Luận văn thạc sĩ về quản lý rủi ro trong các ngân hàng thương mại tại Việt Nam

Luận văn thạc sĩ về quản lý rủi ro trong các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp hiệu quả.

• Người hướng dẫn: TS. Tạ Ngọc Cầu
• Trường học: Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Quản lý rủi ro trong các ngân hàng thương mại tại Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2007
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: LITERATURE REVIEW
• 1.1. Commercial bank and the main risks in bank operations
• 1.1.1. Commercial Bank and the main risks
• 1.1.2. Concept America: Commercial Bank is a business company specialized in providing financial services and operating in financial service industry.
• 1.1.3. France: Commercial Bank is an enterprise frequently receives from the people deposit form or the other forms which their money was not used to theirselves in discount professional competences, credit or financial services.
• 1.1.4. India: Commercial Bank is a place to receive the deposit to loan or sponsor and invest.
• 1.1.5. Vietnam: Commercial Bank is an organization trading in currency major in and frequently to receive deposit from the customers with the responsibility to refund and use that money to loan, carry out discount operation and make payment means.
• 1.1.6. Functions - Assets rotation function: Banks conduct at the same time two operations.
• 1.1.7. Intermediary payment function: On behalf of customers to carry out payment for buying goods or services by issuing and balance cheque, providing e-payment networks, connecting funds and distribution paper-money, coin-money; guarantee and commitment in refund for customers, managing and protecting their assets; issuing or redeeming stocks,…
• 1.1.8. Main professional competences
• 1.1.8.1. Debit operations (mobilizing capital): Commercial Bank conducted its operations throughout not only using its capital but also mobilizing capital from the customers.
• 1.1.8.2. Credit operations (business loan) currently, this is still the basic operation of Commercial Bank.
• 1.1.8.3. Intermediary/broker operations (payment, dealer, consultative, protection documentary, valuable assets,…)
• 1.1.9. Trading principles of Commercial Bank
• 1.2. Main risks in operations
• 1.2.1. Concept of risks
• 1.2.2. Credit risk
• 1.2.3. Unusable capital risk
• 1.2.4. Interest rate risk
• 1.2.5. Foreign exchange risk
• 1.2.6. International credit risk and foreign trade credit risk
• 1.2.7. Insolvency risk
• 1.2.8. Relationship among the risks
• 1.3. Risk measurable indexes
• 1.3.1. Credit risk
• 1.3.2. Interest rate risk
• 1.3.3. Foreign exchange risk
• 1.4. Risk management in operations of Commercial banks
• 1.4.1. Concept and role of risk management
• 1.4.2. Tools of risk management
• 1.4.2.1. Group tools limited credit risk
• 1.4.2.1.1. Grade system and customer rank
• 1.4.2.1.2. Guarantee loan
• 1.4.2.1.3. Classification loans
• 2. CHƯƠNG 2: METHODOLOGY, RESEARCH PARADIGMS, ANALYSIS
• 3. CHƯƠNG 3: RECOMMENDATIONS AND CONCLUSION
• REFERENCES
• APPENDIXES
• KẾT LUẬN

Tóm tắt

I. Tổng quan về quản lý rủi ro trong ngân hàng thương mại tại Việt Nam

Quản lý rủi ro trong các ngân hàng thương mại tại Việt Nam đang trở thành một vấn đề cấp thiết. Ngành ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, nhưng cũng phải đối mặt với nhiều rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động. Việc hiểu rõ về các loại rủi ro này và cách quản lý chúng là rất cần thiết để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng.

1.1. Khái niệm về quản lý rủi ro trong ngân hàng

Quản lý rủi ro trong ngân hàng là quá trình nhận diện, đánh giá và kiểm soát các rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động ngân hàng. Điều này bao gồm việc áp dụng các công cụ và phương pháp để giảm thiểu thiệt hại và tối ưu hóa lợi nhuận.

1.2. Vai trò của quản lý rủi ro trong ngân hàng thương mại

Quản lý rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc bảo vệ tài sản của ngân hàng và khách hàng. Nó giúp ngân hàng duy trì sự ổn định tài chính và tăng cường niềm tin của khách hàng vào hệ thống ngân hàng.

II. Các thách thức trong quản lý rủi ro tại ngân hàng thương mại Việt Nam

Ngân hàng thương mại tại Việt Nam đang phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản lý rủi ro. Những thách thức này bao gồm sự biến động của thị trường tài chính, sự thay đổi trong quy định pháp lý và sự cạnh tranh ngày càng gia tăng. Những yếu tố này có thể làm gia tăng rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản.

2.1. Rủi ro tín dụng và ảnh hưởng đến ngân hàng

Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng không thể trả nợ đúng hạn. Điều này có thể dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản và uy tín của ngân hàng.

2.2. Rủi ro thanh khoản trong bối cảnh hiện tại

Rủi ro thanh khoản là khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính khi đến hạn. Trong bối cảnh thị trường biến động, ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc huy động vốn và duy trì thanh khoản.

III. Phương pháp quản lý rủi ro hiệu quả cho ngân hàng thương mại

Để quản lý rủi ro hiệu quả, ngân hàng thương mại cần áp dụng các phương pháp và công cụ hiện đại. Việc sử dụng công nghệ thông tin và phân tích dữ liệu có thể giúp ngân hàng nhận diện và đánh giá rủi ro một cách chính xác hơn.

3.1. Sử dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro

Công nghệ thông tin giúp ngân hàng thu thập và phân tích dữ liệu nhanh chóng, từ đó đưa ra các quyết định kịp thời trong việc quản lý rủi ro.

3.2. Phân tích dữ liệu để dự đoán rủi ro

Phân tích dữ liệu lớn cho phép ngân hàng dự đoán các xu hướng và rủi ro tiềm ẩn, từ đó có các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

IV. Ứng dụng thực tiễn của quản lý rủi ro trong ngân hàng thương mại

Việc áp dụng các phương pháp quản lý rủi ro trong thực tiễn đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Các ngân hàng đã cải thiện khả năng kiểm soát rủi ro và tăng cường sự ổn định tài chính.

4.1. Kết quả nghiên cứu về quản lý rủi ro

Nghiên cứu cho thấy rằng các ngân hàng áp dụng quản lý rủi ro hiệu quả đã giảm thiểu được tổn thất và tăng cường khả năng sinh lời.

4.2. Các mô hình quản lý rủi ro thành công

Một số ngân hàng đã áp dụng thành công các mô hình quản lý rủi ro, giúp họ duy trì sự ổn định và phát triển bền vững trong môi trường cạnh tranh.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của quản lý rủi ro trong ngân hàng

Quản lý rủi ro trong ngân hàng thương mại tại Việt Nam đang ngày càng trở nên quan trọng. Với sự phát triển của công nghệ và thị trường tài chính, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện các phương pháp quản lý rủi ro để đảm bảo sự phát triển bền vững.

5.1. Tương lai của quản lý rủi ro trong ngân hàng

Trong tương lai, ngân hàng cần áp dụng các công nghệ mới và cải tiến quy trình quản lý rủi ro để đối phó với các thách thức mới.

5.2. Đề xuất cho các ngân hàng thương mại

Các ngân hàng nên đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao khả năng quản lý rủi ro, từ đó đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Ngành ngân hàng thương mại tại Việt Nam đóng vai trò quan trọng trong việc huy động và phân phối vốn, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế quốc gia. Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá ngoại tệ. Theo số liệu thống kê, tỷ lệ nợ quá hạn tại các ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam chiếm khoảng 11% tổng dư nợ cho vay, trong khi theo báo cáo của Ngân hàng Thế giới, con số này có thể lên tới 30%, cao hơn nhiều so với các ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam. Điều này cho thấy vấn đề quản trị rủi ro trong các ngân hàng thương mại Việt Nam còn nhiều hạn chế, ảnh hưởng trực tiếp đến sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là phân tích các loại rủi ro chính trong hoạt động ngân hàng thương mại tại Việt Nam, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá, từ đó đánh giá thực trạng quản lý rủi ro và đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro trong giai đoạn 2005-2010. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là các ngân hàng nhà nước, trong bối cảnh thị trường tài chính Việt Nam đang trong giai đoạn hội nhập và phát triển.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn cho các nhà quản lý ngân hàng trong việc xây dựng và hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng, đồng thời hỗ trợ chính sách quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro trong ngân hàng thương mại, tập trung vào ba loại rủi ro chính: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá ngoại tệ.

• Lý thuyết rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ đúng hạn, gây tổn thất cho ngân hàng. Các chỉ số đo lường rủi ro tín dụng bao gồm tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ và trên vốn chủ sở hữu.

• Mô hình quản lý rủi ro lãi suất: Dựa trên bảng cân đối lãi suất, phân loại tài sản và nguồn vốn theo kỳ hạn và loại lãi suất (lãi suất cố định và lãi suất thả nổi). Mô hình giúp xác định sự mất cân đối giữa tài sản và nguồn vốn theo kỳ hạn và loại lãi suất, từ đó đánh giá mức độ rủi ro lãi suất.

• Lý thuyết quản lý rủi ro tỷ giá: Rủi ro tỷ giá phát sinh khi ngân hàng có vị thế ngoại tệ dương hoặc âm, dẫn đến tổn thất khi tỷ giá biến động. Quản lý rủi ro tỷ giá dựa trên việc cân bằng vị thế ngoại tệ trong và ngoài bảng cân đối, sử dụng các công cụ phái sinh như hợp đồng tương lai, hoán đổi (swap) để phòng ngừa rủi ro.

Các khái niệm chính bao gồm: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, công cụ quản lý rủi ro (hệ thống xếp hạng tín dụng, bảo đảm khoản vay, phân loại nợ, dự phòng rủi ro), và các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro như năng lực quản lý, chính sách pháp luật, và môi trường kinh tế.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp giữa phân tích định tính và định lượng dựa trên phương pháp luận duy vật biện chứng và logic biện chứng.

• Nguồn dữ liệu: Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính, các văn bản pháp luật liên quan đến quản lý rủi ro ngân hàng, số liệu thống kê của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các báo cáo nghiên cứu của các tổ chức tài chính trong giai đoạn 2000-2010.

• Phương pháp phân tích: Sử dụng phân tích thống kê mô tả để đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá; áp dụng các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng và lãi suất để phân tích mức độ rủi ro; so sánh các chỉ số rủi ro với các tiêu chuẩn quốc tế và thực tiễn quản lý của các ngân hàng nước ngoài.

• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Nghiên cứu tập trung vào các ngân hàng thương mại nhà nước lớn tại Việt Nam, với số liệu được thu thập từ báo cáo tài chính và các tài liệu quản lý rủi ro trong giai đoạn 2005-2010. Việc lựa chọn các ngân hàng này dựa trên quy mô hoạt động và vai trò quan trọng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam.

• Timeline nghiên cứu: Nghiên cứu được thực hiện trong khoảng thời gian từ năm 2005 đến 2010, giai đoạn có nhiều biến động về chính sách tiền tệ và thị trường tài chính Việt Nam, phù hợp để đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro trong bối cảnh hội nhập kinh tế.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cao: Tỷ lệ nợ quá hạn tại các ngân hàng thương mại nhà nước chiếm khoảng 11% tổng dư nợ, trong khi theo báo cáo của Ngân hàng Thế giới, tỷ lệ này có thể lên tới 30%. Tỷ lệ này cao hơn nhiều so với các ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam, cho thấy quản lý rủi ro tín dụng còn yếu kém.

2. Chưa hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng và phân loại nợ: Các ngân hàng mới bắt đầu áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng và phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước từ năm 2005, tuy nhiên việc thực hiện còn chưa đồng bộ và thiếu chính xác, ảnh hưởng đến hiệu quả quản lý rủi ro.

3. Rủi ro lãi suất và tỷ giá chưa được kiểm soát chặt chẽ: Các ngân hàng có vị thế ngoại tệ không cân bằng, dẫn đến rủi ro tỷ giá cao. Việc sử dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro lãi suất và tỷ giá còn hạn chế. Tỷ lệ tiền gửi không được bảo hiểm chiếm tỷ trọng lớn, làm tăng nguy cơ rút vốn khi lãi suất thị trường biến động.

4. Chính sách quản lý rủi ro còn thiếu đồng bộ và chưa phù hợp với thực tiễn: Các văn bản pháp luật và quy định về quản lý rủi ro được ban hành từ năm 2005 đã tạo nền tảng pháp lý, nhưng việc áp dụng còn hạn chế do năng lực quản lý, trình độ nhân sự và hệ thống công nghệ thông tin chưa đáp ứng yêu cầu.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng rủi ro cao trong các ngân hàng thương mại Việt Nam là do hệ thống quản lý rủi ro còn non yếu, thiếu đồng bộ và chưa được áp dụng triệt để các công cụ quản lý hiện đại. So với các ngân hàng nước ngoài, các ngân hàng Việt Nam còn hạn chế trong việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng, phân loại nợ và dự phòng rủi ro.

Việc chưa cân bằng vị thế ngoại tệ và thiếu các công cụ phòng ngừa rủi ro lãi suất, tỷ giá khiến các ngân hàng dễ bị tổn thương trước biến động thị trường. Kết quả nghiên cứu cũng cho thấy, các chính sách quản lý rủi ro mới được ban hành chưa được thực thi hiệu quả do hạn chế về năng lực quản lý và công nghệ.

Dữ liệu có thể được trình bày qua các biểu đồ thể hiện tỷ lệ nợ quá hạn theo năm, bảng phân loại nợ và tỷ lệ dự phòng rủi ro, biểu đồ vị thế ngoại tệ và biến động lãi suất, giúp minh họa rõ nét thực trạng và xu hướng rủi ro trong các ngân hàng thương mại Việt Nam.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng và phân loại nợ: Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng chuẩn hóa, phù hợp với đặc thù khách hàng Việt Nam, nhằm nâng cao chất lượng đánh giá rủi ro tín dụng. Thời gian thực hiện trong 1-2 năm, do các phòng ban tín dụng và quản lý rủi ro chịu trách nhiệm.

2. Tăng cường sử dụng công cụ phòng ngừa rủi ro lãi suất và tỷ giá: Đẩy mạnh áp dụng các công cụ phái sinh như hợp đồng tương lai, hoán đổi lãi suất (swap) và hợp đồng kỳ hạn để giảm thiểu rủi ro biến động thị trường. Triển khai trong vòng 2 năm, phối hợp giữa bộ phận tài chính và quản lý rủi ro.

3. Nâng cao năng lực quản lý rủi ro và đào tạo nhân sự: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về quản lý rủi ro, kỹ năng phân tích và sử dụng công nghệ thông tin cho cán bộ quản lý và nhân viên ngân hàng. Thực hiện liên tục trong 3 năm, do phòng nhân sự và đào tạo phối hợp thực hiện.

4. Hoàn thiện chính sách và quy trình quản lý rủi ro: Rà soát, cập nhật và ban hành các quy định nội bộ về quản lý rủi ro phù hợp với quy định pháp luật và thực tiễn hoạt động. Thời gian thực hiện trong 1 năm, do ban lãnh đạo và phòng pháp chế chịu trách nhiệm.

5. Tăng cường kiểm soát nội bộ và giám sát rủi ro: Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ chặt chẽ, thường xuyên đánh giá và giám sát các rủi ro phát sinh trong hoạt động ngân hàng. Triển khai trong 1-2 năm, do phòng kiểm toán nội bộ và quản lý rủi ro phối hợp thực hiện.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Các nhà quản lý ngân hàng thương mại: Giúp hiểu rõ về các loại rủi ro chính trong hoạt động ngân hàng, từ đó xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả, nâng cao năng lực cạnh tranh và đảm bảo an toàn tài chính.

2. Cán bộ phòng quản lý rủi ro và tín dụng: Cung cấp kiến thức chuyên sâu về các công cụ và phương pháp đánh giá, đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng, lãi suất và tỷ giá, hỗ trợ công tác ra quyết định cho vay và quản lý danh mục tín dụng.

3. Nhà hoạch định chính sách và cơ quan quản lý nhà nước: Là tài liệu tham khảo để hoàn thiện khung pháp lý, chính sách quản lý rủi ro ngân hàng, góp phần nâng cao hiệu quả giám sát và ổn định hệ thống tài chính quốc gia.

4. Các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành quản trị kinh doanh, tài chính ngân hàng: Cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý rủi ro trong ngân hàng thương mại Việt Nam, phục vụ cho các nghiên cứu chuyên sâu và học tập.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ đúng hạn, gây thiệt hại cho ngân hàng. Đây là rủi ro lớn nhất trong hoạt động ngân hàng vì ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và khả năng thanh khoản của ngân hàng.

2. Ngân hàng Việt Nam hiện nay quản lý rủi ro lãi suất như thế nào?
   Các ngân hàng sử dụng bảng cân đối lãi suất để theo dõi sự mất cân đối giữa tài sản và nguồn vốn theo kỳ hạn và loại lãi suất. Tuy nhiên, việc sử dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro lãi suất còn hạn chế, dẫn đến rủi ro biến động thu nhập.

3. Tại sao rủi ro tỷ giá lại ảnh hưởng lớn đến ngân hàng?
   Ngân hàng có vị thế ngoại tệ dương hoặc âm sẽ chịu tổn thất khi tỷ giá biến động. Nếu không quản lý tốt vị thế ngoại tệ, ngân hàng có thể bị thiệt hại lớn do biến động tỷ giá, ảnh hưởng đến vốn và lợi nhuận.

4. Hệ thống xếp hạng tín dụng giúp gì cho quản lý rủi ro?
   Hệ thống xếp hạng tín dụng giúp đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng một cách khách quan và khoa học, từ đó hỗ trợ quyết định cho vay, xác định hạn mức tín dụng và chính sách lãi suất phù hợp, giảm thiểu rủi ro tín dụng.

5. Các ngân hàng nên làm gì để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro?
   Ngân hàng cần hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro, áp dụng công nghệ thông tin, đào tạo nhân sự chuyên môn, sử dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro, đồng thời xây dựng chính sách và quy trình quản lý rủi ro phù hợp với thực tiễn.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa các loại rủi ro chính trong hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam, bao gồm rủi ro tín dụng, lãi suất và tỷ giá.
• Thực trạng quản lý rủi ro còn nhiều hạn chế, với tỷ lệ nợ quá hạn cao và việc áp dụng công cụ quản lý rủi ro chưa hiệu quả.
• Đề xuất các giải pháp nâng cao quản lý rủi ro như hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng, tăng cường sử dụng công cụ phái sinh, nâng cao năng lực quản lý và hoàn thiện chính sách nội bộ.
• Nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn quan trọng, hỗ trợ các ngân hàng thương mại và cơ quan quản lý trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.
• Các bước tiếp theo cần tập trung vào triển khai các giải pháp đề xuất, đào tạo nhân sự và áp dụng công nghệ để nâng cao năng lực quản lý rủi ro trong giai đoạn tiếp theo.

Hành động ngay hôm nay để củng cố hệ thống quản lý rủi ro sẽ giúp các ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển bền vững và hội nhập sâu rộng vào thị trường tài chính quốc tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỘI TIÊN Risk management in commercial banks of Vietnam LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. Tạ Ngọc Cầu Hà Nội – 2007 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN HỘI TIÊN Risk management in commercial banks of Vietnam Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. Tạ Ngọc Cầu Hà Nội – 2007 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] TABLE OF CONTENTS Abstract. iii Table of contents…………………………………………………………………….

NECESSITY OF THE THESIS. OBJECTIVE OF THE RESEARCH. KEY RESEARCH AREA. CONTRIBUTIONS OF THE THESIS.

2 Chapter 1: Literature review. Commercial Bank and the main risks in the bank operations. Commercial Bank and the main risks. Main professional competences.

4 iv LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Main risks in operations. Risk measurable indexes. Risk management in operations of Commercial Banks.

Concept and role of risk management. Tools of risk management. Group tools limited credit risk. Group tools sponsored risk.

Group tools prevented other risks. Factors impact risk management. Experiences in risk management of Foreign Banks. Model assessed credit risk.

Model determined interest rate risk. 22 Chapter 2: Methodology, research paradigms, analysis. Status quo risk management in Commercial banks of Vietnam. Background of Commercial banks in Vietnam at present.

Status quo risk management of commercial banks. Status quo of credit risk. 24 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Status quo of foreign exchange risk.

Risk management policy of commercial banks (period 2005-2010). 29 Chapter 3: Recommendation and conclusion. Improving risk management in Commercial banks of Vietnam. Group of risk management solutions.

Customers selection by grade system and credit rank. Criteria assessed by kind of customers. Some of methods support to fulfill credit grade process. Improving the evaluation quality of debts.

Solution for improving guarantee assets management in credit operations. Improving assessed technique and propose methods for guarantee assets management. Solutions for support to fulfill. Solutions for deduction particular standby.

Group of foreign exchange risk management solutions. Opening the mobilizing foreign currency resources and intensify to seek customers had import/export payment demands. Combination buy/sell foreign currency spot and forward. 57 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.

Group of interest rate risk management solutions. Prevention interest rate risk by Swap. Determine the suitable exchange ratio between fixed and floated interest rate. Group of improving organization system management.

Signification in arranging organization framework suitable for risk management functions. Organizing system professional competences management. Strengthen internal control. Some of petitions for State-owned Commercial banks to support for Commercial banks in risk management.

Some of petitions for State-owned Bank in credit management. Some of petitions for State-owned Bank to support in strengthen foreign exchange risk management of Commercial Banks. Petition for Government and relative industries. 72 REFERENCES APPENDIXES LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.

NECESSITY OF THE THESIS Risk management was interested in by the managers, especially, bank industry. Risks always threaten existence of the commercial banks and that thing effected to the economic. Risk is a significant barrier in trading of banks. Therefore, researching the preventative solutions to ensure the security and limit risks in business is very necessary.

Risk management in commercial bank operations is a new field. Besides, risk management standard of Vietnam banks is the beginning period in comparison with the countries had the development financial market in hundreds years. As well as, banks are poor in financial products and services, small scale and business capital sources. Operation scope is also major in domestic market; weakness in financial management ability and unclear, closed the financial system.

Through the working in bank, I have chance to face with the practices and compare to theory and practice, I decide to choose the topic: “Risk management in trading in commercial banks of Vietnam”. OBJECTIVE OF THE RESEARCH - Research the issues about risks which banks have to face with including discovery, measure and the overcome methods. - Research the risk expression in professional competences of commercial bank such as: credit operations, capital management, and international bank services in bank - Research the risk impact level because of the payment over time situation of customers, the change of interest rate, foreign exchange to the direct income in bank. Simultaneously, finding the limited reasons in risk management tools application of bank in particular and commercial bank on general.

1 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Reply on the realistic experiences of banks in the world, propose solution groups to improve the risk management process, included the deploy some of new preventive professional competences in practice conditions of bank. KEY RESEARCH AREA Research risk management in business of commercial bank is the great topic. Thesis only concentrates on major risks and the relation among risks in capital trading of commercial bank to give out the preventive solutions. METHODOLOGY Thesis is used methodology of dialectic materialism, logic reason combination materialistic history, methods in raising the issues, interpretation, analysis and giving the conclusion.

Thesis is also used statistic, formula illustration, interpreting the issues means. CONTRIBUTIONS OF THE THESIS - Systematize the views about risks, the relationship among risks affect to the operations in commercial banks. - Analysis to seek the reasons, appreciate the status quo to conduct the preventing risk methods and apply for the commercial banks. THESIS STRUCTURE Topic: “Risk management in commercial banks of Vietnam ” INTRODUCTION 2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Chapter 1: LITERATURE REVIEW Chapter 2: METHODOLOGY, RESEARCH PARADIGMS, ANALYSIS Chapter 3: RECOMMENDATIONS AND CONCLUSION CONCLUSION References 3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] CHAPTER 1 LITERATURE REVIEW 1.1 Commercial bank and the main risks in bank operations 1.1 Commercial Bank and the main risks 1.1 Concept America: Commercial Bank is a business company specialized in providing financial services and operating in financial service industry.

France: Commercial Bank is an enterprise frequently receives from the people deposit form or the other forms which their money was not used to theirselves in discount professional competences, credit or financial services. India: Commercial Bank is a place to receive the deposit to loan or sponsor and invest. Vietnam: Commercial Bank is an organization trading in currency major in and frequently to receive deposit from the customers with the responsibility to refund and use that money to loan, carry out discount operation and make payment means. Functions - Assets rotation function: Banks conduct at the same time two operations.

The first one, Banks mobilize capital by issuing deposit certificate. The second one, Banks invest by providing credit and stock investment. 4 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Balance sheet assets of Bank (simple) Bank Credit assets Debit assets Primary stocks Secondary stocks - Bonds - Deposit certificates - Stocks - Saving deposit - Credits - Payment deposit - Intermediary payment function: On behalf of customers to carry out payment for buying goods or services by issuing and balance cheque, providing e-payment networks, connecting funds and distribution paper-money, coin-money; guarantee and commitment in refund for customers, managing and protecting their assets; issuing or redeeming stocks,… - Function makes “book value” in economy. - Intermediary function in conduct the country economic policy 1.

Main professional competences - Debit operations (mobilizing capital): Commercial Bank conducted its operations throughout not only using its capital but also mobilizing capital from the customers. 5 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] - Credit operations (business loan) currently, this is still the basic operation of Commercial Bank. - Intermediary/broker operations (payment, dealer, consultative, protection documentary, valuable assets,…) Trading principles of Commercial Bank Firstly, banks ensure the benefit for customers with the providing financial services. Secondly, banks have to conduct the safe methods in trading: maintaining the fixed capital, ability in resisting the market change, selecting customers, limited credit, controlling in perform, diversifying assets to disperse risks.

Besides, banks utilize forward deposit market, optional market,… 1.2 Main risks in operations Concept of risks Banking operation is one of the economics ones had a lot of risks the most. It is very difficult to define risk accurately for the trading environment as well as all development economic and society periods. However, the banking risks conception like that: “Risk in bank is unexpected events make causes losses and damages to assets, income of bank in operations.” - Credit risk: risks associated with bank operations due to irrecoverable debt up to due date. Credit risk did not only limit in business loan but also include creditable operations such as: guarantee, trade sponsor, inter-bank loan operations.

- Unusable capital risk: rising from transforming utilization of forward capital and bank capital. Generally, the utilization of forward capital has 6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] the long time compared with bank capital sources. Thus, bank has two difficulties: dissatisfy its short-time commitment, the shorter forward capital sources still be used capital in fixed-time. - Interest rate risk: bank risk in transforming assets including buying primary stocks, loaning (using capital), issuing secondary stocks (mobilizing capital).

Forward time and conversion in Debit assets items do not correspond with Credit assets items. This thing makes bank taken interest rate risk. It means that if the sensitive interest rate of bank Debit assets is more than the sensitive interest rate of bank Credit assets, net income of interests will be decrease when interest rate increase. Therefore, bank income will go down.

But when interest rate decrease, the situation is vice versa. The interest rates of bank products usually divide two kinds: fixed and changed interest rate in bank operations. Thus, following, analyzing and managing interest rate risk also carry out two kinds: fixed interest rate risk and changed interest rate risk. + Changed interest rate risk will be happened when interest rate of items in Credit assets and in Debit assets do not changed at the same time as well as changeable level of market interest rate.

+ Fixed interest rate risk: impact on Debit assets and Credit assets at once. There are two cases: the first one, if fixed interest rate of the amount of items Debit assets is higher than fixed interest rate of the amount of items Credit assets, banks get a lot profits when market interest rate go up and incur risks when market interest rate go down. The second one, the situation will be vice versa if fixed interest rate of amount of items Credit assets is higher than fixed interest rate of the amount of items Debit assets. 7 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] - Foreign exchange risk: this risk is happened when bank provided credit for customers or kept stocks by foreign currencies.

The change of rate decreased the income value when foreign currency converted domestic currency involving original debts and interests by foreign currencies. - International credit risk and foreign trade credit risk: besides the general credit risks, banks also had other risks such as: currency, country and legal risk. - Insolvency risk: this is the risk of bank. The one or many of over risks make consequence of this risk and banks go bankrupt.

Relationship among the risks After researching risks, we are considerable that there is really the relationship closely among them. This risk is a cause or consequence of another one. Indeed, credit risk-customers insolvency- makes banks can not pay for the deposit of customers. This expresses risk in capital.

If there are a lot credit risks, banks will reduce loan limit as well as the approving of loan also will be restricted.