiệp Việt Nam Sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các ngân hàng trong điều kiện môi trường kinh doanh đầy biến động và phức tạp. Việc cần thiết phải có những biện pháp linh hoạt để hạn chế rủi ro là vô cùng quan trọng và cấp thiết. Rủi ro xảy ra làm cho ngân hàng tổn thất về mặt tài chính, bị thua lỗ, nghiêm trọng hơn có thể bị phá sản. Không những thế nó còn làm giảm úy tín của ngân hàng, đây là tổn thất còn lớn hơn rất nhiều so với những tổn thất về mặt tài chính.

Rủi ro trong ngân hàng đặc biệt là rủi ro tín dụng có tầm quan trọng và ảnh hưởng sâu rộng trong nền kinh tế xã hội. Đây là một vấn đề rất đáng để quan tâm và nghiên cứu. Vì điều kiện về thời gian không cho phép,trong nghiên cứu này chúng tôi tập trung phân tích, đánh giá thực trạng về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Ninh từ đó đề xuất hệ thống các giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh trong thời gian tới. Tương ứng với đó là mục tiêu cụ thể bao gồm: (1) Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại; (2) Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh từ năm 2014 đến năm 2016; (3) Đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh trong thời gian tới.

Trong nghiên cứu này chúng tôi sử dụng linh hoạt giữa số liệu thứ cấp và sơ cấp để đưa ra các phân tích nhận định. Trong đó số liệu thứ cấp thu thập từ các nguồn khác nhau như: Các sách, tạp chí, báo, báo cáo của các ngành, các cấp, trang web… có liên quan đến nội dung nghiên cứu của đề tài.