Nâng Cao Hiệu Quả Sử Dụng Nguồn Vốn Nhân Thọ Tại Công Ty Bảo Hiểm Nhân Thọ Bảo Việt

Chuyên khảo phân tích Luận văn các giải pháp cải thiện kết quả sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi tại công ty bảo hiểm nhân thọ, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng nghiên

• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP.HCM
• Chuyên ngành: Kinh Tế
• Đề tài: Nâng Cao Hiệu Quả Sử Dụng Nguồn Vốn Nhân Thọ Tại Công Ty Bảo Hiểm Nhân Thọ Bảo Việt
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ
• Năm xuất bản: 2005
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• MUÏC LUÏC MÔÛ ÑAÀU
• 1. CHÖÔNG I: CÔ SÔÛ LUAÄN CUÛA SÖÏ HÌNH THAØNH VAØ SÖÛ DUÏNG NGUOÀN VOÁN NHAØN ROÃI TRONG CAÙC DOANH NGHIEÄP BAÛO HIEÅM NHAÂN THOÏ
• 1.1. Cô sôû luaän veà baûo hieåm
• 1.2. Caùc ñònh nghóa veà baûo hieåm
• 1.3. Baûn chaát cuûa baûo hieåm
• 1.4. Taùc duïng cuûa baûo hieåm
• 1.5. Caùc nguyeân taéc hoaït ñoäng cuûa baûo hieåm
• 1.6. Phaân loaïi nghieäp vuï baûo hieåm
• 1.7. Cô sôû luaän veà baûo hieåm nhaân thoï
• 1.8. Ñaëc tröng baûo hieåm nhaân thoï
• 1.9. Caùc loaïi hình baûo hieåm nhaân thoï
• 1.10. Moät soá cô sôû kyõ thuaät quan troïng trong baûo hieåm nhaân thoï
• 1.11. Phí baûo hieåm vaø caên cöù tính phí
• 1.12. Döï phoøng nghieäp vuï
• 1.13. Giaù trò giaûi öôùc
• 1.14. Cô sôû luaän veà söï hình thaønh nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBHNT
• 1.15. Hôïp ñoàng baûo hieåm nhaân thoï vaø vieäc taïo ra nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBH nhaân thoï
• 1.16. Quyõ döï phoøng nghieäp vuï - nguoàn voán nhaãn roãi cô baûn cuûa DNBHNT
• 1.17. Cô sôû luaän veà vieäc söû duïng nguoàn voán nhaãn roãi trong caùc DNBHNT
• 1.18. Tính taát yeáu khaùch quan cuûa vieäc ñaàu tö nguoàn voán nhaãn roãi trong caùc DNBH nhaân thoï
• 1.19. Nguyeân taéc söû duïng nguoàn voán nhaãn roãi trong caùc DNBHNT
• 1.20. Danh muïc ñaàu tö trong caùc DNBH nhaân thoï
• 1.21. Kinh nghieäm söû duïng voán nhaãn roãi baûo hieåm nhaân thoï caùc nöôùc
• 2. CHÖÔNG II: THÖÏC TRAÏNG HÌNH THAØNH VAØ SÖÛ DUÏNG NGUOÀN VOÁN NHAØN ROÃI TAÏI COÂNG TY BAÛO HIEÅM NHAÂN THOÏ BAÛO VIEÄT
• 2.1. Khaùi quaùt veà Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät
• 2.2. Quaù trình hình thaønh vaø phaùt trieån cuûa CTBH nhaân thoï Baûo Vieät
• 2.3. Tình hình hoaït ñoäng kinh doanh cuûa CTBH nhaân thoï Baûo Vieät
• 2.4. Thöïc traïng ñaàu tö taïi thò tröôøng baûo hieåm nhaân thoï Vieät Nam
• 2.5. Khaû naêng huy ñoäng vaø söû duïng voán
• 2.6. Thöïc traïng hình thaønh vaø söû duïng nguoàn voán nhaãn roãi taïi CTBH nhaân thoï Baûo Vieät
• 2.7. Caùc quy ñònh phaùp lyù lieân quan ñeán ñaàu tö voán cuûa caùc DNBHNT
• 2.8. Thöïc traïng huy ñoäng vaø söû duïng nguoàn voán nhaãn roãi taïi Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät
• 2.9. Nguoàn voán nhaãn roãi coù theå söû duïng ñaàu tö taïi CTBHNT Baûo Vieät
• 2.10. Phaân boå cô caáu ñaàu tö
• 2.11. Hieäu quaû ñaàu tö
• 3. CHÖÔNG III: NHÖÕNG GIAÛI PHAÙP NAÂNG CAO HIEÄU QUAÛ SÖÛ DUÏNG NGUOÀN VOÁN NHAØN ROÃI TAÏI COÂNG TY BAÛO HIEÅM NHAÂN THOÏ BAÛO VIEÄT
• 3.1. Muïc tieâu phaùt trieån
• 3.2. Nhöõng cô hoäi vaø thaùch thöùc
• 3.3. Caùc giaûi phaùp naâng cao hieäu quaû söû duïng nguoàn voán nhaãn roãi taïi Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät
• 3.4. Nhoùm giaûi phaùp veà phía Nhaø nöôùc
• 3.5. Nhoùm giaûi phaùp veà phía CTBHNTBV
• 3.6. Nhoùm giaûi phaùp hoã trôï khaùc
• TAØI LIEÄU THAM KHAÛO PHUÏ LUÏC

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hiệu Quả Sử Dụng Vốn Nhân Thọ Bảo Việt

Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ Bảo Việt là hoạt động đặc thù, phát triển mạnh mẽ tại Việt Nam trong những năm gần đây. Thị trường bảo hiểm còn tiềm năng lớn, doanh thu phí bảo hiểm tăng trưởng cao. Tuy nhiên, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt đòi hỏi Bảo Việt phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nhân thọ. Nguồn vốn nhàn rỗi từ phí bảo hiểm cần được đầu tư hiệu quả để đảm bảo an toàn và sinh lợi cao, tạo lợi thế cạnh tranh. Việc quản lý nguồn vốn nhân thọ hiệu quả là yếu tố sống còn đối với sự phát triển của Bảo Việt trong giai đoạn hiện nay. Theo Nguyễn Minh Nhựt, "chính hoạt động đầu tư tài chính sẽ hình thành phần lớn lợi nhuận cho doanh nghiệp bảo hiểm và trở thành xương sống nâng đỡ cho doanh nghiệp".

1.1. Vai Trò Của Vốn Nhân Thọ Trong Hoạt Động Kinh Doanh

Vốn nhân thọ đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả quyền lợi bảo hiểm cho khách hàng. Nguồn vốn này cũng được sử dụng để đầu tư nguồn vốn nhân thọ, tạo ra lợi nhuận, tăng cường năng lực tài chính của công ty. Hiệu quả hoạt động kinh doanh Bảo Việt phụ thuộc lớn vào khả năng quản lý và sử dụng hiệu quả nguồn vốn này. Việc tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn sẽ giúp Bảo Việt gia tăng lợi nhuận, nâng cao vị thế cạnh tranh trên thị trường.

1.2. Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến Hiệu Quả Sử Dụng Vốn

Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn nhân thọ, bao gồm môi trường kinh tế vĩ mô, chính sách pháp luật, năng lực quản lý của công ty, và chiến lược đầu tư. Rủi ro trong đầu tư vốn nhân thọ cũng là một yếu tố quan trọng cần được xem xét. Các yếu tố này đòi hỏi Bảo Việt phải có sự đánh giá và điều chỉnh linh hoạt để đảm bảo khả năng sinh lời của vốn nhân thọ.

II. Thách Thức Quản Lý Nguồn Vốn Nhàn Rỗi Bảo Việt Hiện Nay

Thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam ngày càng cạnh tranh, với sự tham gia của nhiều doanh nghiệp trong và ngoài nước. Bảo Việt đối mặt với áp lực phải nâng cao hiệu quả hoạt động, đặc biệt là quản lý nguồn vốn nhàn rỗi. Việc tìm kiếm các kênh đầu tư an toàn, sinh lời cao, phù hợp với đặc thù của vốn nhân thọ là một thách thức lớn. Ngoài ra, sự thay đổi của khung pháp lý và biến động của thị trường tài chính cũng đòi hỏi Bảo Việt phải có sự linh hoạt và chủ động trong hoạt động đầu tư của Bảo Việt.

2.1. Áp Lực Cạnh Tranh Từ Các Công Ty Bảo Hiểm Khác

Các công ty bảo hiểm nước ngoài với kinh nghiệm và tiềm lực tài chính mạnh mẽ tạo ra áp lực lớn lên Bảo Việt. So sánh hiệu quả sử dụng vốn nhân thọ các công ty bảo hiểm cho thấy Bảo Việt cần phải cải thiện để cạnh tranh hiệu quả hơn. Việc đưa ra các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ Bảo Việt hấp dẫn và kênh đầu tư vốn nhân thọ sinh lời tốt là yếu tố then chốt.

2.2. Rủi Ro Từ Biến Động Thị Trường Tài Chính

Thị trường tài chính luôn tiềm ẩn rủi ro, ảnh hưởng đến lợi nhuận từ đầu tư vốn nhân thọ. Bảo Việt cần có hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả để giảm thiểu tác động tiêu cực từ biến động thị trường. Việc đa dạng hóa danh mục đầu tư và lựa chọn các kênh đầu tư an toàn là cần thiết để bảo vệ người tham gia bảo hiểm nhân thọ.

2.3. Khung Pháp Lý Về Đầu Tư Vốn Nhân Thọ

Khung pháp lý liên quan đến hoạt động đầu tư vốn nhân thọ có thể thay đổi, ảnh hưởng đến khả năng và chiến lược đầu tư của công ty. Bảo Việt cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật và cập nhật thường xuyên để đảm bảo hoạt động đầu tư hợp pháp và hiệu quả. Chính sách đầu tư vốn nhân thọ cần được xây dựng phù hợp với khung pháp lý đầu tư vốn nhân thọ hiện hành.

III. Cách Nâng Cao Hiệu Quả Đầu Tư Nguồn Vốn Nhân Thọ Bảo Việt

Để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nhân thọ tại Bảo Việt, cần có các giải pháp đồng bộ từ quản trị nội bộ đến điều chỉnh chiến lược đầu tư. Quy trình đầu tư vốn nhân thọ cần được rà soát, tối ưu hóa để đảm bảo tính minh bạch, hiệu quả. Định hướng đầu tư vốn nhân thọ cần phù hợp với mục tiêu tăng trưởng và khẩu vị rủi ro của công ty. Bên cạnh đó, việc nâng cao năng lực quản lý vốn của đội ngũ cán bộ cũng đóng vai trò quan trọng.

3.1. Tối Ưu Hóa Quy Trình Đầu Tư Vốn Nhân Thọ

Quy trình đầu tư vốn nhân thọ cần được xây dựng rõ ràng, minh bạch, với sự tham gia của các bộ phận liên quan. Các bước từ phân tích, đánh giá cơ hội đầu tư đến quyết định đầu tư và giám sát cần được thực hiện chặt chẽ. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quy trình đầu tư vốn nhân thọ sẽ giúp nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro.

3.2. Đa Dạng Hóa Danh Mục Đầu Tư Phân Bổ Vốn Hợp Lý

Việc phân bổ vốn đầu tư vào nhiều kênh khác nhau (trái phiếu, cổ phiếu, bất động sản,...) giúp giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận. Bảo Việt cần có chiến lược phân bổ vốn đầu tư phù hợp với tình hình thị trường và khẩu vị rủi ro của công ty. Cần nghiên cứu kỹ cơ cấu nguồn vốn Bảo Việt để đưa ra quyết định phân bổ phù hợp.

3.3. Nâng Cao Năng Lực Quản Lý Vốn Của Đội Ngũ

Đội ngũ quản lý vốn đóng vai trò then chốt trong việc đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn nhân thọ. Bảo Việt cần đầu tư vào đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ này. Cần xây dựng hệ thống đánh giá hiệu quả công việc và khen thưởng phù hợp để khuyến khích tinh thần làm việc của đội ngũ.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Đánh Giá Hiệu Quả Đầu Tư Vốn

Việc triển khai các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nhân thọ cần đi kèm với đánh giá hiệu quả cụ thể. Đánh giá hiệu quả đầu tư vốn nhân thọ giúp Bảo Việt nhận diện điểm mạnh, điểm yếu và có điều chỉnh phù hợp. Các chỉ số tài chính như lợi nhuận từ đầu tư vốn nhân thọ, tỷ suất sinh lời cần được theo dõi, phân tích định kỳ. Ngoài ra, cần so sánh hiệu quả đầu tư của Bảo Việt với các công ty bảo hiểm khác để có cái nhìn khách quan.

4.1. Các Chỉ Số Đánh Giá Hiệu Quả Đầu Tư Vốn

Các chỉ số như tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA), lợi nhuận từ đầu tư vốn nhân thọ là những thước đo quan trọng. Việc theo dõi và phân tích các chỉ số này giúp Bảo Việt đánh giá chính xác hiệu quả đầu tư và có những điều chỉnh kịp thời.

4.2. Phân Tích Báo Cáo Tài Chính Bảo Việt Đánh Giá Năng Lực

Việc phân tích báo cáo tài chính Bảo Việt giúp đánh giá năng lực quản lý vốn, tình hình tài chính và khả năng sinh lời của công ty. Cần tập trung vào các chỉ số liên quan đến hoạt động đầu tư, tăng trưởng vốn nhân thọ, và hiệu quả sử dụng vốn.

4.3. Xây Dựng Mô Hình Đo Lường Hiệu Quả Đầu Tư

Cần xây dựng một mô hình đo lường hiệu quả đầu tư vốn nhân thọ toàn diện, bao gồm các yếu tố định lượng và định tính. Mô hình này giúp Bảo Việt đánh giá rủi ro, tiềm năng sinh lời, và tác động của các quyết định đầu tư đến kết quả kinh doanh.

V. Kết Luận Triển Vọng Phát Triển Vốn Nhân Thọ Bảo Việt

Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nhân thọ là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của Bảo Việt trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt. Việc áp dụng các giải pháp đồng bộ từ quản trị nội bộ đến điều chỉnh chiến lược đầu tư sẽ giúp Bảo Việt tăng cường năng lực tài chính, nâng cao vị thế cạnh tranh, và đảm bảo sự phát triển bền vững. Tăng trưởng vốn nhân thọ sẽ tiếp tục là mục tiêu quan trọng trong tương lai.

5.1. Tầm Quan Trọng Của Quản Lý Vốn Trong Tương Lai

Trong bối cảnh thị trường tài chính biến động, quản lý vốn hiệu quả sẽ trở thành yếu tố sống còn đối với các công ty bảo hiểm. Bảo Việt cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ, đào tạo nhân lực, và xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả để đối phó với thách thức.

5.2. Định Hướng Phát Triển Vốn Nhân Thọ Bảo Việt

Định hướng đầu tư vốn nhân thọ cần phù hợp với mục tiêu tăng trưởng và khẩu vị rủi ro của công ty. Cần tập trung vào các kênh đầu tư an toàn, sinh lời ổn định, và có tác động tích cực đến sự phát triển kinh tế - xã hội.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Ngành bảo hiểm nhân thọ (BHNT) tại Việt Nam đã có sự phát triển mạnh mẽ trong hơn một thập kỷ qua, với tốc độ tăng trưởng doanh thu phí bảo hiểm trên 25% trong vòng 5 năm gần đây. Năm 2004, tổng doanh thu phí bảo hiểm nhân thọ chiếm khoảng 1,9% GDP, thấp hơn nhiều so với tỷ lệ 4-6% tại các nước trong khu vực, cho thấy tiềm năng phát triển còn rất lớn. Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt, đặc biệt từ cuối năm 1999 khi có sự tham gia của các doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài như Manulife, Prudential, AIA, cùng với Công ty Bảo hiểm nhân thọ Bảo Việt (CTBHNTBV), thị trường BHNT Việt Nam bước vào giai đoạn phát triển mới với nhiều thách thức và cơ hội.

Luận văn tập trung nghiên cứu các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn nhận rỗi tại CTBHNT Bảo Việt, một trong những doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ lớn nhất Việt Nam, chiếm gần 50% thị phần. Nghiên cứu đánh giá thực trạng huy động và sử dụng nguồn vốn nhận rỗi, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm tối ưu hóa hiệu quả đầu tư, đảm bảo an toàn tài chính và tăng trưởng bền vững cho doanh nghiệp. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động của CTBHNT Bảo Việt từ khi thành lập đến năm 2004, trong bối cảnh thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam đang phát triển nhanh chóng và cạnh tranh quyết liệt.

Việc nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn nhận rỗi không chỉ giúp CTBHNT Bảo Việt gia tăng lợi nhuận mà còn góp phần ổn định tài chính, bảo vệ quyền lợi khách hàng và thúc đẩy sự phát triển lành mạnh của thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam nói chung.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình kinh tế tài chính liên quan đến bảo hiểm nhân thọ và quản lý nguồn vốn nhận rỗi, bao gồm:

• Lý thuyết bảo hiểm: Định nghĩa bảo hiểm là hoạt động phân phối rủi ro thông qua việc đóng góp của nhiều người để bù đắp thiệt hại cho số ít người gặp rủi ro. Bảo hiểm nhân thọ vừa mang tính tiết kiệm vừa bảo vệ, với hợp đồng dài hạn và phí bảo hiểm cố định.

• Nguyên tắc hoạt động của bảo hiểm: Bao gồm nguyên tắc đóng góp của số đông vào rủi ro của số ít, nguyên tắc lựa chọn rủi ro, nguyên tắc phân chia rủi ro qua đồng bảo hiểm và tái bảo hiểm.

• Quản lý nguồn vốn nhận rỗi: Nguồn vốn nhận rỗi hình thành từ phí bảo hiểm thu trước và chi trả sau khi xảy ra rủi ro, được quản lý qua các quỹ dự phòng nghiệp vụ nhằm đảm bảo khả năng thanh toán và đầu tư hiệu quả.

• Phân loại đầu tư nguồn vốn nhận rỗi: Theo quy định pháp luật, vốn nhận rỗi được đầu tư vào các lĩnh vực an toàn, hiệu quả như trái phiếu chính phủ, cổ phiếu, bất động sản, góp vốn doanh nghiệp và cho vay có bảo đảm.

Các khái niệm chính bao gồm: phí bảo hiểm, quỹ dự phòng nghiệp vụ, lợi suất đầu tư kỹ thuật, tỷ lệ tử vong, tỷ lệ sống, và các loại quỹ dự phòng (toàn học, phí chưa hưởng, bồi thường, chia lợi nhuận, đảm bảo cân đối).

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp giữa phân tích lý luận và thực tiễn:

• Nguồn dữ liệu: Thu thập số liệu tài chính, báo cáo hoạt động kinh doanh của CTBHNT Bảo Việt từ năm 1996 đến 2004; các văn bản pháp luật liên quan đến kinh doanh bảo hiểm và quản lý nguồn vốn nhận rỗi; số liệu thống kê thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam và quốc tế.

• Phương pháp phân tích: Phân tích tổng hợp, so sánh, đối chiếu các số liệu tài chính và hoạt động đầu tư của CTBHNT Bảo Việt; đánh giá hiệu quả sử dụng vốn nhận rỗi qua các chỉ số tài chính; phân tích các quy định pháp luật và chính sách quản lý vốn nhận rỗi.

• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Tập trung nghiên cứu CTBHNT Bảo Việt do đây là doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ lớn nhất Việt Nam, có quy mô vốn và mạng lưới hoạt động rộng khắp, đại diện cho thực trạng thị trường bảo hiểm nhân thọ trong nước.

• Timeline nghiên cứu: Nghiên cứu tập trung vào giai đoạn từ 1996 (thành lập CTBHNT Bảo Việt) đến năm 2004, giai đoạn đánh dấu sự phát triển và ổn định của doanh nghiệp trong bối cảnh thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam mở cửa và cạnh tranh.

Phương pháp nghiên cứu đảm bảo tính khách quan, toàn diện và phù hợp với mục tiêu đề tài nhằm đưa ra các giải pháp thực tiễn, khả thi cho CTBHNT Bảo Việt.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tốc độ tăng trưởng doanh thu phí bảo hiểm nhân thọ của CTBHNT Bảo Việt rất ấn tượng: Từ năm 2000 đến 2004, doanh thu phí tăng từ 920 tỷ đồng lên 3.090 tỷ đồng, tương ứng tốc độ tăng trưởng trung bình hàng năm khoảng 30-40%. Năm 2003, doanh thu đạt 2.165 tỷ đồng, tăng 42,91% so với năm trước.

2. Nguồn vốn nhận rỗi hình thành chủ yếu từ phí bảo hiểm thu trước, tạo ra nguồn vốn dài hạn quan trọng cho đầu tư: CTBHNT Bảo Việt duy trì quỹ dự phòng nghiệp vụ đầy đủ, đảm bảo khả năng chi trả các cam kết bảo hiểm. Nguồn vốn này được đầu tư vào các danh mục an toàn như trái phiếu chính phủ, cổ phiếu, bất động sản và cho vay có bảo đảm.

3. Cơ cấu đầu tư vốn nhận rỗi còn chưa tối ưu, tập trung nhiều vào các khoản đầu tư ngắn hạn và trung hạn: Phần lớn vốn đầu tư được gửi tại các tổ chức tín dụng dưới dạng tiền gửi ngắn hạn, chiếm trên 60% tổng vốn đầu tư, trong khi đầu tư dài hạn vào trái phiếu chính phủ và bất động sản chỉ chiếm khoảng 30-40%. Điều này làm giảm hiệu quả sinh lời và tiềm ẩn rủi ro thanh khoản.

4. Quy định pháp luật về quản lý quỹ dự phòng nghiệp vụ và đầu tư vốn nhận rỗi đã tạo khung pháp lý cơ bản nhưng còn nhiều bất cập: Các quy định về tỷ lệ trích lập quỹ, giới hạn đầu tư và phân bổ vốn chưa thực sự linh hoạt, chưa khuyến khích doanh nghiệp bảo hiểm tối ưu hóa danh mục đầu tư để đạt hiệu quả cao nhất.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân của việc cơ cấu đầu tư vốn nhận rỗi chưa hợp lý chủ yếu do hạn chế về năng lực quản lý đầu tư, thiếu thông tin thị trường tài chính minh bạch và rủi ro biến động lãi suất. So với các doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ tại các nước phát triển, CTBHNT Bảo Việt còn tập trung nhiều vào các khoản đầu tư an toàn nhưng sinh lời thấp như tiền gửi ngân hàng ngắn hạn, trong khi tỷ trọng đầu tư vào cổ phiếu và bất động sản chưa cao.

Biểu đồ thể hiện tỷ trọng các danh mục đầu tư vốn nhận rỗi qua các năm sẽ minh họa rõ sự thay đổi và xu hướng đầu tư của CTBHNT Bảo Việt. Bảng so sánh hiệu quả sinh lời của các danh mục đầu tư cũng giúp làm rõ điểm mạnh, điểm yếu trong chiến lược đầu tư hiện tại.

Kết quả nghiên cứu phù hợp với báo cáo ngành cho thấy thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam đang trong giai đoạn phát triển nhanh nhưng còn nhiều thách thức về quản lý tài chính và đầu tư vốn. Việc nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn nhận rỗi sẽ góp phần tăng lợi nhuận, đảm bảo khả năng thanh toán và nâng cao uy tín doanh nghiệp trên thị trường.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường năng lực quản lý đầu tư vốn nhận rỗi

   • Đào tạo chuyên sâu cho đội ngũ quản lý tài chính và đầu tư tại CTBHNT Bảo Việt.
   • Áp dụng các công cụ phân tích rủi ro và mô hình dự báo tài chính hiện đại.
   • Thời gian thực hiện: 1-2 năm.
   • Chủ thể thực hiện: Ban lãnh đạo CTBHNT Bảo Việt phối hợp với các chuyên gia tài chính.

2. Đa dạng hóa danh mục đầu tư, tăng tỷ trọng đầu tư dài hạn có hiệu quả cao

   • Tăng tỷ trọng đầu tư vào trái phiếu chính phủ, cổ phiếu blue-chip và bất động sản có tiềm năng sinh lời ổn định.
   • Giảm dần tỷ trọng tiền gửi ngân hàng ngắn hạn để tối ưu hóa lợi suất đầu tư.
   • Thời gian thực hiện: 2-3 năm.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng đầu tư và tài chính CTBHNT Bảo Việt.

3. Cải tiến quy trình trích lập và sử dụng quỹ dự phòng nghiệp vụ

   • Xây dựng quy trình trích lập quỹ dự phòng linh hoạt, phù hợp với biến động thị trường và đặc thù sản phẩm bảo hiểm.
   • Tăng cường giám sát, kiểm soát nội bộ để đảm bảo quỹ được sử dụng hiệu quả, đúng mục đích.
   • Thời gian thực hiện: 1 năm.
   • Chủ thể thực hiện: Ban kiểm soát nội bộ và phòng kế toán CTBHNT Bảo Việt.

4. Đề xuất hoàn thiện khung pháp lý và chính sách quản lý vốn nhận rỗi

   • Phối hợp với cơ quan quản lý nhà nước đề xuất sửa đổi, bổ sung các quy định về giới hạn đầu tư, tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp bảo hiểm.
   • Thời gian thực hiện: 2 năm.
   • Chủ thể thực hiện: CTBHNT Bảo Việt phối hợp với Bộ Tài chính và các cơ quan liên quan.

Các giải pháp trên nhằm mục tiêu nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn nhận rỗi, đảm bảo an toàn tài chính, tăng lợi nhuận và phát triển bền vững cho CTBHNT Bảo Việt trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng khốc liệt.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ

   • Lợi ích: Hiểu rõ về quản lý nguồn vốn nhận rỗi, tối ưu hóa đầu tư để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
   • Use case: Xây dựng chiến lược đầu tư vốn dài hạn phù hợp với đặc thù sản phẩm và thị trường.

2. Cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm và tài chính

   • Lợi ích: Tham khảo các phân tích thực trạng và đề xuất chính sách hoàn thiện khung pháp lý quản lý vốn nhận rỗi.
   • Use case: Hoàn thiện quy định pháp luật nhằm thúc đẩy phát triển thị trường bảo hiểm nhân thọ.

3. Chuyên gia, nhà nghiên cứu trong lĩnh vực tài chính và bảo hiểm

   • Lợi ích: Nắm bắt các lý thuyết, mô hình và thực tiễn quản lý vốn nhận rỗi tại thị trường bảo hiểm Việt Nam.
   • Use case: Phát triển nghiên cứu sâu hơn về quản lý tài chính doanh nghiệp bảo hiểm.

4. Nhà đầu tư và tư vấn tài chính

   • Lợi ích: Hiểu rõ cơ cấu đầu tư và hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ.
   • Use case: Đánh giá tiềm năng đầu tư và rủi ro khi hợp tác hoặc đầu tư vào doanh nghiệp bảo hiểm.

Câu hỏi thường gặp

1. Nguồn vốn nhận rỗi trong bảo hiểm nhân thọ là gì?
   Nguồn vốn nhận rỗi là khoản tiền thu được từ phí bảo hiểm thu trước của khách hàng, chưa chi trả cho các quyền lợi bảo hiểm. Đây là nguồn vốn dài hạn quan trọng để doanh nghiệp bảo hiểm đầu tư sinh lời và đảm bảo khả năng chi trả trong tương lai.

2. Tại sao việc quản lý nguồn vốn nhận rỗi lại quan trọng?
   Quản lý hiệu quả nguồn vốn nhận rỗi giúp doanh nghiệp bảo hiểm đảm bảo khả năng thanh toán các cam kết bảo hiểm, tối ưu hóa lợi nhuận đầu tư và duy trì sự ổn định tài chính, từ đó nâng cao uy tín và sức cạnh tranh trên thị trường.

3. Các danh mục đầu tư phổ biến của nguồn vốn nhận rỗi là gì?
   Thông thường bao gồm: trái phiếu chính phủ, cổ phiếu doanh nghiệp, bất động sản, góp vốn vào doanh nghiệp khác, cho vay có bảo đảm và tiền gửi tại các tổ chức tín dụng. Mỗi loại có ưu nhược điểm riêng về lợi suất, rủi ro và tính thanh khoản.

4. Quỹ dự phòng nghiệp vụ có vai trò gì trong bảo hiểm nhân thọ?
   Quỹ dự phòng nghiệp vụ là khoản tiền trích lập từ phí bảo hiểm nhằm đảm bảo khả năng chi trả quyền lợi bảo hiểm khi xảy ra rủi ro. Đây là công cụ tài chính quan trọng giúp doanh nghiệp bảo hiểm duy trì an toàn tài chính và tuân thủ quy định pháp luật.

5. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn nhận rỗi?
   Doanh nghiệp cần đa dạng hóa danh mục đầu tư, tăng cường năng lực quản lý tài chính, áp dụng công nghệ phân tích rủi ro, đồng thời phối hợp với cơ quan quản lý để hoàn thiện khung pháp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho đầu tư an toàn và hiệu quả.

Kết luận

• Nguồn vốn nhận rỗi trong bảo hiểm nhân thọ là tài sản dài hạn quan trọng, hình thành từ phí bảo hiểm thu trước và được quản lý qua các quỹ dự phòng nghiệp vụ.
• CTBHNT Bảo Việt đã đạt được tốc độ tăng trưởng doanh thu phí ấn tượng, chiếm gần 50% thị phần bảo hiểm nhân thọ Việt Nam.
• Cơ cấu đầu tư vốn nhận rỗi còn tập trung nhiều vào các khoản đầu tư ngắn hạn, chưa tối ưu hóa lợi suất và tiềm ẩn rủi ro thanh khoản.
• Quy định pháp luật đã tạo khung pháp lý cơ bản nhưng cần hoàn thiện để hỗ trợ doanh nghiệp bảo hiểm nâng cao hiệu quả đầu tư.
• Các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn nhận rỗi bao gồm tăng cường năng lực quản lý, đa dạng hóa danh mục đầu tư, cải tiến quy trình trích lập quỹ và đề xuất hoàn thiện chính sách quản lý.

Next steps: Triển khai các giải pháp đề xuất trong vòng 1-3 năm, đồng thời tiếp tục nghiên cứu mở rộng phạm vi và đối tượng nghiên cứu để cập nhật xu hướng thị trường và công nghệ quản lý mới.

Call to action: Các doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ và cơ quan quản lý cần phối hợp chặt chẽ để xây dựng môi trường đầu tư an toàn, hiệu quả, góp phần phát triển bền vững thị trường bảo hiểm nhân thọ Việt Nam.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN MINH NHỰT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. Hồ Chí Minh – Năm 2005 1 MUÏC LUÏC MÔÛ ÑAÀU……………………………………………………………………………………………………………………………………. 1 CHÖÔNG I : CÔ SÔÛ LUAÄN CUÛA SÖÏ HÌNH THAØNH VAØ SÖÛ DUÏNG NGUOÀN VOÁN NHAØN ROÃI TRONG CAÙC DOANH NGHIEÄP BAÛO HIEÅM NHAÂN THOÏ. Cô sôû luaän veà baûo hieåm……………………………………………………4 1.

Caùc ñònh nghóa veà baûo hieåm………………………………………. Baûn chaát cuûa baûo hieåm……………………………………………. Taùc duïng cuûa baûo hieåm…………………………………………… 5 1. Caùc nguyeân taéc hoaït ñoäng cuûa baûo hieåm………………………….

Phaân loaïi nghieäp vuï baûo hieåm……………………………………. Cô sôû luaän veà baûo hieåm nhaân thoï………………………………………… 10 1. Ñaëc tröng baûo hieåm nhaân thoï……………………………………… 11 1. Caùc loaïi hình baûo hieåm nhaân thoï………………………………….

Moät soá cô sôû kyõ thuaät quan troïng trong baûo hieåm nhaân thoï……… 14 1. Phí baûo hieåm vaø caên cöù tính phí…………………………. Döï phoøng nghieäp vuï………………………………………. Giaù trò giaûi öôùc…………………………………………….

Cô sôû luaän veà söï hình thaønh nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBHNT…. Hôïp ñoàng baûo hieåm nhaân thoï vaø vieäc taïo ra nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBH nhaân thoï…………………………. Quyõ döï phoøng nghieäp vuï - nguoàn voán nhaøn roãi cô baûn cuûa DNBHNT……………………………………………… 22 1. Cô sôû luaän veà vieäc söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBHNT….

Tính taát yeáu khaùch quan cuûa vieäc ñaàu tö nguoàn voán nhaøn roãi 2 trong caùc DNBH nhaân thoï…………………………………………. Nguyeân taéc söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBHNT…. Danh muïc ñaàu tö trong caùc DNBH nhaân thoï……………………. Kinh nghieäm söû duïng voán nhaøn roãi baûo hieåm nhaân thoï caùc nöôùc……….

29 CHÖÔNG II : THÖÏC TRAÏNG HÌNH THAØNH VAØ SÖÛ DUÏNG NGUOÀN VOÁN NHAØN ROÃI TAÏI COÂNG TY BAÛO HIEÅM NHAÂN THOÏ BAÛO VIEÄT. Khaùi quaùt veà Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät……………………… 33 2. Quaù trình hình thaønh vaø phaùt trieån cuûa CTBH nhaân thoï Baûo Vieät. Tình hình hoaït ñoäng kinh doanh cuûa CTBH nhaân thoï Baûo Vieät….

Thöïc traïng ñaàu tö taïi thò tröôøng baûo hieåm nhaân thoïVieät Nam…………. Khaû naêng huy ñoäng vaø söû duïng voán………………………………. Thöïc traïng hình thaønh vaø söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi taïi CTBH nhaân thoï Baûo Vieät………………………………………………… 41 2. Caùc quy ñònh phaùp lyù lieân quan ñeán ñaàu tö voán cuûa caùc DNBHNT 41 2.

Thöïc traïng huy ñoäng vaø söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi taïi Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät……………………………. Nguoàn voán nhaøn roãi coù theå söû duïng ñaàu tö taïi CTBHNT Baûo Vieät………………………………………. Phaân boå cô caáu ñaàu tö……………………………………. Hieäu quaû ñaàu tö………………………………………….

51 3 CHÖÔNG III : NHÖÕNG GIAÛI PHAÙP NAÂNG CAO HIEÄU QUAÛ SÖÛ DUÏNG NGUOÀN VOÁN NHAØN ROÃI TAÏI COÂNG TY BAÛO HIEÅM NHAÂN THOÏ BAÛO VIEÄT. Muïc tieâu phaùt trieån…………………………………………………………. Nhöõng cô hoäi vaø thaùch thöùc…………………………………………………. Caùc giaûi phaùp naâng cao hieäu quaû söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi taïi Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät……………………………………….Nhoùm giaûi phaùp veà phía Nhaø nöôùc………………………………….

Nhoùm giaûi phaùp veà phía CTBHNTBV……………………………. Nhoùm giaûi phaùp hoã trôï khaùc………………………………………. 82 TAØI LIEÄU THAM KHAÛO PHUÏ LUÏC 4 MÔÛ ÑAÀU 1. TÍNH CAÁP THIEÁT CUÛA ÑEÀ TAØI.

Kinh doanh baûo hieåm (BH) laø moät hoaït ñoäng kinh doanh mang tính ñaëc thuø. Ñoù laø moät trong nhöõng lónh vöïc ñaõ coù töø laâu treân theá giôùi nhöng thöïc söï chæ môùi phaùt trieån maïnh meõ ôû VN trong 10 naêm trôû laïi ñaây. Cuøng vôùi quaù trình phaùt trieån vaø hoäi nhaäp cuûa neàn kinh teá, tieàm naêng thò tröôøng baûo hieåm vaãn coøn roäng lôùn vaø coù nhieàu cô hoäi phaùt trieån. Doanh thu phí baûo hieåm treân toaøn thò tröôøng luoân coù toác ñoä taêng tröôûng cao treân 25% trong voøng 5 naêm gaàn ñaây.

Toång doanh thu phí baûo hieåm treân toaøn thò tröôøng naêm 2004 öôùc chieám khoaûng 1,9% cuûa GDP, trong khi tyû leä naøy taïi caùc nöôùc trong khu vöïc laø töø 4% ñeán 6%. Toác ñoä taêng tröôûng cao vaø tyû leä doanh thu phí treân GDP cuûa VN coøn thaáp cho thaáy tieàm naêng phaùt trieån thò tröôøng coøn lôùn. Tuy nhieân treân thò tröôøng baûo hieåm VN hieän nay maø ñaëc bieät laø thò tröôøng baûo hieåm nhaân thoï (TTBHNT) ñöôïc ñaùnh giaù laø khaù soâi ñoäng vôùi söï caïnh tranh ngaøy caøng gay gaét vaø toaøn dieän do söï goùp maët töø cuoái naêm 1999 cuûa 4 doanh nghieäp baûo hieåm nhaân thoï (DNBHNT) coù voán ñaàu tö nöôùc ngoaøi laø Coâng ty lieân doanh traùch nhieäm höõu haïn (TNHH) baûo hieåm Baûo Minh-CMG, Coâng ty TNHH baûo hieåm Manulife, Coâng ty TNHH baûo hieåm Prudential VN vaø Coâng ty TNHH baûo hieåm quoác teá Myõ (AIA) cuøng vôùi Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät (CTBHNTBV) ñaõ böôùc vaøo giai ñoaïn môùi – giai ñoaïn caïnh tranh quyeát lieät vaø phaùt trieån vôùi toác ñoä cao. Tính caïnh tranh maïnh meõ theå hieän treân taát caû caùc maët nhö thu huùt khaùch haøng, tuyeån duïng ñaïi lyù, ñöa ra saûn phaåm môùi, môû roäng ñòa baøn hoaït ñoäng, khuyeách tröông quaûng caùo,…Chính nhôø hoaït ñoäng caïnh tranh maø coâng chuùng 5 nhaän thöùc roõ hôn veà baûo hieåm nhaân thoï (BHNT), chaát löôïng dòch vuï, chaát löôïng khai thaùc ñöôïc naâng leân, saûn phaåm theâm ña daïng ñoàng thôøi caùc doanh nghieäp hoaøn thieän theâm ñieàu khoaûn, quy trình nghieäp vuï, boå sung caùc nghieäp vuï gia taêng giaù trò, hoaøn thieän moâ hình toå chöùc vaø quaûn lyù, cheá ñoä thuø lao cho ñaïi lyù theo höôùng hieäu quaû cao hôn, phuø hôïp hôn vôùi ñaëc ñieåm cuûa kinh doanh BHNT.

Tröôùc thaùch thöùc caïnh tranh nhö theá thì hôn ai heát, Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät nhaän thöùc ñöôïc, neáu muoán tieáp tuïc toàn taïi, môû roäng vaø phaùt trieån thì beân caïnh vieäc taäp trung vaøo phaùt trieån nhöõng saûn phaåm môùi coù khaû naêng sinh lôøi cao, ñoä ruûi ro thaáp thì Baûo Vieät caàn phaûi chuù troïng ñeán vieäc söû duïng coù hieäu quaû nguoàn voán nhaøn roãi to lôùn ñöôïc taïo ra töø phí BH thu ñöôïc cuûa khaùch haøng, nhaèm baûo ñaûm löïa choïn ñöôïc nhöõng danh muïc ñaàu tö thích hôïp, an toaøn cho nguoàn voán vaø mang laïi hieäu quaû kinh teá (KT) cao. Ñaây laø vaán ñeà soáng coøn ñoái vôùi Baûo Vieät trong giai ñoaïn hieän nay bôûi thöïc teá cho thaáy chính hoaït ñoäng ñaàu tö taøi chính seõ hình thaønh phaàn lôùn lôïi nhuaän cho doanh nghieäp baûo hieåm (DNBH) vaø trôû thaønh xöông soáng naâng ñôõ cho doanh nghieäp (DN). Do aûnh höôûng to lôùn cuûa vaán ñeà söû duïng voán nhaøn roãi ñoái vôùi söï toàn taïi cuûa Baûo Vieät nhö theá ñaõ thoâi thuùc toâi choïn ñeà taøi “Caùc giaûi phaùp naâng cao hieäu quaû söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi taïi Coâng ty baûo hieåm nhaân thoï Baûo Vieät”. MUÏC ÑÍCH CUÛA ÑEÀ TAØI.

Nhöõng muïc ñích cô baûn cuûa ñeà taøi nghieân cöùu laø : • Xaùc ñònh baûn chaát cuûa voán nhaøn roãi trong DNBHNT. • Cô sôû lyù luaän cuûa vieäc ñaàu tö nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBHNT. • Söï caàn thieát cuûa vieäc ñaàu tö nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBHNT. • Ñaùnh giaù thöïc traïng hình thaønh vaø söû duïng voán nhaøn roãi taïi Coâng ty BHNT Baûo Vieät.

• Xaây döïng caùc giaûi phaùp vaø ñeà xuaát moät soá kieán nghò nhaèm hoaøn thieän vaø naâng cao hieäu quaû söû duïng voán nhaøn roãi taïi Coâng ty BHNT Baûo Vieät. ÑOÁI TÖÔÏNG VAØ PHAÏM VI NGHIEÂN CÖÙU. Ñoái töôïng nghieân cöùu cuûa luaän vaên ñöôïc giôùi haïn trong phaïm vi sau ñaây : • Nghieân cöùu thöïc tieãn hoaït ñoäng cuûa Coâng ty BHNT Baûo Vieät töø khi thaønh laäp ñeán naêm 2004. • Caùc quy ñònh phaùp lyù chi phoái tröïc tieáp ñeán söï hình thaønh vaø söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi taïi Coâng ty BHNT Baûo Vieät.

PHÖÔNG PHAÙP NGHIEÂN CÖÙU. • Trong quaù trình phaân tích lyù luaän vaø thöïc tieãn caùc vaán ñeà veà BH, luaän vaên ñaõ söû duïng phöông phaùp duy vaät bieän chöùng. • Trong quaù trình ñaùnh giaù hoaït ñoäng BHNT trong thöïc tieãn, luaän vaên ñaõ söû duïng phöông phaùp phaân tích toång hôïp, thoáng keâ, ñoái chieáu vaø so saùnh. Töø ñoù, ñöa ra caùc kieán giaûi veà nhöõng vaán ñeà maø luaän vaên ñaët ra.

KEÁT CAÁU CUÛA LUAÄN VAÊN. Ngoaøi phaàn môû ñaàu vaø keát luaän, caùc baûng, bieåu ñoà, phuï luïc vaø danh muïc caùc taøi lieäu tham khaûo, noäi dung chính cuûa luaän vaên ñöôïc trình baøy trong ba chöông sau ñaây : • Chöông I : Cô sôû luaän cuûa söï hình thaønh vaø söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi trong caùc DNBHNT. • Chöông II : Thöïc traïng hình thaønh vaø söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi taïi Coâng ty BHNT Baûo Vieät. • Chöông III : Nhöõng giaûi phaùp naâng cao hieäu quaû söû duïng nguoàn voán nhaøn roãi taïi Coâng ty BHNT Baûo Vieät.

7 CHÖÔNG I : CÔ SÔÛ LUAÄN CUÛA SÖÏ HÌNH THAØNH VAØ SÖÛ DUÏNG NGUOÀN VOÁN NHAØN ROÃI TRONG CAÙC DNBHNT. CÔ SÔÛ LUAÄN VEÀ BAÛO HIEÅM. Caùc ñònh nghóa veà baûo hieåm. “Baûo hieåm laø moät hoaït ñoäng qua ñoù moät caù nhaân coù quyeàn ñöôïc höôûng trôï caáp nhôø vaøo moät khoaûn ñoùng goùp cho mình hoaëc cho ngöôøi thöù ba trong tröôøng hôïp xaûy ra ruûi ro.

Khoaûn trôï caáp naøy do moät toå chöùc traû. Toå chöùc naøy coù traùch nhieäm ñoái vôùi toaøn boä caùc ruûi ro vaø ñeàn buø caùc thieät haïi theo caùc phöông phaùp cuûa thoáng keâ”â. (1) Baûo hieåm laø hoaït ñoäng theo ñoù doanh nghieäp baûo hieåm chaáp nhaän ruûi ro cuûa ngöôøi ñöôïc baûo hieåm, treân cô sôû beân mua baûo hieåm ñoùng phí baûo hieåm ñeå doanh nghieäp baûo hieåm traû tieàn cho ngöôøi thuï höôûng hoaëc boài thöôøng cho ngöôøi ñöôïc baûo hieåm khi xaûy ra söï kieän baûo hieåm. Hoaëc coù theå noùi BH laø söï ñoùng goùp cuûa soá ñoâng vaøo söï baát haïnh cuûa soá ít.

Hieän nay hoaït ñoäng BH toàn taïi döôùi daïng 2 daïng : hoaït ñoäng BH khoâng mang tính kinh doanh vaø hoaït ñoäng BH mang tính kinh doanh. Khaùc vôùi baûo hieåm xaõ hoäi (XH) vaø BH y teá nhaèm baûo ñaûm caùc quyeàn lôïi XH toái thieåu cho ngöôøi lao ñoäng, BH mang tính kinh doanh baûo ñaûm söï oån ñònh taøi chính cho neàn kinh teá choáng laïi caùc nguy cô ruûi ro, huy ñoäng nguoàn löïc taøi chính ñaùp öùng nhu caàu voán ñaàu tö daøi haïn cho neàn kinh teá, giaûi quyeát caùc vaán ñeà xaõ hoäi nhö taïo theâm coâng aên vieäc laøm cho ngöôøi lao ñoäng, naâng cao nhaän thöùc cuûa ngöôøi daân veà vai troø vaø yù nghóa cuûa BH. Ñoái töôïng tham gia BH mang tính kinh doanh laø toå chöùc, caù nhaân thuoäc moïi thaønh phaàn kinh teá theo nguyeân taéc töï nguyeän. Ñoái töôïng ñöôïc BH laø con ngöôøi, taøi saûn vaø traùch nhieäm daân söï; chuû theå thöïc hieän (1) Lyù thuyeát baûo hieåm – TS.

Nguyeãn Ngoïc Ñònh 8 hoaït ñoäng kinh doanh BH laø caùc DNBH hoaït ñoäng theo nguyeân taéc töï chuû taøi chính vaø noäp thueá cho nhaø nöôùc. Baûn chaát cuûa baûo hieåm : • Muïc ñích chuû yeáu cuûa BH laø goùp phaàn oån ñònh kinh teá cho ngöôøi tham gia töø ñoù khoâi phuïc vaø phaùt trieån saûn xuaát, ñôøi soáng, ñoàng thôøi taïo nguoàn voán cho phaùt trieån kinh teá vaø xaõ hoäi cuûa ñaát nöôùc.