NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN MINH CHÂU - 050606180042 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 Thành Phố Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2021 1 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN MINH CHÂU - 050606180042 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHÓA LUẬN TS. NGUYỄN THẾ BÍNH Thành Phố Hồ Chí Minh, tháng 12 năm 2021 TÓM TẮT Hiện nay, sự phát triển của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của kinh tế và xã hội của thế giới nói chung và đất nƣớc Việt Nam nói riêng. Trong đó, hoạt động cho vay khách hàng hay còn đƣợc gọi hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu và phổ biến nhất của một ngân hàng thƣơng mại. Do đó, sự thiếu ổn định cùng những nguy cơ tài chính từ hoạt động cho vay sẽ gây thiệt hại không nhỏ đối với nguồn thu nhập chính và uy tín của ngân hàng. Đặc biệt, từ năm 2020 trở đi nƣớc Việt Nam đang chịu ảnh hƣởng đại dịch Covid 19 khiến cho các ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ tăng nợ quá hạn, làm rủi ro tín dụng càng dễ phát sinh. Vì vậy, các ngân hàng thƣơng mại cần phải nhận diện các yếu tố gây ảnh hƣởng để đảm bảo việc giảm thiểu rủi ro tín dụng. Tất cả những điều này đã đặt ra nghiên cứu cho đề tài “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại ”, cụ thể là trong giai đoạn 2010-2021. Về bố cục của khóa luận, khóa luận đƣợc trình bày theo kết cấu của 5 chƣơng bao gồm: - Chƣơng I : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI - Chƣơng II : CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU - Chƣơng III: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU TÁC ĐỘNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI - Chƣơng IV : KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN - Chƣơng V : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ Ở chƣơng mở đầu, nhằm mục đích thể hiện quan điểm và ý nghĩa của công trình nghiên cứu đối với nền kinh tế, tác giả đã nêu lên tính cấp thiết mà ngành ngân hàng phải đối mặt hiện nay đó là những tác động tiêu cực của Rủi ro tín dụng đối với 30 ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam, đặc biệt trong bối cảnh đất nƣớc đang phải chịu ảnh hƣởng bởi dịch Covid 19 từ năm 2020. Bên cạnh đó, để đạt đƣợc mục tiêu chung của nghiên cứu là tìm ra các yếu tố ảnh hƣởng đến Rủi ro tín dụng của các ngân hàng trên thì tác giả đã đƣa ra các câu hỏi nghiên cứu bao gồm những lý do khách quan và lý do chủ quan nhằm cụ thể hóa việc tìm ra câu trả lời cho mục tiêu chung. Điều này giúp xác định đƣợc nội dung trọng tâm cũng nhƣ đối tƣợng và phạm vi mà tác giả cần phải theo dõi nghiên cứu trong quá trình thực hiện đề tài. Việc xác định đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu góp phần cho việc thu thập số liệu trở nên dễ dàng hơn đồng thời có đƣợc những thông tin cần thiết để phục vụ cho việc tìm ra phƣơng pháp theo nghiên cứu định lƣợng thông qua phần mềm Stata và phân tích dựa theo mô hình hồi quy (OLS, FEM, REM, FGLS và GMM). Chƣơng II của đề tài tập trung chính vào cơ sở lý luận cũng nhƣ các khái niệm liên quan đến Rủi ro tín dụng và các nhân tố ảnh hƣởng đến loại rủi ro này ở hệ thống ngân hàng tƣ nhân Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2020. Các cơ sở lý luận này giúp tác giả có tầm hiểu biết khái quát hơn về kiến thức và lịch sử nghiên cứu của đề tài để từ đó tiếp thu thêm nhiều ý tƣởng để xây dựng quy trình nghiên cứu. Bên cạnh đó, tác giả còn củng cố các lý thuyết liên quan đến các nhân tố ảnh hƣởng của đề tài thông qua lƣợc khảo nghiên cứu của các nhà kinh tế trƣớc đó để phân tích và đánh giá kỹ hơn các công trình nghiên cứu có sẵn nhằm nêu lên những vấn đề thiếu sót chƣa giải quyết ở những nghiên cứu trƣớc để có thể đề xuất những phƣơng pháp mới nhằm giải quyết vấn đề còn tồn tại. Ngoài ra, tác giả còn cho thấy tác động mạnh mẽ của rủi ro tín dụng đến hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam trong những năm vừa qua thông qua ba đối tƣợng là khách hàng, doanh nghiệp và bản thân ngân hàng đó. Đối với khách hàng thì rủi ro tín dụng sẽ khiến khách mất lòng tin đối với các dịch vụ tài chính của Ngân hàng thƣơng mại mà bản thân họ đang sử dụng đồng thời gây khó khăn trong việc thu nợ, làm tăng nguy cơ về tài chính. Còn đối với doanh nghiệp thì rủi ro tín dụng sẽ khiến cho các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh và trao đổi hàng hóa. Điều này gây ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, thậm chí có thể dẫn đến phá sản. Đặc biệt, đối với Ngân hàng thƣơng mại thì các nguy cơ về rủi ro tín dụng sẽ làm tăng tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn đồng thời gây cản trở cho Ngân hàng trong việc thu hồi các khoản vay cần thiết. Từ đó gây ảnh hƣởng đến lợi nhuận và nguồn thu nhập chính của ngân hàng là cho vay dẫn đến ngân hàng đó bị mất uy tín trong thị trƣờng ngành. Chƣơng III của khóa luận dựa trên cơ sở phân tích và đánh giá các nhân tố ảnh hƣởng đến Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2020 thông qua dữ liệu thứ cấp của 30 ngân hàng thƣơng mại ngoại trừ Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Đông Á vì ngân hàng này trong giai đoạn từ năm 2016 trở đi rơi vào tình trạng kiểm soát đặc biệt từ Chính Phủ. Các số liệu của đề tài đƣợc cung cấp từ Báo cáo thƣờng niên của mỗi ngân hàng bao gồm Báo cáo Kết quả kinh doanh, Bảng cân đối kế toán và Báo cáo lƣu chuyển tiền tệ. Dựa trên các công trình nghiên cứu trƣớc đó và các tài liệu liên quan, bài viết xác định biến phụ thuộc đại điện cho Rủi ro tín dụng với ký hiệu là CRi đồng thời Biến độc lập đo lƣờng các nhân tố ảnh hƣởng đến Rủi ro tín dụng đƣợc chia thành 2 yếu tố đó là yếu tố vĩ mô và yếu tố vi mô. Các biến thể hiện yếu tố vĩ mô bao gồm Tốc độ tăng trƣởng kinh tế hằng năm (GDP), tỷ lệ thất nghiệp (UPR) và tỷ lệ lạm phát (INF). Bên cạnh đó, các biến vi mô thể hiện cho yếu tố nội bộ ngân hàng là: quy mô ngân hàng (SIZE), tỷ lệ Chi phí trên Thu nhập hoạt động (CIR), Hệ số an toàn Vốn (CAR), Tỷ lệ vốn chủ sở hữu (CAP), Tài sản đảm bảo (COL), Tỷ suất sinh lời trên Tổng tài sản (ROA) và Tăng trƣởng tín dụng (GROW). Sau đó, bài viết thực hiện phƣơng pháp nghiên cứu theo hình thức Phân tích hồi quy bằng phƣơng pháp định lƣợng và ƣớc lƣợng mô hình hồi quy dữ liệu bảng. Môhình dùng để ƣớc lƣợng dữ liệu bảng là Mô hình hồi quy cổ điển POOLED OLS, mô hình tác động cố định (FEM - Fixed effects model), mô hình tác động ngẫu nhiên (REM – Random effects model), mô hình GMM và mô hình FGLS để lựa chọn ra mô hình phù hợp. Ở chƣơng IV, sau khi tìm ra mô hình nghiên cứu phù hợp thì tác giả thực hiện quá trình phân tích mô hình và đƣa ra những kết quả nghiên cứu nhằm lƣợng hóa các tác động của rủi ro tín dụng đối với 30 Ngân hàng thƣơng mại . Kết quả nghiên cứu cho rằng có tổng cộng 7 biến độc lập tác động đến Rủi ro tín dụng trong ngân hàng (CRI), cụ thể các biến ấy bao gồm: Hệ số an toàn vốn (CAR), Khả năng sinh lời trên Tổng tài sản (ROA), Quy mô Ngân hàng (SIZE) và Tài sản đảm bảo (COL) đều tác động ngƣợc chiều đến Rủi ro tín dụng (CRI) với mức ý nghĩa 10%, tƣơng tự với Tỷ lệ Chi phí trên Thu nhập hoạt động (CIR) nhƣng với mức ý nghĩa 1%. Trong khi đó, tỷ lệ Thất nghiệp (UPR) tác động cùng chiều với mức ý nghĩa 5%. Ngoài ra, Rủi ro tín dụng với độ trễ 1 năm còn tác động Rủi ro tín dụng ở thời điểm hiện tại với mức ý nghĩa 1%. Chƣơng cuối cùng của đề tài chủ yếu đƣa ra các kết luận về sự ảnh hƣởng của các nhân tố tác động của Rủi ro tín dụng đối với các Ngân hàng thƣơng mại và từ các kết quả có đƣợc, tác giả đƣa ra các giải pháp đề xuất để hạn chế nguy cơ từ rủi ro tín dụng để cải thiện khả năng cho vay của khách hàng cũng nhƣ nâng cao doanh thu và xây dựng lại thƣơng hiệu uy tín trên thị trƣờng của ngân hàng. ASTRACT Currently, the development of the bank is associated with the development of the economy and society of the world in general and Vietnam in particular. In which, lending to customers, also known as credit activities, is the main and most popular activity of a commercial bank. The instability and financial risks from lending activities will cause significant damage to the main source of income and the bank's reputation. In particular, from 2020 onward, Vietnam is being affected by the Covid-19 pandemic, causing banks to face the risk of increasing overdue debts, making credit risks more likely to arise. Therefore, commercial banks need to identify influencing factors to ensure credit risk reduction. All of these have set off a research topic for the topic "Factors affecting credit risk of commercial banks in Vietnam", specifically in the period 2010-2021.
Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng Của Ngân Hàng Thương Mại
Khóa luận phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, cung cấp cái nhìn sâu sắc cho ngành tài chính ngân hàng.
Trường đại học
Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí MinhChuyên ngành
Tài chính ngân hàngNgười đăng
Ẩn danhThể loại
khóa luận tốt nghiệpPhí lưu trữ
45 PointMục lục chi tiết
THÔNG TIN CHI TIẾT
Tác giả: Nguyễn Minh Châu
Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Thế Bính
Trường học: Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh
Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
Đề tài: Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng Của Ngân Hàng Thương Mại
Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
Năm xuất bản: 2021
Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh
Trích đoạn nội dung tài liệu
Nội dung được bảo vệ bản quyền — Tải xuống đầy đủ