Nghiên Cứu Về Rửa Tiền Qua Hệ Thống Ngân Hàng Việt Nam

Tài liệu nghiên cứu Money laundering through vietnamese banking system, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên sâu về .

• Tác giả: Vu Thuy Linh
• Người hướng dẫn: Mr. Ngo Tung Anh (MA, MBA)
• Trường học: Banking Academy of Vietnam
• Chuyên ngành: Foreign Languages
• Đề tài: Money Laundering Through Vietnamese Banking System
• Loại tài liệu: Graduation Thesis
• Năm xuất bản: 2018 – 2022
• Địa điểm: Ha Noi

Mục lục chi tiết

• STATEMENT OF ORIGINALITY
• 1. CHAPTER 1: INTRODUCTION
• 1.1. Reason for writing
• 1.2. Objective of the Study
• 1.3. Scope and Delimitation of the Study
• 1.4. Definition of Terms
• 1.5. Significance of the Study
• 1.6. Structural Organization of the Thesis
• 2. CHAPTER 2: REVIEW OF RELATED LITERATURE
• 2.1. Background of money laundering
• 2.2. The process of money laundering
• 2.3. The risks of money laundering evaluated according to crimes
• 2.3.1. Drugs possession and use
• 2.3.2. Obtaining property by fraud
• 2.3.3. Illegal wildlife trade
• 2.3.4. Illegal transferring of goods and money across the border
• 2.3.5. Crime of smuggling
• 2.4. The risks of money laundering evaluated according to fields
• 2.4.1. Agency of currency exchange
• 2.5. Laws relating to Anti-Money Laundering
• 2.6. Vietnam legislation system about Anti-Money Laundering
• 2.7. The reality of Anti-Money Laundering in Vietnam banking system
• 2.8. Legal basis about the prevention of money laundering in Vietnam banking system
• 2.9. The reality of Anti-Money Laundering in Vietnamese banks
• 2.10. Bank Supervision Reports
• 4. CHAPTER 4: FINDINGS AND DISCUSSION
• 4.1. Suspicious Transaction Report (STR)
• 4.2. Analyzing Suspicious Transaction Report (STR) based on bank types
• 4.3. Analyzing Suspicious Transaction Report (STR) based on money laundering signals
• 4.4. Analyzing Suspicious Transaction Report (STR) based on money laundering methods
• 4.5. Survey on the frequency of Suspicious Transaction signals
• 4.6. Anti-Money Laundering Activities
• 4.7. Main limitations of Anti-Money Laundering activities in Vietnam
• 4.8. Causes for the limitations of Anti-Money Laundering activities
• 5. CHAPTER 5: RECOMMENDATION AND CONCLUSION
• 5.1. Some proposals to the legislative body and related Ministries, Boards and branches
• 5.2. Some proposals to the State Bank of Vietnam (SBV)
• ACKNOWLEDGEMENTS
• LIST OF ABBREVIATIONS
• LIST OF TABLES
• LIST OF FIGURES
• ABSTRACT

Tóm tắt

I. Rửa Tiền Qua Ngân Hàng VN Tổng Quan Nghiên Cứu Mới

Nghiên cứu về rửa tiền qua ngân hàng Việt Nam là một chủ đề cấp thiết trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế. Số lượng tiền được rửa chiếm tỷ trọng lớn trong tổng lượng tiền giao dịch toàn cầu. Theo ước tính của Financial Action Task Force (FATF), mỗi năm có khoảng 1.500 tỷ USD tiền "bẩn" được rửa. Các trung tâm ngoại tệ, thường được gọi là "thiên đường trốn thuế", đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các trung tâm tiền tệ lớn như New York, London và Tokyo. Lượng tiền chuyển đến các "thiên đường trốn thuế" ước tính bằng một nửa lượng tiền trên thế giới, biến chúng thành các trung tâm rửa tiền quốc tế quan trọng. Nghiên cứu này nhằm mục đích cung cấp một cái nhìn tổng quan về thực trạng rửa tiền tại Việt Nam và những thách thức đặt ra đối với hệ thống ngân hàng.

1.1. Định nghĩa Rửa Tiền và Tầm Quan Trọng của Nghiên Cứu

Rửa tiền là quá trình che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền bạc, biến nó thành tài sản hợp pháp. Nghiên cứu về rửa tiền ngân hàng Việt Nam rất quan trọng vì rửa tiền gây ra hậu quả nghiêm trọng cho nền kinh tế, xã hội, chính trị và an ninh quốc phòng. Đặc biệt, các nước đang phát triển với quy mô kinh tế nhỏ, sức đề kháng yếu rất dễ bị tổn thương. Rửa tiền làm gia tăng tội phạm, tham nhũng, gây hậu quả xấu cho hoạt động thương mại quốc tế, thu hút đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI), làm suy yếu hệ thống tài chính và kinh tế. Nghiên cứu này giúp nâng cao nhận thức về vấn đề này.

1.2. Hệ Thống Ngân Hàng Việt Nam và Nguy Cơ Rửa Tiền

Trong bối cảnh toàn cầu hóa, Việt Nam dễ dàng trở thành địa điểm lý tưởng cho các hoạt động rửa tiền, đặc biệt là các hoạt động bất hợp pháp xuyên quốc gia. Với mặt trái của nền kinh tế thị trường, rửa tiền diễn ra phức tạp bằng nhiều thủ đoạn tinh vi, gây khó khăn cho các cơ quan chức năng trong việc kiểm soát và phát hiện. Hệ thống ngân hàng là một trong những yếu tố liên quan trực tiếp và đáng kể đến tình hình rửa tiền. Do đó, việc nghiên cứu về rửa tiền qua ngân hàng Việt Nam là vô cùng cần thiết.

II. Thách Thức Phòng Chống Rửa Tiền Tại Ngân Hàng VN 2024

Mặc dù Việt Nam đã có những nỗ lực trong việc xây dựng hệ thống pháp luật về phòng chống rửa tiền, hệ thống này vẫn còn trong giai đoạn nghiên cứu và triển khai ban đầu. Các ngân hàng thương mại Việt Nam đã chú trọng đến một số biện pháp phòng chống rửa tiền trong 5 năm gần đây, nhưng vẫn còn thiếu các công cụ, hệ thống và nguồn nhân lực cần thiết để đạt được kết quả hiệu quả nhất. Theo đánh giá của APG (Nhóm Châu Á/Thái Bình Dương về Rửa Tiền) và FATF, cơ cấu AML (Anti-Money Laundering) ở Việt Nam đã được thiết lập trong những năm gần đây nhưng vẫn còn một số vấn đề cần sửa đổi và bổ sung.

2.1. Thực Trạng Pháp Lý về Phòng Chống Rửa Tiền tại Việt Nam

Hệ thống pháp luật hiện hành về phòng chống rửa tiền tại Việt Nam còn nhiều hạn chế so với các quốc gia trên thế giới. Việc thiếu các quy định chi tiết và hướng dẫn cụ thể gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc thực hiện các biện pháp phòng chống rửa tiền. Bên cạnh đó, sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng trong việc điều tra và xử lý các vụ án rửa tiền còn chưa hiệu quả.

2.2. Hạn Chế về Nguồn Lực và Công Nghệ trong AML

Các ngân hàng Việt Nam còn thiếu nguồn nhân lực được đào tạo chuyên sâu về phòng chống rửa tiền. Các hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ việc giám sát và phát hiện các giao dịch đáng ngờ cũng chưa được đầu tư đầy đủ. Điều này làm giảm hiệu quả của các biện pháp phòng chống rửa tiền.

2.3. Nhận Thức và Hiểu Biết Về Rửa Tiền Còn Hạn Chế

Nhận thức và hiểu biết của công chúng về rửa tiền còn hạn chế. Nhiều người dân chưa nhận thức được sự nguy hiểm của rửa tiền và tầm quan trọng của việc phòng chống rửa tiền. Điều này gây khó khăn cho việc phát hiện và tố giác các hành vi rửa tiền.

III. Phương Pháp Phát Hiện Giao Dịch Đáng Ngờ Nghiên Cứu Điển Hình

Nghiên cứu này sử dụng phương pháp phân tích dữ liệu từ các Báo cáo Giao dịch Đáng ngờ (STR) do các ngân hàng cung cấp. Phân tích tập trung vào các loại hình ngân hàng khác nhau, các dấu hiệu rửa tiền và các phương pháp rửa tiền được sử dụng. Một cuộc khảo sát về tần suất xuất hiện của các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ cũng được thực hiện để đánh giá mức độ rủi ro rửa tiền trong hệ thống ngân hàng. Nghiên cứu này kết hợp các phương pháp phân tích định lượng và định tính để đưa ra những kết luận toàn diện.

3.1. Phân Tích Báo Cáo Giao Dịch Đáng Ngờ STR theo Loại Hình Ngân Hàng

Phân tích so sánh số lượng và đặc điểm của các Báo cáo Giao dịch Đáng ngờ (STR) giữa các loại hình ngân hàng khác nhau (ví dụ: ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng nước ngoài) để xác định các loại hình ngân hàng có nguy cơ rửa tiền cao hơn. Điều này giúp các cơ quan quản lý tập trung nguồn lực vào việc giám sát các ngân hàng có rủi ro cao.

3.2. Nhận Diện Dấu Hiệu Rửa Tiền trong Giao Dịch Ngân Hàng

Nghiên cứu xác định các dấu hiệu rửa tiền phổ biến trong các giao dịch ngân hàng, chẳng hạn như giao dịch có giá trị lớn bất thường, giao dịch thực hiện bởi các cá nhân hoặc tổ chức có lịch sử giao dịch đáng ngờ, giao dịch liên quan đến các quốc gia có mức độ tham nhũng cao, hoặc giao dịch sử dụng các công cụ thanh toán phức tạp.Việc nhận diện các dấu hiệu này giúp các ngân hàng phát hiện các giao dịch đáng ngờ một cách nhanh chóng và hiệu quả.

3.3. Phân Tích Các Phương Pháp Rửa Tiền Thường Gặp

Nghiên cứu phân tích các phương pháp rửa tiền thường được sử dụng thông qua hệ thống ngân hàng, chẳng hạn như chia nhỏ các giao dịch lớn thành nhiều giao dịch nhỏ hơn, sử dụng các tài khoản trung gian, hoặc chuyển tiền ra nước ngoài thông qua các công ty vỏ bọc. Việc hiểu rõ các phương pháp này giúp các ngân hàng thiết kế các biện pháp phòng chống rửa tiền hiệu quả hơn.

IV. Đề Xuất Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Phòng Chống Rửa Tiền

Dựa trên kết quả nghiên cứu, một số đề xuất được đưa ra nhằm nâng cao hiệu quả phòng chống rửa tiền tại Việt Nam. Các đề xuất này bao gồm việc hoàn thiện hệ thống pháp luật, tăng cường nguồn lực và công nghệ, nâng cao nhận thức và hiểu biết về rửa tiền, và tăng cường hợp tác quốc tế. Việc thực hiện các đề xuất này sẽ giúp Việt Nam đối phó hiệu quả hơn với nguy cơ rửa tiền và bảo vệ hệ thống tài chính quốc gia.

4.1. Hoàn Thiện Hệ Thống Pháp Luật về Phòng Chống Rửa Tiền

Cần rà soát và sửa đổi các quy định pháp luật hiện hành về phòng chống rửa tiền để đảm bảo tính đầy đủ, rõ ràng và phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế. Cần ban hành các văn bản hướng dẫn chi tiết để các ngân hàng có thể thực hiện các quy định này một cách hiệu quả. Việc xây dựng một khung pháp lý toàn diện, hiệu quả về phòng chống rửa tiền là điều kiện tiên quyết để bảo vệ hệ thống tài chính quốc gia.

4.2. Đầu Tư Nâng Cấp Cơ Sở Hạ Tầng Công Nghệ

Các ngân hàng cần đầu tư vào các hệ thống công nghệ thông tin hiện đại để hỗ trợ việc giám sát và phát hiện các giao dịch đáng ngờ. Cần xây dựng các cơ sở dữ liệu tập trung để chia sẻ thông tin về các giao dịch đáng ngờ giữa các ngân hàng và các cơ quan chức năng. Ứng dụng công nghệ sẽ góp phần nâng cao hiệu quả phát hiện và ngăn chặn các hành vi rửa tiền.

4.3. Tăng Cường Hợp Tác Quốc Tế về Phòng Chống Rửa Tiền

Việt Nam cần tăng cường hợp tác với các tổ chức quốc tế như FATF và APG để chia sẻ thông tin và kinh nghiệm về phòng chống rửa tiền. Cần tham gia vào các hiệp định song phương và đa phương về phòng chống rửa tiền để tăng cường khả năng hợp tác điều tra và xử lý các vụ án rửa tiền xuyên quốc gia. Hợp tác quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc ngăn chặn các hoạt động rửa tiền mang tính toàn cầu.

V. Kết Luận Tương Lai Của Phòng Chống Rửa Tiền Tại Việt Nam

Nghiên cứu này đã cung cấp một cái nhìn tổng quan về thực trạng rửa tiền tại Việt Nam và những thách thức đặt ra đối với hệ thống ngân hàng. Mặc dù đã có những nỗ lực trong việc xây dựng hệ thống pháp luật và tăng cường các biện pháp phòng chống rửa tiền, Việt Nam vẫn còn nhiều việc phải làm để đối phó hiệu quả với nguy cơ rửa tiền. Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật, tăng cường nguồn lực và công nghệ, nâng cao nhận thức và hiểu biết về rửa tiền, và tăng cường hợp tác quốc tế là những yếu tố then chốt để xây dựng một hệ thống phòng chống rửa tiền hiệu quả tại Việt Nam.

5.1. Tóm Tắt Kết Quả Nghiên Cứu và Ý Nghĩa Thực Tiễn

Nghiên cứu đã xác định các lỗ hổng trong hệ thống phòng chống rửa tiền hiện tại và đề xuất các giải pháp cụ thể để khắc phục. Kết quả nghiên cứu có thể được sử dụng bởi các nhà hoạch định chính sách, các ngân hàng và các cơ quan chức năng để cải thiện hiệu quả phòng chống rửa tiền tại Việt Nam. Nâng cao nhận thức và hiểu biết về rửa tiền trong cộng đồng góp phần xây dựng một xã hội minh bạch và bền vững.

5.2. Định Hướng Nghiên Cứu Tiếp Theo Về AML Trong Ngân Hàng

Các nghiên cứu tiếp theo có thể tập trung vào việc đánh giá hiệu quả của các biện pháp phòng chống rửa tiền đã được thực hiện, hoặc nghiên cứu các phương pháp rửa tiền mới nổi. Cần có các nghiên cứu chuyên sâu về tác động của rửa tiền đối với nền kinh tế và xã hội Việt Nam. Thúc đẩy các nghiên cứu chuyên sâu để hiểu rõ hơn về bản chất và phạm vi của vấn đề rửa tiền.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BANKING ACADEMY OF VIETNAM FACULTY OF FOREIGN LANGUAGES ---------- GRADUATION THESIS MONEY LAUNDERING THROUGH VIETNAMESE BANKING SYSTEM Student : Vu Thuy Linh Class : K21ATCB Academic Year : 2018 – 2022 Student ID : 21A7510088 Advisor : Mr. Ngo Tung Anh (MA, MBA) Ha Noi, May 2022 17014127696501000000 BANKING ACADEMY OF VIETNAM FACULTY OF FOREIGN LANGUAGES ---------- GRADUATION THESIS MONEY LAUNDERING THROUGH VIETNAMESE BANKING SYSTEM Student : Vu Thuy Linh Class : K21ATCB Academic Year : 2018 – 2022 Student ID : 21A7510088 Advisor : Mr. Ngo Tung Anh (MA, MBA) Ha Noi, May 2022 STATEMENT OF ORIGINALITY I would like to declare that the graduation thesis is my own research work under the guidance and support of MA. Ngo Tung Anh.

The statements in the project are also the result from the researches conducted directly and independently by the author and it is based on the searching and investigated basis as well as other published scientific documents or translations. The project will be guaranteed in its objectivity, honesty and science. I will take all responsibilities if the study is detected any violations or copying problems! Hanoi, May 4th 2022 Student Vu Thuy Linh i TABLE OF CONTENTS STATEMENT OF ORIGINALITY. i TABLE OF CONTENTS.

v LIST OF ABBREVIATIONS. vi LIST OF TABLES.vii LIST OF FIGURES. ix CHAPTER 1: INTRODUCTION. Reason for writing.

Objective of the Study. Scope and Delimitation of the Study. Definition of Terms. Significance of the Study.

Structural Organization of the Thesis. 9 CHAPTER 2: REVIEW OF RELATED LITERATURE. Background of money laundering. The process of money laundering.

The risks of money laundering evaluated according to crimes. Drugs possession and use. Obtaining property by fraud. Illegal wildlife trade.

Illegal transferring of goods and money across the border. Crime of smuggling. The risks of money laundering evaluated according to fields. Agency of currency exchange.

Laws relating to Anti-Money Laundering. Vietnam legislation system about Anti-Money Laundering. The reality of Anti-Money Laundering in Vietnam banking system. Legal basis about the prevention of money laundering in Vietnam banking system.

The reality of Anti-Money Laundering in Vietnamese banks. Bank Supervision Reports. 37 CHAPTER 4: FINDINGS AND DISCUSSION. Suspicious Transaction Report (STR).

Analyzing Suspicious Transaction Report (STR) based on bank types. Analyzing Suspicious Transaction Report (STR) based on money laundering signals. Analyzing Suspicious Transaction Report (STR) based on money laundering methods. Survey on the frequency of Suspicious Transaction signals.

Anti-Money Laundering Activities. Main limitations of Anti-Money Laundering activities in Vietnam. Causes for the limitations of Anti-Money Laundering activities. 62 CHAPTER 5: RECOMMENDATION AND CONCLUSION.

Some proposals to the legislative body and related Ministries, Boards and branches. Some proposals to the State Bank of Vietnam (SBV). iv ACKNOWLEDGEMENTS I would like to show my appreciation to Mr. Ngo Tung Anh (MA, MBA), my supervisor of the graduation thesis “Money laundering through Vietnamese banking system” in the graduation term of 2022.

Tung Anh has supported me a lot during 3 months that I did my graduation thesis. He instructed me from the common information such as thesis structure, topic ideas and layout of the thesis to the smallest things like the definitions of each part in the thesis or some tips for better results. My instructor also provided valuable advices and enthusiasm comments on my work. Honestly, it was my pleasure when i had chance to learn and work with Mr.

In addition, I also want to present my special thanks to all lecturers from Faculty of Foreign Languages in Banking Academy for their lessons and supports in my college time, which was a strong foundation to help me complete my graduation thesis as well as a stepping stone for my future. Last but not least, I wish to express my gratefulness to all staffs and managers of Vietnam International Bank (VIB) – Branch of Cho Mo, especially my seniors in teller department. They helped me to have the basic knowledge of a teller and supported my research by sharing some helpful datas. At the same time, I also hope to thank my family and friends who has given me many supports during my thesis written period.

v LIST OF ABBREVIATIONS ABBREVIATIONS MEANINGS STR Suspicious Transaction Report AML Anti-Money Laundering FAFT Financial Action Task Force FDI Foreign Direct Investment APG Group Asia/Pacific on Money Laundering SBV State Bank of Vietnam OECD Organization for Economic Cooperation and Development UN United Nations ADB Asian Development Bank USD United States Dollar VND Viet Nam Dong KYC Know Your Customer ICOs Initial Coin Offerings CDD Customer Due Diligence CIF Customer Information File QR Quick Response URLs Uniform Resource Locators GDP Gross Domestic Product CIC Credit Information Center FIB Focused Ion Beam VIB Vietnam International Bank vi LIST OF TABLES Table 3.1: List of bank types in the research Page 34 Table 3.2: List of Anti-Money Laundering activities applied at Page 36 banks Table 3.3: List of Money Laundering signs Page 37 Table 4.1: The suspicious transaction reports of different Page 43 financial institution types Table 4.2: List of money laundering measures Page 49 vii LIST OF FIGURES Figure 4.1: Suspicious Transaction Report of VIB – Cho Mo Page 46 through 6 money laundering signals from 2013 to 2021 Figure 4.2: Percentage of Suspicious Transaction Report of VIB – Page 50 Cho Mo through 6 money laundering methods (2011-2016) Figure 4.3: Frequency of Suspicious Transction appearance Page 54 through 7 money laundering signs Figure 4.4: The level of Money Laundering activities Page 56 implementation in VIB – Cho Mo viii ABSTRACT Money landering has never been an old issue for the Government and society in all countries around the world. Especially, banking is a special field which affects directly and significantly to problems related to money laundering. Therefore, the main aim of this thesis is discovering the reality of money laundering in Vietnamese banks through datas analysis collected from different banks, organizations and other agencies of the Government. Based on the evaluation, we are also going to find the strengths, risks, limitations, causes and results of Anti-Money Laundering activities in Vietnam banking system.

Another goal of the research is to reflect the riskiness of money laundering in various aspects and contribute some recommendations and suggestions for the improvement of Anti-Money Laundering regulations of the Government, State Bank of Vietnam and financial institutions. This thesis will firstly show the background of money laundering, then dicuss factors belonging to money laundering and finally suggest some solutions which helps raising the effectiveness of Anti-Money Laundering activities as well as reducing the negative impacts of money laundering on national economy and banking system. In the thesis, the author had used analyzing methods combined with surveys of employees and leaders of VIB Cho Mo to complete the study. ix CHAPTER 1: INTRODUCTION This chapter is considered as “the first impression” of the whole thesis.

It creates a general outlook about money laundering and other problems relating to money laundering. In chapter 1, the researcher will show the reason why having chosen the topic of money laundering, the researching methods, purpose and scope of the thesis. In addition, some research questions will also be mentioned as well as the significance and tenor of this essay. Reason for writing Until now, money laundering has appeared in many countries around the world.

The amount of money which was laundered accounts for a large density among the volume of money transferring worldwide. According to the estimation of the Financial Action Task Force (FATF), the number of “dirty” money that is laundered can be up to 1,500 billion USD per year. In 2001, the world had about 70 “heaven of tax evasion” which was also known as foreign currency center. It included around 40,000 banks with 44% in Caribbean and Latin America, 28% in Europe, 18% in Asia, and 10% in Africa, which controlled 5,000 billion of USD.

Mostly, this center played a role as “ordering center” and it supported some large currency centers such as New York, London and Tokyo. Every year, the amount of money transferred to “heaven of tax evasion” is estimated as half of the amount of money in the world, which made these centers become the important international laundering centers. According to Forbes News, the amount of “cleaned” money in each year is estimated from 2 to 5 percent of global GDP, equal 800 billion to 2 trillion dollars. An overall look about money laundering has shown that money laundering is becoming a global issue and its effectiveness on the economy and society is extremely serious.

Therefore, the requirements of Anti-Money Laundering are very essential. 1 The issue of money laundering is a global hot potato in almost all countries in the world. Seriously, when well-known currency centers make an effort to promulgate policies against money laundering activities, many money laundering offenders have changed their aim to other emerging countries including Vietnam. According to baotintuc.vn, from 2013 to September of 2020, Vietnam had over 10,000 reports of suspicious transactions.

Additionally, the Vietnam Anti-Money Laundering office had transferred 857 cases belonging to 5,614 transactions to other related bodies for investigation, prosecution and judgment. In comparison with international nations, the recent system of law on Anti-Money Laundering (AML) in Vietnam is still in term of researchment and initial deployment. Vietnam commercial banks have attached special importance to some measures against money laundering in the last 5 years, however, they are still lack of essential tools, systems and human sources to gain the most effective results. Money laundering activities create negative impacts to lots of different fields in human life such as economy, society, politics, security and defense.

Especially, this serious issue affects directly and strongly to developing countries because of their small-scaled economy, weak resistance and easy collapse. Money laundering not only increases criminals and corruption; causes bad consequences for international commercial activities and foreign direct investment (FDI) attraction but also debilitates and damages the financial system and economy. Nevertheless, Anti- Money Laundering activities are quite new in Vietnam as well as Vietnam has not gained too much remarkable outputs. According to the evaluation of APG (Group Asia/Pacific on Money Laundering) and FATF (Financial Action Task Force), the structure of AML in Vietnam has been established in recent years but it still has some problems which need to be amended and supplemented.

Vietnam and its banking system are trying to deploy Action Plans for The Anti- Money Laundering and Counter-Terrorism Financing regarding to FATF. The Anti- Money Laundering was approved by Congress in 18 June 2012 and became effective 2 from 1 January 2013. However, with purpose of promoting maximally effects of the law, we have to research, analyze and evaluate real situation and give the instructions in accordance with Vietnamese laws and reality based on these researches. Understanding the urgency of this issue, the researcher would like to do research in order to find, analyze and evaluate deeply and carefully about money laundering.

Despite the seriousness of money laundering, Vietnamese people still have a faint look and limited knowledge of this definition. Because the appearance of money laundering in Vietnam is quite late as well as the universalization to citizens is not effective, public awareness of money laundering in Vietnam is not full enough. Moreover, money laundering crimes always go with other crimes such as drug trading, trafficking, tax evasion, corruption, etc so that people just focus on other related popular crimes without caring about the illegal money that the offenders have earned and used after doing these guilty activities. In addition, Vietnam is identified and evaluated as a “potential area” of money laundering offenders by international community and organizations.

Banking is especially one of the factors that relates directly and significantly to the money laundering situation.