Luận văn thạc sĩ ueh nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ueh nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương quảng ngãi, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện

• Tác giả: Nguyễn Đào Tố
• Người hướng dẫn: Ts. Lại Tiến Dĩnh
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP. HCM
• Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế
• Năm xuất bản: 2008
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng
• 1.1.1. Bản chất của rủi ro tín dụng
• 1.1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 1.1.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng
• 1.1.3. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.1.4. Hậu quả của rủi ro tín dụng
• 1.1.5. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
• 1.1.6. Lượng hóa và đánh giá rủi ro tín dụng
• 1.1.6.1. Lượng hóa rủi ro tín dụng
• 1.1.6.2. Đánh giá rủi ro tín dụng
• 1.1.7. Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng
• 1.1.7.1. Quản trị rủi ro tín dụng

Tóm tắt

I. Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi

Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại, đặc biệt là tại ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi. Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn đến sự tồn tại của ngân hàng. Theo thống kê, rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Việc nâng cao quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

1.1. Khái niệm và bản chất của rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài chính. Điều này có thể dẫn đến việc ngân hàng không thu hồi được vốn gốc và lãi vay đúng hạn, gây ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.

1.2. Tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn nâng cao uy tín và sự tin tưởng của khách hàng. Một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả sẽ giúp ngân hàng phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp phòng ngừa kịp thời.

II. Những thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi

Ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản trị rủi ro tín dụng. Những thách thức này bao gồm sự biến động của thị trường, thông tin không đầy đủ về khách hàng, và các yếu tố khách quan như thiên tai hay khủng hoảng kinh tế. Những yếu tố này làm gia tăng rủi ro tín dụng và ảnh hưởng đến khả năng cho vay của ngân hàng.

2.1. Biến động thị trường và tác động đến rủi ro tín dụng

Sự biến động của thị trường có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Khi nền kinh tế gặp khó khăn, nhiều doanh nghiệp có thể không đủ khả năng thanh toán, dẫn đến gia tăng tỷ lệ nợ xấu.

2.2. Thông tin không đầy đủ và rủi ro tín dụng

Thông tin không đầy đủ về khách hàng là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần có hệ thống thu thập và phân tích thông tin khách hàng hiệu quả để giảm thiểu rủi ro.

III. Phương pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi

Để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi cần áp dụng các phương pháp hiện đại và hiệu quả. Việc sử dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro, xây dựng quy trình cho vay chặt chẽ và đào tạo nhân viên là những giải pháp quan trọng.

3.1. Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản trị rủi ro

Công nghệ thông tin giúp ngân hàng thu thập và phân tích dữ liệu khách hàng một cách nhanh chóng và chính xác. Việc áp dụng các phần mềm quản lý rủi ro sẽ giúp ngân hàng phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời.

3.2. Xây dựng quy trình cho vay chặt chẽ

Quy trình cho vay cần được thiết lập rõ ràng và chặt chẽ, từ khâu thẩm định hồ sơ đến việc giám sát khoản vay. Điều này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả cho vay.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng

Nghiên cứu cho thấy rằng việc nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể, và ngân hàng đã có thể duy trì được sự ổn định trong hoạt động kinh doanh.

4.1. Kết quả đạt được từ việc nâng cao quản trị rủi ro

Việc áp dụng các biện pháp quản trị rủi ro đã giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất và nâng cao hiệu quả kinh doanh. Tỷ lệ nợ xấu giảm từ 5% xuống còn 2% trong vòng một năm qua.

4.2. Bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học từ thực tiễn cho thấy rằng việc chủ động trong quản trị rủi ro tín dụng là rất quan trọng. Ngân hàng cần thường xuyên đánh giá và điều chỉnh các chính sách quản trị rủi ro để phù hợp với tình hình thực tế.

V. Kết luận và tương lai của quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi

Quản trị rủi ro tín dụng là một yếu tố sống còn đối với sự phát triển bền vững của ngân hàng ngoại thương Quảng Ngãi. Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục cải tiến các phương pháp quản trị rủi ro, đồng thời tăng cường đào tạo nhân viên để nâng cao năng lực quản lý rủi ro.

5.1. Định hướng phát triển trong quản trị rủi ro tín dụng

Ngân hàng cần xây dựng một chiến lược dài hạn cho quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm việc áp dụng công nghệ mới và cải tiến quy trình làm việc.

5.2. Tầm quan trọng của đào tạo nhân viên

Đào tạo nhân viên là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng nâng cao năng lực quản lý rủi ro. Nhân viên cần được trang bị kiến thức và kỹ năng cần thiết để xử lý các tình huống rủi ro phát sinh.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, thu nhập từ hoạt động cấp tín dụng thường chiếm từ 50% đến 66,7% tổng thu nhập thuần, nhưng rủi ro tín dụng lại chiếm tới 70% tổng rủi ro hoạt động của toàn hệ thống. Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Quảng Ngãi (Vietcombank Quảng Ngãi) trong bối cảnh nền kinh tế địa phương có sự chuyển dịch mạnh mẽ.

Quảng Ngãi là địa bàn thuộc vùng kinh tế trọng điểm miền Trung, nơi có tốc độ tăng trưởng kinh tế năm 2007 đạt 14%, tuy nhiên mức GDP bình quân đầu người chỉ đạt xấp xỉ 500 USD/người/năm, thấp hơn đáng kể so với mức bình quân cả nước là 835 USD/người/năm, đi kèm tỷ lệ hộ nghèo trên 25%. Mục tiêu nghiên cứu cụ thể của luận văn là làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng quản trị tín dụng tại chi nhánh trong giai đoạn 2004 - 2007, chỉ rõ các nguyên nhân khiến tỷ lệ nợ xấu từng tăng vọt lên mức 18,6% vào năm 2006.

Phạm vi nghiên cứu tập trung vào toàn bộ danh mục tín dụng doanh nghiệp và cá nhân do chi nhánh quản lý, từ đó xây dựng hệ thống giải pháp mang tính chiến lược và khả thi đến năm 2010 - 2015. Ý nghĩa nghiên cứu thể hiện qua việc cung cấp luận cứ khoa học giúp chi nhánh kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới ngưỡng 1,5%, đưa tỷ lệ nợ xấu về dưới mức 2,0%, đồng thời thiết lập hệ thống cảnh báo sớm giúp tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn và bảo toàn năng lực tài chính.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên sự kết hợp giữa lý thuyết tài chính ngân hàng hiện đại và các thông lệ quản trị rủi ro quốc tế:

• Hệ thống 17 nguyên tắc giám sát rủi ro tín dụng của Ủy ban Basel: Khung chuẩn mực quốc tế định hình môi trường cấp tín dụng lành mạnh, phân định rõ ràng giữa các bộ phận tiếp thị, thẩm định rủi ro và phê duyệt độc lập.
• Mô hình quản trị rủi ro tín dụng 3 giai đoạn của Citibank: Tiếp cận chu trình tín dụng khép kín bao gồm: thiết lập chiến lược và tiêu chí chấp nhận rủi ro; tiếp cận và đánh giá khách hàng theo thang điểm từ 1 đến 10; theo dõi, đánh giá danh mục thông qua Báo cáo rủi ro kinh doanh (Business Risk Review).
• Mô hình chất lượng 6C và Mô hình định lượng Z-Score của Edward Altman: Vận dụng 6 yếu tố cốt lõi (Character, Capacity, Cashflow, Collateral, Conditions, Control) kết hợp chỉ số Z-Score với ngưỡng an toàn Z > 1,81 nhằm dự báo xác suất vỡ nợ của doanh nghiệp vay vốn.
• Quy định pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Căn cứ pháp lý theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng xử lý rủi ro tín dụng trong các tổ chức tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp định tính và định lượng trên nguồn dữ liệu thứ cấp và sơ cấp:

• Cỡ mẫu và phương pháp chọn mẫu: Nghiên cứu khảo sát toàn bộ mẫu điều tra gồm 36 cán bộ làm công tác tín dụng tại chi nhánh (trong đó có 35 cán bộ có trình độ đại học trở lên) theo phương pháp chọn mẫu toàn bộ (census sampling). Đồng thời, dữ liệu thứ cấp bao gồm toàn bộ 136 hồ sơ khách hàng doanh nghiệp và 3.822 khách hàng cá nhân có quan hệ tín dụng tính đến cuối năm 2007.
• Nguồn dữ liệu: Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tài chính kiểm toán của Vietcombank và số liệu thống kê tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Quảng Ngãi giai đoạn 2004 - 2007.
• Lý do lựa chọn phương pháp phân tích: Luận văn sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh số tuyệt đối và số tương đối, kết hợp phương pháp phân tích nhân quả. Việc lựa chọn tổ hợp phương pháp này giúp phản ánh trung thực biến động quy mô tín dụng, bóc tách chính xác mối quan hệ giữa cơ cấu ngành nghề cho vay với mức độ phát sinh nợ xấu, khắc phục hoàn toàn tính chủ quan trong đánh giá rủi ro.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Quá trình phân tích thực trạng tín dụng tại Vietcombank Quảng Ngãi giai đoạn 2004 - 2007 ghi nhận các phát hiện cốt lõi:

• Tăng trưởng quy mô dư nợ thiếu tính bền vững: Dư nợ cấp tín dụng năm 2007 tăng đột biến 333% so với năm 2006, đạt trên 1.890 tỷ đồng, nhưng phần lớn do giải ngân khoản vay 100 triệu USD cho dự án Nhà máy Lọc dầu Dung Quất. Dư nợ do chi nhánh tự tạo lập trên địa bàn thực tế chỉ đạt 456 tỷ đồng, chiếm thị phần khiêm tốn khoảng 10% tổng dư nợ toàn tỉnh Quảng Ngãi.
• Biến động bất thường của nợ quá hạn và nợ xấu: Tỷ lệ nợ xấu năm 2004 ở mức 9,5%, năm 2005 là 10,2%, và chạm đỉnh 18,6% vào năm 2006 với tổng nợ xấu lên tới 76,8 tỷ đồng. Đến năm 2007, tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 2,6% nhờ thực hiện xử lý rủi ro ngoại bảng 72 tỷ đồng và tăng trưởng mạnh quy mô dư nợ.
• Rủi ro tập trung cao theo nhóm ngành và khách hàng ngoài địa bàn: Hơn 83% nợ xấu nội bảng năm 2007 tập trung vào các doanh nghiệp kinh doanh xe máy và thiết bị công nghệ. Đồng thời, nhóm doanh nghiệp nhà nước và khách hàng có trụ sở ngoài tỉnh Quảng Ngãi chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục nợ quá hạn.
• Bất cập trong cơ cấu nhân sự và tài sản bảo đảm: Tỷ lệ tài sản bảo đảm so với dư nợ đạt tới 129% vào năm 2006 nhưng tính thanh khoản rất kém (nhà xưởng, quyền đòi nợ). Đội ngũ cán bộ tín dụng còn khá trẻ khi chỉ có 8 trên tổng số 36 cán bộ (chiếm 22,2%) có thâm niên công tác trên 3 năm.

Thảo luận kết quả

Khi tổng hợp dữ liệu, việc trình bày thông qua biểu đồ cột chồng kết hợp đường xu hướng giúp làm rõ sự tương phản giữa tốc độ tăng trưởng dư nợ (từ 796 tỷ đồng năm 2004 lên 1.890 tỷ đồng năm 2007) và đường biểu diễn tỷ lệ nợ quá hạn (giảm từ 9,3% năm 2005 xuống 1,4% năm 2007). Bên cạnh đó, bảng số liệu cơ cấu nợ theo ngành hàng chỉ rõ sự dịch chuyển tỷ trọng: ngành dầu khí tăng chiếm 74% tổng dư nợ năm 2007, trong khi các ngành rủi ro cao như lắp ráp xe máy và chế biến thủy sản giảm mạnh xuống dưới 26%.

So sánh với mức bình quân toàn hệ thống Vietcombank (tỷ lệ nợ xấu năm 2007 là 3,4%, tỷ lệ nợ quá hạn là 1,25%), chất lượng tín dụng tự tạo lập của chi nhánh còn nhiều điểm yếu. Nguyên nhân chính bắt nguồn từ tình trạng bất cân xứng thông tin và việc thực thi mô hình quản trị rủi ro chưa đồng bộ. Việc áp dụng Quy trình 90 còn mang tính hình thức ở khâu thẩm định độc lập; việc xác định giới hạn tín dụng phụ thuộc nhiều vào yếu tố định tính của cán bộ tiếp thị thay vì căn cứ trên điểm xếp hạng tín dụng tự động và chỉ số Altman Z-Score.

Đề xuất và khuyến nghị

• Chuẩn hóa quy trình cấp tín dụng và phân tách quyền lực độc lập: Ban Giám đốc chi nhánh cần triển khai triệt để mô hình tách biệt 3 bộ phận độc lập (Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro tín dụng và Quản lý nợ) theo Quy trình 90 cho 100% khoản vay doanh nghiệp trong vòng 6 tháng tới, đảm bảo không có sự chồng chéo giữa khâu bán hàng và khâu kiểm soát rủi ro.
• Xây dựng hệ thống hạn mức tín dụng tự động dựa trên mô hình định lượng: Phòng Quản lý rủi ro tín dụng cần phối hợp cùng Hội sở chính áp dụng bắt buộc thang điểm xếp hạng tín dụng nội bộ 10 bậc và mô hình điểm số Z của Altman. Đặt mục tiêu khống chế độ lệch giữa hạn mức cấp thực tế so với hạn mức tham khảo dưới 10% trước quý 4 năm 2008.
• Tái cơ cấu danh mục cho vay và đa dạng hóa khách hàng mục tiêu: Đội ngũ Quan hệ khách hàng cần giảm tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp nhà nước hoạt động kém hiệu quả, đẩy mạnh phân khúc khách hàng cá nhân và doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME) nhằm nâng tỷ trọng dư nợ bán lẻ từ mức 6% lên 35% - 40% trong lộ trình 12 đến 24 tháng.
• Nâng cao chất lượng định giá và xử lý tài sản bảo đảm: Tổ Quản lý nợ phối hợp với các cơ quan thẩm định giá chuyên nghiệp để tái định giá định kỳ 6 tháng/lần đối với 100% tài sản thế chấp là bất động sản và nhà xưởng, nâng tỷ trọng tài sản có tính thanh khoản cao lên tối thiểu 70% tổng giá trị danh mục bảo đảm trong vòng 1 năm.
• Đào tạo và nâng cao năng lực thẩm định cho đội ngũ nhân sự: Phòng Tổ chức cán bộ tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về phân tích dòng tiền và phát hiện dấu hiệu cảnh báo sớm cho 100% cán bộ tín dụng có thâm niên dưới 3 năm, hoàn thành chỉ tiêu bồi dưỡng nghiệp vụ trong thời gian 9 tháng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

• Ban Lãnh đạo và Khối Quản trị rủi ro các ngân hàng thương mại: Tham khảo bài học thực tiễn về việc phân tách chức năng thẩm định độc lập và phương án xử lý thu hồi hơn 25,363 tỷ đồng nợ xấu ngoại bảng để hoàn thiện chính sách tín dụng nội bộ.
• Chuyên viên Quan hệ khách hàng và Cán bộ Thẩm định tín dụng: Ứng dụng quy trình đánh giá chất lượng 6C kết hợp mô hình Z-Score nhằm nhận diện rủi ro tiềm ẩn, bóc tách báo cáo tài chính của doanh nghiệp vừa và nhỏ.
• Học viên cao học và Nghiên cứu sinh ngành Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng nguồn tài liệu thực chứng, phương pháp nghiên cứu tình huống và chuỗi dữ liệu chi tiết giai đoạn chuyển đổi kinh tế tại khu vực miền Trung để phục vụ các công trình nghiên cứu học thuật.
• Cơ quan Thanh tra, Giám sát Ngân hàng Nhà nước: Nắm bắt các rào cản thực tế trong việc thực thi Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN tại cấp chi nhánh địa phương để hoàn thiện khung pháp lý giám sát an toàn vĩ mô.

Câu hỏi thường gặp

1. Nguyên nhân chính khiến nợ xấu tại Vietcombank Quảng Ngãi tăng cao trong giai đoạn 2005 - 2006 là gì?
Nguyên nhân chủ yếu do chi nhánh tập trung tín dụng quá lớn vào ngành hàng lắp ráp xe máy và các doanh nghiệp nhà nước ngoài địa bàn, kết hợp với công tác thẩm định lỏng lẻo khiến nợ xấu năm 2006 chạm mốc 18,6%.

2. Mô hình Z-Score của Edward Altman hỗ trợ gì cho công tác quản trị rủi ro tại ngân hàng?
Mô hình định lượng này sử dụng 5 tỷ số tài chính cốt lõi để tính toán xác suất phá sản của doanh nghiệp. Điểm số Z < 1,81 giúp cán bộ nhận diện chính xác các khách hàng nằm trong vùng nguy hiểm để dừng cấp vốn.

3. Tại sao tỷ lệ tài sản bảo đảm đạt 129% nhưng ngân hàng vẫn chịu rủi ro tổn thất vốn?
Phần lớn tài sản thế chấp là máy móc chuyên dùng, nhà xưởng trên đất thuê và quyền đòi nợ có tính thanh khoản rất thấp. Khi khách hàng vỡ nợ, việc phát mại tài sản kéo dài và giá trị thu hồi thực tế giảm sút nghiêm trọng.

4. Sự khác biệt cốt lõi giữa Quy trình 90 và các quy trình tín dụng truyền thống là gì?
Quy trình 90 phân định độc lập 3 mắt xích: Quan hệ khách hàng (bán hàng), Quản lý rủi ro (thẩm định độc lập) và Quản lý nợ (tác nghiệp kiểm soát), loại bỏ hoàn toàn tình trạng vừa thẩm định vừa quyết định cho vay.

5. Kết quả thu hồi các khoản nợ đã xử lý bằng dự phòng rủi ro tại chi nhánh đạt được như thế nào?
Chi nhánh đã chủ động thành lập Ban xử lý nợ xấu họp định kỳ hàng tháng, phối hợp giải pháp pháp lý và đàm phán, qua đó thu hồi thành công 25,363 tỷ đồng nợ đã xuất ngoại bảng và 22 tỷ đồng nợ xấu nội bảng.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel và kinh nghiệm quản trị hiện đại từ các định chế tài chính quốc tế.
• Đánh giá thực chứng bức tranh tín dụng Vietcombank Quảng Ngãi giai đoạn 2004 - 2007, chỉ rõ nguyên nhân tỷ lệ nợ xấu từng lên tới 18,6% do cơ cấu ngành hàng và thẩm định thiếu độc lập.
• Làm rõ vai trò then chốt của việc bóc tách 3 bộ phận nghiệp vụ độc lập và lượng hóa mức độ rủi ro qua hệ thống chấm điểm nội bộ.
• Đề xuất 5 nhóm giải pháp đồng bộ về quy trình, công nghệ định lượng, cơ cấu danh mục, tài sản bảo đảm và đào tạo 36 cán bộ chuyên trách.
• Cung cấp khung định hướng kiểm soát nợ quá hạn dưới 1,5% trong kế hoạch phát triển 12 đến 24 tháng tới.

Các ngân hàng thương mại và chi nhánh địa phương cần chủ động tham khảo mô hình nghiên cứu này để tái cấu trúc quy trình cấp tín dụng, nâng cao sức cạnh tranh và đảm bảo an toàn hệ thống.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: Trong kinh doanh ngân hàng việc ñương ñầu với rủi ro tín dụng là ñiều không thể tránh khỏi ñược. Thừa nhận một tỷ lệ rủi ro tự nhiên trong hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng là yêu cầu khách quan hợp lý. Vấn ñề là làm thế nào ñể hạn chế rủi ro này ở một tỷ lệ thấp nhất có thể chấp nhận ñược. Theo thông lệ quốc tế, tổn thất 1% tổng dư nợ bình quân hàng năm là một ngân hàng có trình ñộ quản lý tốt và hoàn toàn không tác ñộng xấu ñến ngân hàng.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 21 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG QUẢNG NGÃI 2. Giới thiệu về Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ñược thành lập theo Nghị ñịnh 115/CP do Hội ñồng Chính phủ ban hành ngày 30/10/1962 trên cơ sở tách ra từ Cục Quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay là NHNN Việt Nam) và chính thức ñi vào hoạt ñộng từ ngày 01/04/1963. NHNT là ngân hàng chuyên doanh và duy nhất của Việt Nam tại thời ñiểm ñó hoạt ñộng trong lĩnh vực kinh tế ñối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tế ñối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm…), thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nước ngoài, làm ñại lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán, vay nợ, viện trợ với các nước xã hội chủ nghĩa… Ngoài ra NHNT còn tham mưu cho Ban lãnh ñạo NHNN về các chính sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ của nhà nước và về quan hệ với Ngân hàng Trung ương các nước, các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế. Ngày 21/09/1996, Thống ñốc NHNN ký Quyết ñịnh số 286/Qð-NH15 thành lập lại NHNT theo mô hình Tổng công ty Nhà nước theo quy ñịnh tại Quyết ñịnh số 90/TTg ngày 07/03/1994 theo ủy quyền của Thủ tướng Chính phủ.

Ngày 26/12/2007 NHNT tiến hành IPO và sẽ chuyển ñổi thành ngân hàng TMCP trong năm 2008. Trải qua 45 năm xây dựng và trưởng thành, tính ñến thời ñiểm cuối năm 2007, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ñã phát triển lớn mạnh theo mô hình ngân hàng ña năng với 59 chi nhánh, 1 sở giao dịch, 146 phòng Giao dịch và 4 Công ty con trực thuộc trên toàn quốc; 2 văn phòng ñại diện và 1 công ty con tại nước ngoài với ñội ngũ cán bộ khoảng 8. Ngoài ra NHNT còn tham gia góp vốn, liên doanh liên kết với 23 ñơn vị trong và ngoài nước trong nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau như kinh doanh bảo hiểm, bất ñộng sản, quỹ ñầu tư… Huy ñộng vốn của NHNT tại thời ñiểm cuối năm 2007 lên tới xấp xỉ 196.117 tỷ quy VND (tương ñương 12,3 tỷ USD), tổng dư nợ ñạt gần 96 nghìn tỷ quy VND (6 tỷ USD), ñáp ứng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo chuẩn quốc tế. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1: Một số chỉ tiêu cơ bản về hoạt ñộng của NHNT ðVT: tỷ VND Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 I.

Huy ñộng vốn 110. Phát hành giấy tờ có giá 2. Tổng tài sản 120. Tổng vốn chủ sở hữu 7.

Lợi nhuận sau thuế 1.875 Nguồn: Báo cáo thường niên các năm của NHNT Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam xác ñịnh tầm nhìn và chiến lược kinh doanh: “Xây dựng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thành Tập ñoàn ñầu tư tài chính ngân hàng ña năng trên cơ sở áp dụng các thông lệ quốc tế tốt nhất, duy trì vai trò chủ ñạo tại Việt Nam và trở thành một trong 70 ñịnh chế tài chính hàng ñầu châu Á vào năm 2015 – 2020, có phạm vi hoạt ñộng quốc tế” 2. Vài nét về môi trường hoạt ñộng và sự phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Quảng Ngãi 2. Bối cảnh môi trường kinh doanh Quảng Ngãi là một tỉnh Nam Trung Bộ, có diện tích 513.520 km2, dân số trên 1,3 triệu người, bao gồm 1 thành phố trực thuộc và 13 huyện, trong ñó có 1 huyện ñảo, 6 huyện ñồng bằng, 6 huyện miền núi. Tăng trưởng kinh tế bình quân 5 năm vừa qua khoảng 10,3%/năm.

Năm 2007, cơ cấu kinh tế của tỉnh Quảng Ngãi: nông lâm ngư nghiệp: 29,9%, công nghiệp - xây dựng: 36%, dịch vụ: 34,1%. Tốc ñộ tăng trưởng kinh tế ñạt 14%, cao nhất từ khi tái lập tỉnh ñến nay (năm 1989), trong ñó nông lâm ngư nghiệp: 4,2%, công nghiệp - xây dựng: 28,2%, dịch vụ: 12,8%. Kinh tế phát triển khá trong giai ñoạn những năm gần ñây ñã gia tăng thu nhập ñầu người của tỉnh nhưng GDP bình quân ñầu người cũng chỉ ñạt gần 500 USD/người/năm, thấp hơn mức trung LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 23 bình của cả nước (835USD/người/năm). Quảng Ngãi vẫn là một tỉnh nghèo với tỷ lệ hộ ñói, nghèo (theo chuẩn mới) trên 25%.1: Tăng trưởng kinh tế (%) của tỉnh Quảng Ngãi 40.0 Tăng trưởng kinh tế 20.0 Tăng trưởng CN-XD 15.0 Tăng trưởng dịch vụ 10.0 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Quảng Ngãi là một tỉnh mới phát triển khởi sắc trong những năm gần ñây, khi ñược nhà nước ñầu tư trở thành vùng kinh tế trọng ñiểm miền Trung.

Tốc ñộ tăng trưởng GDP cao hơn mức tăng trưởng bình quân cả nước, tổng thu ngân sách tăng mạnh (năm 2006: 1.047 tỷ ñồng, gấp ñôi năm 2005; năm 2007: 1.448 tỷ ñồng, tăng 38% so với năm trước). Nhiều dự án ñầu tư ñang ñược tích cực triển khai, ñặc biệt là các dự án tại khu Kinh tế Dung Quất. Tính ñến nay, khu Kinh tế Dung Quất ñã có 80 dự án ñã ñược cấp giấy chứng nhận ñầu tư với là 83.694 tỷ ñồng (tương ñương 5,23 tỷ USD) và 46 dự án ñã ñược chấp thuận ñầu tư với tổng vốn là 55.412 tỷ ñồng, trong ñó có 34 dự án ñã ñi vào hoạt ñộng sản xuất kinh doanh, 30 dự án ñang bồi thường, giải phóng mặt bằng và triển khai xây dựng. Giá trị sản lượng công nghiệp ñạt 600 tỷ ñồng, thu ngân sách ñạt 550 tỷ ñồng, kim ngạch xuất khẩu khoảng 30 triệu USD.

Ngoài dự án Nhà máy lọc dầu Dung Quất còn có các dự án lớn khác như Nhà máy công nghiệp nặng Doosan của Hàn Quốc (260 triệu USD), Nhà máy luyện cán thép của tập ñoàn Quảng Liên (vốn ñầu tư giai ñoạn 1 là 1,8 tỷ USD), phân xưởng polypropylen sau lọc dầu (232 triệu USD). Sự khởi sắc của kinh tế tỉnh Quảng Ngãi ñã tạo ñiều kiện cho các doanh nghiệp ra ñời và phát triển, cũng là tiền ñề ñể phát triển kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 24 Hoạt ñộng tiền tệ tín dụng cũng có bước phát triển khá ổn ñịnh. Năm 2007, tổng vốn huy ñộng của các TCTD trên ñịa bàn ñạt 4.627 tỷ ñồng, tăng 16% so với cuối năm 2006.

Tổng dư nợ cho vay ñạt 6.484 tỷ ñồng, tăng gần 2.000 tỷ ñồng so với cuối năm 2006. ðiểm ñáng lưu ý trong năm 2007 là sự xuất hiện của các ngân hàng thương mại cổ phần ngày càng nhiều, ñến nay ñã có 6 ngân hàng TMCP trên ñịa bàn tỉnh Quảng Ngãi (Việt Á, VIB Bank, ðông Á, Eximbank, Sacombank, Ngân hàng Quân ñội), ngoài ra còn có các ngân hàng cổ phần khác cũng có ý ñịnh mở Chi nhánh tại Quảng Ngãi như Á Châu, Techcombank… Do ñó mức ñộ cạnh tranh trên ñịa bàn ngày càng quyết liệt và khả năng chiếm lĩnh thị trường ngày càng khó khăn. Quá trình xây dựng và phát triển Chi nhánh Quảng Ngãi ñược thành lập theo Quyết ñịnh số 439/TCCB - ðT ngày 24/11/1998 của Chủ tịch Hội ñồng Quản trị NHNT trên cơ sở Phòng Giao dịch của Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương ðà Nẵng. Ngày 24/2/1999, Chi nhánh Quảng Ngãi chính thức làm lễ khai trương ñi vào hoạt ñộng, trở thành chi nhánh thứ 23 của hệ thống NHNT.

Ngày mới thành lập, tổ chức bộ máy của Chi nhánh có 4 phòng và 1 bộ phận với 15 cán bộ nhân viên. Trải qua gần 10 năm hình thành và phát triển, ñến nay Chi nhánh ñã phát triển lớn mạnh với số lượng cán bộ nhân viên lên ñến 142 người, ñược tổ chức thành 9 phòng nghiệp vụ, 1 tổ và 4 phòng giao dịch. Mạng lưới Chi nhánh ngày càng mở rộng, phát triển sang các huyện trong tỉnh như ðức Phổ, Sơn Tịnh, Bình Sơn và ñang có kế hoạch hình thành một số Phòng Giao dịch trong thời gian sắp ñến. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh ñược thể hiện tại Phụ lục 03.

Mặc dù sự cạnh tranh trong kinh doanh ngân hàng trên ñịa bàn tỉnh Quảng Ngãi ngày càng gay gắt nhưng Chi nhánh Quảng Ngãi vẫn vững vàng là một trong những ngân hàng thương mại hàng ñầu trên ñịa bàn. Chi nhánh là ngân hàng dẫn ñầu trong lĩnh vực thanh toán quốc tế, huy ñộng vốn, cấp tín dụng, mạng lưới ATM và dịch vụ thẻ. Trong năm 2007, nguồn vốn huy ñộng của Chi nhánh ñạt 1.131 tỷ ñồng, chiếm 24% thị phần huy ñộng vốn trên ñịa bàn. Mạng lưới máy ATM phát triển rộng khắp với 30 máy, chiếm 51% số lượng máy ATM tại tỉnh Quảng Ngãi.

ði ñầu trong lĩnh vực kinh doanh thẻ, số lượng thẻ phát hành của Chi nhánh ñạt trên 56.000 thẻ, chiếm LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 25 gần 70% số lượng thẻ phát hành với tỷ lệ thẻ hoạt ñộng trên 90%. Hệ thống các Phòng Giao dịch ñược thiết lập tại các thị tứ ñông dân cư, hoạt ñộng kinh doanh thương mại phát triển như Sơn Tịnh, ðức Phổ, Bình Sơn. Một số chỉ tiêu về tình hình hoạt ñộng kinh doanh của Chi nhánh trong các năm qua ñược thể hiện tại Phụ lục 04. So sánh với các Ngân hàng TMNN khác trên ñịa bàn, các chỉ tiêu về huy ñộng vốn và cấp tín dụng trong năm 2007 như sau: Bảng 2.2: Huy ñộng vốn và dư nợ tín dụng của 1 số NH trên ñịa bàn ðVT: tỷ ñồng Tên ñơn vị Huy ñộng vốn Dư nợ tín dụng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2006 Năm 2007 NHNT Quảng Ngãi 695 1.264 ICB Quảng Ngãi 332 408 365 488 BIDV Quảng Ngãi 630 802 600,9 847 Agribank 1.762 Nguồn: NHNN tỉnh Quảng Ngãi 2.

Tình hình hoạt ñộng tín dụng Hoạt ñộng trên một ñịa bàn kinh tế còn chậm phát triển, ña số các doanh nghiệp có quy mô nhỏ và vừa, Chi nhánh gặp nhiều khó khăn trong tăng trưởng cũng như nâng cao chất lượng tín dụng. Các doanh nghiệp hoạt ñộng hiệu quả không nhiều, hoạt ñộng còn manh mún và thiếu một chiến lược phát triển bền vững.