BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH ------------ VŨ THỊ HUYỀN TRINH PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABBANK ĐỒNG NAI Chuyên ngành: - Ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HDKH: TS. NGUYỄN THỊ XUÂN LIỄU TP.HCM, Tháng03/2014 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC c. 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .1 Tín dụng ngân hàng .2 Đặc trưng .1 Căn cứ vào mục đích tín dụng.2 Căn cứ vào thời hạn tín dụng .3 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm với khách hàng .4 Căn cứ vào phương thức hoàn trả .2 Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM .1 Khái niệm và tính khách quan của rủi ro .2 Các loại rủi ro của NHTM .3 Rủi ro tín dụng .1 Một số khái niệm về rủi ro tín dụng .3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng .1 Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp .2 Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp .3 Rủi ro tín dụng có tính tất yếu .5 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .1 Từ phía Ngân hàng .2 Từ phía khách hàng vay.
Nguyên nhân khác .4 Tác động của các nhân tố đến rủi ro tín dụng. 16 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.2 Trình độ học vấn .3 Kinh nghiệm của khách hàng đi vay .4 Khả năng tài chính của khách hàng vay .5 Tài sản đảm bảo .6 Sử dụng vốn vay.7 Kinh nghiệm của nhân viên quan hệ khách hàng.8 Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh .9 Kiểm tra, giám sát khoản vay.5 Các nghiên cứu về rủi ro tín dụng .1 Bài nghiên cứu số thứ nhất .2 Bài nghiên cứu thứ hai .3 Bài nghiên cứu thứ ba .4 Bài nghiên cứu thứ tư. 21 TÓM TẮT CHƢƠNG 1. 23 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABBANK TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI .1 Quá trình thành lập và phát triển .2 Thực trạng cho vay tại ABBANK chi nhánh Đồng Nai.1 Sơ lược về khách hàng vay tại Chi nhánh .2 Dư nợ cho vay .3 Tình hình nợ xấu .4 Lợi nhuận từ lãi vay qua các năm .3 Thực trạng về mối tƣơng quan giữa các nhân tố và rủi ro tín dụng tại ABBANK Chi nhánh Đồng Nai .2 Trình độ học vấn .3 Kinh nghiệm của khách hàng đi vay và rủi ro tín dụng .4 Khả năng tài chính của khách hàng đi vay và rủi ro tín dụng .5 Tài sản đảm bảo và rủi ro tín dụng .6 Sử dụng vốn vay và rủi ro tín dụng .7 Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và rủi ro tín dụng.8 Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh và rủi ro tín dụng .9 Kiểm tra, giám sát khoản vay và rủi ro tín dụng.
37 TÓM TẮT CHƢƠNG 2. 39 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH ĐỊNH LƢỢNG CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABBANK TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI. 40 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.1 Nguồn dữ liệu và phƣơng pháp tiến hành kiểm định .1 Nguồn dữ liệu .1 Cơ cấu mẫu nghiên cứu .2 Diễn dãi các biến độc lập được sử dụng trong mô hình .3 Tạo lập biến .2 Phương pháp kiểm định .1Bảng thống kê mô tả .2 Kiểm tra hiện tượng đa cộng tuyến .3 Kiểm tra hiện tượng tự tương quan .2 Phân tích, đánh giá mô hình hồi quy đa biến. 52 TÓM TẮT CHƢƠNG 3.
58 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM THIỂU RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ABBANK TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI .1 Các giải pháp xuất phát từ phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ABBANK trên địa bàn tỉnh Đồng Nai .1 Giải pháp về con người .2 Đa dạng hóa đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro. Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng. Cho vay đồng tài trợ. Bảo hiểm tín dụng .3 Xử lý các khoản nợ quá hạn .4 Cải thiện quy trình cho vay .1 Tăng cường công tác kiểm tra, xác minh, đánh giá khách hàng trước khi cho vay .2 Kiểm tra và giám sát trong giai đoạn giải ngân .3 Kiểm tra và giám sát sau khi cho vay .4 Tăng cường kiểm soát nội bộ .5 Giải pháp về công nghệ .2 Các giải pháp xuất phát từ phân tích định lƣợng .1 Kinh nghiệm về ngành nghề hoạt động của khách hàng .2 Vốn tự có của khách hàng.3 Tỷ lệ đảm bảo dư nợ trên tài sản bảo đảm .4 Mục đích sử dụng vốn vay .5 Thâm niên của nhân viên trong quan hệ khách hàng.
78 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.6 Việc đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của khách hàng. 78 TÓM TẮT CHƢƠNG 4. 81 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com C TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.2: Dư nợ cho vay qua các năm .3: Tình hình nợ xấu qua các năm.4: Số lượng khách hàng ở các nhóm nợ từ 2-5 .5: Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2012 và 2013 .6: Trình độ học vấn đối với khách hàng có nợ từ nhóm 2-5 .7: Khả năng tài chính đối với khách hàng có nợ từ nhóm 2 trở lên .1: Diễn dãi các biến độc lập .2: Bảng thống kê mô tả .3: Kết quả hồi quy phụ của biến khả năng tài chính của khách hàng vay (X4) và biến sử dụng vốn vay (X6) .4: Kết quả hồi quy phụ của biến kinh nghiệm nhân viên quan hệ khách hàng (X3)và biến kiểm tra, giám sát khoản vay .5: Kết quả hồi quy phụ của biến tài sản đảm bảo (X5) và biến kiểm tra, giám sát khoản vay (X9) .6: Kết quả hồi quy phụ của biến kinh nghiệm của khách hàng đi vay (X3) và biến đa dạng hóa hoạt động kinh doanh (X8) .7: Kết quả hồi quy phụ của biến đa dạng hoạt động kinh doanh (X8) và biến sử dụng vốn vay (X6) .8: Kết quả hồi quy phụ của biến kinh nghiệm của khách hàng đi vay (X3) và biến kiểm tra, giám sát khoản vay (X9) .9: Bảng ma trận hệ số tương quan .10: Kết quả hồi quy đa biến. 52 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.1: Cơ cấu lợi nhuận theo sản phẩm .2: Tỷ lệ nợ xấu phân theo giới tính .4: Số khách hàng rủi ro theo số lần kiểm tra.
38 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail. Lý do chọn đề tài: Trong thời gian vừa qua nợ xấu đã trở thành vấn đề lớn của các ngân hàng trong nước, ảnh hưởng đến nhiều mặt của hoạt động xã hội. Để nợ xấu phát sinh cao trong giai đoạn hiện nay được nhiều chuyên gia phân tích với rất nhiều lý do khác nhau, tuy nhiên một lý do cũng khá quan trọng là việc đánh giá và cho vay của ngân hàng còn nhiều điểm yếu, cũng có thể nói một phần ngân hàng khi xem xét cho vay với điều kiện quá thoáng cũng tạo nên rủi ro cho khách hàng. Để hiểu rõ hơn và đánh giá đúng vấn đề nợ xấu thì phải được xem xét và đánh giá rất nhiều khía cạnh, tuy nhiên với thời gian nghiên cứu và điều kiện thu thập số liệu có hạn, nên trong phạm vi đề tài này chỉ nghiên cứu rủi ro tín dụng tại ABBANK; với đề tài này hy vọng rằng cũng thể hiện được một bức tranh thu nhỏ của rủi ro tín dụng tại Chi nhánh, để ngân hàng thấy được nhân tố nào ảnh hưởng nhiều đến rủi ro và từ có có biện pháp để giảm thiểu rủi ro khi cho vay.
Do đó để làm rõ hơn vấn đề trên trong phạm vi Chi nhánh, tôi quyết định chọn đề tài : Phân tích các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Đồng Nai. Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu chính của luận văn là phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP An Bình - Chi nhánh Đồng Nai từ đó đưa ra giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng. Phạm vi nghiên cứu: Để đạt được mục tiêu nghiên cứu, luận văn tập trung vào phạm vi nghiên cứu là các khoản vay đã phát sinh trước ngày 01/01/2012 và đồng thời đến thời điểm 30/09/2013 vẫn còn số dư tại ABBANK chi nhánh Đồng Nai. Đối tƣợng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của luận văn là các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Đồng Nai.
TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail. Phƣơng pháp nghiên cứu: Sử dụng phương pháp phân tích so sánh tổng hợp kết hợp với phân tích hồi quy đa biến để xác định mối tương quan giữa các các nhân tố và rủi ro tín dụng. 4 chương: - - Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Đồng Nai - Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Đồng Nai - thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Đồng Nai. TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3 CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm Có thể nói tín dụng là hoạt động kinh doanh đặc thù của ngân hàng.
Tín dụng xuất phát từ chữ Latinh – “Creditium”, có nghĩa là tin tưởng tín nhiệm. Trong tiếng Anh, tín dụng là “Credit” – “uy tín”. “Tín dụng là quan hệ kinh tế phát sinh giữa các chủ thể trong nền kinh tế với nhau trong đó chủ thể này chuyển cho chủ thể khác quyền sử dụng một lượng giá trị hay hiện vật nhất định trong khoảng thời gian nhất định với những điều kiện mà hai bên thỏa thuận” Khái niệm tín dụng trên thể hiện 3 đặc điểm cơ bản: - Trong tín dụng có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị hay hiện vật từ chủ thể này sang chủ thể khác. - Sự chuyển giao này chỉ mang tính tạm thời - Quan hệ tín dụng này chỉ được thực hiện khi hai bên đã thỏa thuận những điều kiện về việc sử dụng và hoàn trả lượng giá trị, hay hiện vật như khối lượng, thời gian, tiền lãi…Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí Tín dụng xuất hiện từ thời kì cổ đại dưới hình thức cho vay nặng lãi và phát triển lâu dài,đa dạng cho đến ngày nay.
Tín dụng ra đời và phát triển gắn với sự ra đời và phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hóa. Có nhiều loại tín dụng khác nhau phân theo chủ thể tham gia hoạt động tín dụng: - Tín dụng thương mại: bản chất là quan hệ mua bán chịu hàng hóa, dịch vụ giữa các doanh nghiệp, cá thể kinh doanh với nhau.