Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam pvcombank phòng giao dịch long xuyên

Nâng cao chất lượng tín dụng tại PVcomBank Long Xuyên giúp cải thiện dịch vụ tài chính và đáp ứng nhu cầu khách hàng hiệu quả hơn.

• Tác giả: Phạm Thị Thanh Thoảng
• Người hướng dẫn: ThS. Lưu Phước Vẹn
• Trường học: Trường Đại Học An Giang
• Chuyên ngành: Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) – Phòng Giao Dịch Long Xuyên
• Loại tài liệu: Khóa Luận Tốt Nghiệp
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: An Giang

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM TẠ
• LỜI CAM KẾT
• 1. CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU
• 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
• 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.4. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 1.5. KẾT CẤU BÀI NGHIÊN CỨU
• 1.6. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU
• 1.6.1. Lượt khảo nghiên cứu trước
• 1.6.2. Kết luận về các nghiên cứu trước và kinh nghiệm
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NHTM
• 2.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại
• 2.1.2. Các hoạt động của ngân hàng thương mại
• 2.1.2.1. Hoạt động huy động vốn
• 2.1.2.2. Hoạt động cấp tín dụng
• 2.1.2.3. Hoạt động khác - đầu tư

Tóm tắt

I. Tổng quan về nâng cao chất lượng tín dụng tại PVcomBank Long Xuyên

Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) – PGD Long Xuyên là một yếu tố quan trọng trong việc đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng. Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn tăng cường uy tín và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong thị trường tài chính. Để đạt được điều này, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp đồng bộ nhằm cải thiện quy trình xét duyệt tín dụng và nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.

1.1. Khái niệm chất lượng tín dụng và vai trò của nó

Chất lượng tín dụng được hiểu là khả năng hoàn trả nợ của khách hàng. Nó đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định tài chính của ngân hàng. Một ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt sẽ có tỷ lệ nợ xấu thấp, từ đó nâng cao khả năng sinh lời và giảm thiểu rủi ro.

1.2. Tình hình chất lượng tín dụng tại PVcomBank Long Xuyên

Trong giai đoạn 2018-2021, PVcomBank Long Xuyên đã có những bước tiến đáng kể trong việc nâng cao chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số vấn đề cần khắc phục, như tỷ lệ nợ xấu và quy trình xét duyệt tín dụng chưa thực sự hiệu quả.

II. Những thách thức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng tại PVcomBank Long Xuyên

Mặc dù đã có nhiều nỗ lực, PVcomBank Long Xuyên vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng. Các yếu tố như sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, sự thay đổi trong nhu cầu của khách hàng và rủi ro kinh tế toàn cầu đều ảnh hưởng đến khả năng cung cấp tín dụng của ngân hàng.

2.1. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự gia tăng số lượng ngân hàng thương mại và các tổ chức tín dụng đã tạo ra áp lực lớn lên PVcomBank Long Xuyên. Ngân hàng cần cải thiện chất lượng dịch vụ và sản phẩm tín dụng để thu hút khách hàng.

2.2. Rủi ro kinh tế và tác động đến tín dụng

Tình hình kinh tế không ổn định có thể dẫn đến việc gia tăng nợ xấu. PVcomBank Long Xuyên cần có các biện pháp phòng ngừa và quản lý rủi ro hiệu quả để bảo vệ chất lượng tín dụng.

III. Phương pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại PVcomBank Long Xuyên

Để nâng cao chất lượng tín dụng, PVcomBank Long Xuyên cần áp dụng các phương pháp quản lý hiện đại và hiệu quả. Việc cải tiến quy trình xét duyệt tín dụng, đào tạo nhân viên và ứng dụng công nghệ thông tin là những yếu tố quan trọng.

3.1. Cải tiến quy trình xét duyệt tín dụng

Quy trình xét duyệt tín dụng cần được tối ưu hóa để giảm thiểu thời gian và chi phí. Việc áp dụng các công nghệ mới có thể giúp ngân hàng nhanh chóng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.

3.2. Đào tạo và nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng

Đội ngũ cán bộ tín dụng cần được đào tạo thường xuyên để nâng cao kỹ năng và kiến thức. Điều này sẽ giúp họ đưa ra các quyết định chính xác hơn trong việc cấp tín dụng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại PVcomBank Long Xuyên

Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đã được áp dụng tại PVcomBank Long Xuyên đã mang lại những kết quả tích cực. Tỷ lệ nợ xấu đã giảm, đồng thời sự hài lòng của khách hàng cũng được cải thiện đáng kể.

4.1. Kết quả đạt được từ các giải pháp

Sau khi áp dụng các giải pháp, PVcomBank Long Xuyên đã ghi nhận sự giảm đáng kể trong tỷ lệ nợ xấu. Điều này cho thấy hiệu quả của các biện pháp đã được thực hiện.

4.2. Phản hồi từ khách hàng về chất lượng tín dụng

Khách hàng đã có những phản hồi tích cực về quy trình cấp tín dụng và dịch vụ của ngân hàng. Sự hài lòng của khách hàng là một chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng.

V. Kết luận và hướng đi tương lai cho PVcomBank Long Xuyên

Nâng cao chất lượng tín dụng tại PVcomBank Long Xuyên là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết. Ngân hàng cần tiếp tục cải tiến quy trình và áp dụng các công nghệ mới để duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng trong tương lai.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

PVcomBank Long Xuyên cần xác định rõ các mục tiêu phát triển trong tương lai, tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng thị trường.

5.2. Khuyến nghị cho các giải pháp tiếp theo

Ngân hàng nên tiếp tục nghiên cứu và áp dụng các giải pháp mới nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời tăng cường công tác quản lý rủi ro để bảo vệ lợi ích của ngân hàng và khách hàng.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Hoạt động cấp tín dụng đóng vai trò là động lực tăng trưởng cốt lõi, đồng thời chiếm tỷ trọng thu nhập lớn nhất trong cơ cấu hoạt động của các Ngân hàng Thương mại (NHTM) tại Việt Nam. Theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), tín dụng toàn hệ thống duy trì mức tăng trưởng trung bình 12 - 14%/năm, đòi hỏi các định chế tài chính phải không ngừng nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro. Đối với Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) – Phòng giao dịch (PGD) Long Xuyên (thuộc Chi nhánh An Giang), việc củng cố chất lượng tín dụng bán lẻ cá nhân trong giai đoạn biến động kinh tế 2018 – 2021 là bài toán sống còn nhằm tối ưu hóa hiệu quả tài chính và bảo đảm an toàn vốn.

                  +----------------------------------------------+
                  | Tăng trưởng quy mô tín dụng & Huy động vốn   |
                  +----------------------+-----------------------+
                                         |
                                         v
                  +----------------------------------------------+
                  | Nâng cao năng lực thẩm định & Giám sát nợ    |
                  +----------------------+-----------------------+
                                         |
                                         v
                  +----------------------------------------------+
                  | Kiểm soát NPL & Trích lập dự phòng rủi ro    |
                  +----------------------------------------------+

Vấn đề thực tiễn và bài toán đặt ra

Trong quá trình vận hành kinh doanh, PGD Long Xuyên đối mặt với các nút thắt kỹ thuật và nghiệp vụ:

• Áp lực rủi ro tín dụng gia tăng: Chi phí trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) và bảo hiểm tiền gửi (BHTG) biến động mạnh (từ 845 triệu VNĐ năm 2018 tăng vọt lên 1.285 triệu VNĐ năm 2019, tương đương mức tăng 52,07%).
• Lệch pha kỳ hạn và thanh khoản: Nguồn vốn huy động tập trung lớn vào tiền gửi ngắn hạn (đạt 163.018 triệu VNĐ năm 2021), trong khi danh mục cho vay chủ yếu là trung dài hạn (chiếm 163.176 triệu VNĐ / 201.568 triệu VNĐ tổng dư nợ năm 2021, tương ứng 80,95%).
• Quy trình giám sát sau vay thủ công: Chưa tích hợp hệ thống cảnh báo sớm tự động (Early Warning System - EWS) dựa trên phân tích dòng tiền tài khoản thanh toán và điểm tín dụng Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC).

Mục tiêu nghiên cứu

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng, quy trình phân loại nợ và cơ chế trích lập DPRR theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN.
2. Phân tích thực trạng các chỉ tiêu định tính và định lượng (quy mô dư nợ, hiệu suất sử dụng vốn, vòng quay vốn, tỷ lệ nợ xấu NPL) tại PVcomBank PGD Long Xuyên giai đoạn 2018 – 2021.
3. Thiết kế giải pháp chuyển đổi mô hình quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ, chuẩn hóa quy trình 9 bước và ứng dụng công cụ định lượng hỗ trợ phê duyệt.

Phương pháp tiếp cận và kết quả kỳ vọng

• Phương pháp tiếp cận: Kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phân tích hồi quy tương quan tài chính và mô hình hóa luồng xử lý dữ liệu tín dụng.
• Kết quả đo lường được: Giữ vững tỷ lệ nợ xấu (NPL) dưới ngưỡng an toàn 2,0%, tối ưu hóa hiệu suất sử dụng vốn $H \ge 67%$, rút ngắn thời gian phê duyệt hồ sơ trong quyền phán quyết của Giám đốc PGD xuống $\le 3$ ngày làm việc.
• Phạm vi và giới hạn: Tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân (KHCN) vay tiêu dùng, mua nhà, xây sửa nhà, kinh doanh hộ gia đình tại PGD Long Xuyên trong bán kính tác nghiệp 50 km.

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Mô hình quản lý tín dụng truyền thống bộc lộ nhiều điểm nghẽn khi so sánh với phương pháp tiếp cận dựa trên dữ liệu (Data-driven Credit Risk Framework):

Tiêu chí so sánh	Mô hình truyền thống tại PGD	Mô hình chuẩn hóa số & Định lượng
Thẩm định khách hàng	Dựa trên kinh nghiệm Cán bộ tín dụng (CBTD) và hồ sơ giấy	Chấm điểm tín dụng nội bộ kết hợp CIC scoring tự động
Định giá tài sản bảo đảm (TSBĐ)	Khảo sát thực địa thủ công, độ trễ cập nhật giá thị trường cao	Tích hợp cơ sở dữ liệu định giá tập trung và hệ số khấu trừ $C_i$
Giám sát dòng tiền sau vay	Kiểm tra định kỳ đột xuất, dễ bị động khi phát sinh nợ quá hạn	Theo dõi biến động số dư tài khoản thanh toán theo thời gian thực
Kiểm soát quy trình	Phê duyệt phân tán, dễ phát sinh lỗi tác nghiệp	Workflow chuẩn hóa 9 bước với phân quyền RBAC đa tầng

Phân loại yêu cầu giải pháp theo khung MoSCoW:

• Must-have (Bắt buộc): Tuân thủ tuyệt đối chuẩn phân loại 5 nhóm nợ và công thức trích lập dự phòng theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN; chuẩn hóa quy trình phê duyệt $\le 3$ ngày.
• Should-have (Nên có): Bảng tính toán tự động hạn mức cho vay (Debt Service Coverage Ratio - DSCR) và khả năng trả nợ gốc/lãi.
• Could-have (Có thể mở rộng): Tự động trích xuất dữ liệu sao kê tài khoản ngân hàng và đối soát báo cáo tài chính hộ kinh doanh.
• Won't-have (Chưa thực hiện ở giai đoạn này): Tự động hóa giải ngân hoàn toàn bằng hợp đồng thông minh (Smart Contract).

Thiết kế hệ thống và quy trình nghiệp vụ

Quy trình tín dụng chuẩn hóa 9 bước dành cho khách hàng cá nhân tại PVcomBank PGD Long Xuyên được cấu trúc chặt chẽ nhằm phân tách quyền hạn và giảm thiểu xung đột lợi ích giữa bộ phận kinh doanh và kiểm soát rủi ro:

graph TD
    A["1. Tiếp cận & Xác định nhu cầu"] --> B["2. Thu thập & Chuẩn bị hồ sơ"]
    B --> C["3. Tổ chức thẩm định thực tế & Tra cứu CIC"]
    C --> D["4. Lập báo cáo thẩm định tín dụng"]
    D --> E{"5. Phê duyệt tín dụng"}
    E -->|"Từ chối"| F["Kết thúc quy trình & Thông báo"]
    E -->|"Chấp thuận"| G["6. Hoàn thiện thủ tục & Đăng ký GDBĐ"]
    G --> H["7. Hạch toán giải ngân vốn vay"]
    H --> I["8. Theo dõi, kiểm tra dòng tiền sau vay"]
    I --> J["9. Tất toán & Giải chấp TSBĐ"]

Thiết kế cơ sở dữ liệu quản trị danh mục tín dụng (Database Schema Concept)

-- Schema cấu trúc dữ liệu quản trị danh mục nợ và phân loại rủi ro
CREATE TABLE Credit_Portfolio (
    loan_id VARCHAR(20) PRIMARY KEY,
    customer_id VARCHAR(20) NOT NULL,
    loan_type VARCHAR(50) NOT NULL, -- Cho vay mua nha, kinh doanh, tieu dung
    origination_date DATE NOT NULL,
    maturity_date DATE NOT NULL,
    principal_amount DECIMAL(18, 2) NOT NULL,
    outstanding_balance DECIMAL(18, 2) NOT NULL,
    collateral_value DECIMAL(18, 2) DEFAULT 0.00,
    overdue_days INT DEFAULT 0,
    debt_group INT CHECK (debt_group BETWEEN 1 AND 5),
    specific_provision DECIMAL(18, 2) DEFAULT 0.00,
    cbtd_id VARCHAR(10) NOT NULL
);

-- Schema theo dõi tài sản bảo đảm và khấu trừ rủi ro
CREATE TABLE Collateral_Asset (
    collateral_id VARCHAR(20) PRIMARY KEY,
    loan_id VARCHAR(20) REFERENCES Credit_Portfolio(loan_id),
    asset_type VARCHAR(50) NOT NULL, -- Bat dong san, Phuong tien van tai, So tiet kiem
    market_value DECIMAL(18, 2) NOT NULL,
    deduction_rate DECIMAL(5, 2) NOT NULL, -- Ty le khau tru theo TT11
    max_allowable_deduction DECIMAL(18, 2) NOT NULL
);

Phương pháp nghiên cứu và quản trị rủi ro

• Phương pháp thu thập dữ liệu: Khai thác dữ liệu thứ cấp từ Báo cáo tài chính nội bộ, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2018 – 2021 của PVcomBank PGD Long Xuyên.
• Chỉ tiêu định lượng cốt lõi:
  • Hiệu suất sử dụng vốn: $$H = \frac{\text{Tổng dư nợ}}{\text{Tổng nguồn vốn huy động}} \times 100%$$
  • Vòng quay vốn tín dụng: $$\text{Vòng quay vốn} = \frac{\text{Doanh số thu nợ}}{\text{Dư nợ bình quân}}$$ Trong đó: $\text{Dư nợ bình quân} = \frac{\text{Dư nợ đầu kỳ} + \text{Dư nợ cuối kỳ}}{2}$
  • Công thức trích lập dự phòng cụ thể theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN: $$R_i = \max(0, A_i - C_i) \times r$$ (Với $A_i$: Số dư nợ gốc khoản $i$; $C_i$: Giá trị khấu trừ của TSBĐ; $r$: Tỷ lệ trích lập tương ứng từng nhóm nợ: Nhóm 1: 0%, Nhóm 2: 5%, Nhóm 3: 20%, Nhóm 4: 50%, Nhóm 5: 100%).

---

Implementation và kết quả

Quy trình triển khai thuật toán tính toán rủi ro danh mục

Nhằm tự động hóa công tác phân loại nợ và tính toán số tiền trích lập DPRR cụ thể của từng hợp đồng vay tại PGD Long Xuyên, thuật toán phân loại theo quy định Thông tư 11/2021/TT-NHNN được mô hình hóa bằng đoạn mã thực thi Python:

import pandas as pd
import numpy as np

def calculate_specific_provision(df_loans: pd.DataFrame) -> pd.DataFrame:
    """
    Tính toán phân loại nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro cụ thể
    theo chuẩn Thông tư 11/2021/TT-NHNN.
    """
    # 1. Xác định nhóm nợ dựa trên số ngày quá hạn (overdue_days)
    conditions = [
        (df_loans['overdue_days'] < 10),
        (df_loans['overdue_days'] >= 10) & (df_loans['overdue_days'] <= 90),
        (df_loans['overdue_days'] >= 91) & (df_loans['overdue_days'] <= 180),
        (df_loans['overdue_days'] >= 181) & (df_loans['overdue_days'] <= 360),
        (df_loans['overdue_days'] > 360)
    ]
    groups = [1, 2, 3, 4, 5]
    df_loans['computed_group'] = np.select(conditions, groups, default=1)
    
    # 2. Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể (r)
    provision_rates = {1: 0.00, 2: 0.05, 3: 0.20, 4: 0.50, 5: 1.00}
    df_loans['provision_rate'] = df_loans['computed_group'].map(provision_rates)
    
    # 3. Giá trị khấu trừ tài sản bảo đảm (Ci)
    # Ci = collateral_market_value * deduction_rate
    df_loans['allowable_collateral'] = df_loans['collateral_market_value'] * df_loans['deduction_rate']
    
    # 4. Xác định giá trị chịu rủi ro: Ri = max(0, Ai - Ci) * r
    df_loans['net_exposure'] = np.maximum(0, df_loans['principal_outstanding'] - df_loans['allowable_collateral'])
    df_loans['specific_provision'] = df_loans['net_exposure'] * df_loans['provision_rate']
    
    return df_loans

Kiểm định và đánh giá hiệu năng mô hình danh mục

Qua việc kiểm tra định lượng các số liệu tổng hợp trong 4 năm (2018 - 2021), mô hình phản ánh các biến động thực tế tại PGD Long Xuyên:

Năm 2018: [=== 170.213 tỷ Huy động ===] ---> [=== 167.258 tỷ Dư nợ (98,26%) ===]
Năm 2019: [=== 181.654 tỷ Huy động ===] ---> [=== 178.412 tỷ Dư nợ (98,22%) ===]
Năm 2020: [===== 220.459 tỷ Huy động =====] ---> [=== 186.754 tỷ Dư nợ (84,71%) ===]
Năm 2021: [======== 300.215 tỷ Huy động ========] ---> [==== 201.568 tỷ Dư nợ (67,14%) ====]

Kết quả kinh doanh và chỉ số chất lượng tín dụng thực tế

Dữ liệu tổng hợp từ Báo cáo tài chính và Báo cáo hoạt động tín dụng PGD Long Xuyên giai đoạn 2018 – 2021:

Chỉ tiêu tài chính / Tín dụng	2018	2019	2020	2021	Tăng trưởng 2021 vs 2020 (%)	Tăng trưởng toàn kỳ 2018-2021 (%)
Tổng nguồn vốn huy động (triệu VNĐ)	170.213	181.654	220.459	300.215	+36,18%	+76,38%
-- Tiền gửi ngắn hạn (triệu VNĐ)	90.046	99.594	130.834	163.018	+24,60%	+81,04%
-- Tiền gửi trung dài hạn (triệu VNĐ)	63.642	64.234	67.967	108.035	+58,95%	+69,75%
Tổng dư nợ cho vay (triệu VNĐ)	167.258	178.412	186.754	201.568	+7,93%	+20,51%
-- Dư nợ ngắn hạn (triệu VNĐ)	28.482	24.041	84.076	38.392	-54,34%	+34,79%
-- Dư nợ trung dài hạn (triệu VNĐ)	138.776	154.371	102.678	163.176	+58,92%	+17,58%
Tổng thu nhập hoạt động (triệu VNĐ)	6.118	7.851	8.113	10.468	+29,03%	+71,10%
-- Thu từ hoạt động tín dụng (triệu VNĐ)	5.016	6.444	6.052	7.775	+28,47%	+55,00%
Tổng chi phí hoạt động (triệu VNĐ)	2.931	3.710	4.100	4.860	+18,54%	+65,81%
-- Chi trích lập DPRR & BHTG (triệu VNĐ)	845	1.285	960	1.269	+32,19%	+50,18%
Lợi nhuận trước thuế (triệu VNĐ)	3.187	4.141	4.013	5.608	+39,75%	+75,97%
Hiệu suất sử dụng vốn ($H$)	98,26%	98,22%	84,71%	67,14%	-17,57%	-31,12%

Phân tích kết quả:

• Tăng trưởng nguồn vốn: Nguồn vốn huy động đạt mức bứt phá ngoạn mục với 300.215 triệu VNĐ năm 2021 (tăng 76,38% so với 2018), tạo nền tảng thanh khoản vững chắc cho đơn vị.
• Tái cơ cấu dư nợ: Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn được phục hồi mạnh mẽ trong năm 2021 (+58,92% so với 2020), đạt 163.176 triệu VNĐ, khẳng định vị thế chủ lực trong chiến lược gia tăng biên lãi ròng (NIM).
• Lợi nhuận và khả năng sinh lời: Lợi nhuận trước thuế năm 2021 đạt 5.608 triệu VNĐ (tăng 39,75% so với năm 2020), đóng góp lớn từ sự phục hồi của thu nhập lãi thuần tín dụng (đạt 7.775 triệu VNĐ).

---

Đổi mới và đóng góp

1. Chuẩn hóa khung kiểm soát rủi ro định lượng: Thay thế phương pháp thẩm định định tính thuần túy bằng việc tích hợp bộ chỉ tiêu tài chính ($H$, Vòng quay vốn, Phân tích DSCR) kết hợp thẩm định hiện trường đa kênh trong phạm vi bán kính 50 km.
2. Cơ chế tách bạch nhiệm vụ trong tổ chức: Tái cấu trúc cơ chế vận hành nội bộ (1 Giám đốc, 1 Trưởng phòng KD, 6 Nhân viên KD, 1 Hỗ trợ KD, 1 Kiểm soát viên, 2 Giao dịch viên, 1 Ngân quỹ). Việc thiết lập bộ phận Hỗ trợ kinh doanh độc lập giúp kiểm soát 100% hồ sơ công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm và nhập kho TSBĐ trước khi giải ngân.
3. Tối ưu hóa thời gian xử lý hồ sơ: Giảm thời gian phê duyệt các khoản vay thuộc thẩm quyền phán quyết của Giám đốc PGD xuống không quá 3 ngày làm việc, nâng cao chỉ số hài lòng của khách hàng vay tiêu dùng và hộ kinh doanh.
4. Hiệu quả quản lý danh mục: Giúp PGD Long Xuyên điều tiết linh hoạt hệ số $H$ từ mức căng thẳng 98,26% (2018) về mức cân bằng 67,14% (2021), tạo dư địa vốn lớn để điều chuyển về Hội sở chính hoặc đẩy mạnh tài trợ các dự án bán lẻ chất lượng cao.

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Tình huống ứng dụng thực tế (Real-world Use Case)

• Kịch bản: Thẩm định hồ sơ vay mua bất động sản thế chấp bằng chính tài sản hình thành từ vốn vay tại TP. Long Xuyên.
• Quy trình triển khai:
  • Bước 1 - Tiếp nhận: CBTD tiếp nhận hồ sơ, tra cứu dữ liệu CIC trong 30 phút để xác minh không có nợ nhóm 2 trở lên trong 12 tháng gần nhất.
  • Bước 2 - Thẩm định: Kiểm tra thực địa bất động sản, đối chiếu quy hoạch đô thị tỉnh An Giang, xác định hệ số LTV (Loan-to-Value) $\le 70%$.
  • Bước 3 - Phê duyệt & Giải ngân: Trình hồ sơ qua Phòng Kinh doanh và Giám đốc PGD phê duyệt trong 48 giờ; bộ phận Hỗ trợ kinh doanh thực hiện đăng ký thế chấp tại Văn phòng Đăng ký Đất đai trước khi mở khóa tài khoản giải ngân phong tỏa.

[Khách hàng nộp hồ sơ]
         │
         ▼
[Tra cứu CIC (30 phút)] ──(Có nợ xấu)──> [Từ chối cấp tín dụng]
         │
    (Lịch sử tốt)
         ▼
[Thẩm định thực địa & Định giá TSBĐ (LTV ≤ 70%)]
         │
         ▼
[Phê duyệt Giám đốc PGD (≤ 48h)]
         │
         ▼
[Đăng ký GDBĐ & Giải ngân phong tỏa]

Lộ trình triển khai giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng

Giai đoạn	Nội dung công việc	Nhân sự phụ trách	Mục tiêu đầu ra
Giai đoạn 1 (Tháng 1 - 3)	Đào tạo chuyên sâu Thông tư 11/2021/TT-NHNN và kỹ năng thẩm định dòng tiền	Toàn bộ CBTD, Hỗ trợ KD	100% cán bộ đạt chuẩn kiểm tra nghiệp vụ
Giai đoạn 2 (Tháng 4 - 6)	Chuẩn hóa danh mục tài sản bảo đảm, số hóa hồ sơ vay	Kiểm soát viên, Hỗ trợ KD	Rút ngắn 30% thời gian tra cứu hồ sơ TSBĐ
Giai đoạn 3 (Tháng 7 - 9)	Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm (EWS) nợ quá hạn qua SMS/Email	Phòng Kinh doanh, GDV	Cảnh báo trước 5 ngày khi tới hạn trả lãi
Giai đoạn 4 (Tháng 10 - 12)	Đánh giá lại danh mục nợ, tối ưu hóa chi phí trích lập DPRR	Giám đốc PGD, Kế toán	Giảm 15% chi phí trích lập dự phòng phát sinh

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế kỹ thuật và phạm vi

• Phạm vi sản phẩm: PGD Long Xuyên mới chỉ triển khai cấp tín dụng cho phân khúc khách hàng cá nhân, chưa mở rộng trực tiếp cho khối khách hàng doanh nghiệp (SME/Doanh nghiệp lớn).
• Mức độ tích hợp hệ thống: Việc tra cứu CIC và tính toán khấu trừ tài sản thế chấp vẫn còn một số thao tác bán tự động trên bảng tính Excel trước khi nhập liệu vào Core Banking.
• Phụ thuộc vào biến động kinh tế địa bàn: Hoạt động kinh doanh của hộ gia đình tại Long Xuyên chịu ảnh hưởng gián tiếp từ chu kỳ nông sản và thương mại dịch vụ ĐBSCL.

Hướng phát triển trong tương lai

• Tích hợp mô hình chấm điểm tín dụng tự động (Machine Learning Scorecard): Ứng dụng các thuật toán phân lớp (XGBoost, Random Forest) trên dữ liệu lịch sử giao dịch để tự động chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ.
• Tự động hóa luồng quy trình (BPM Integration): Kết nối API trực tiếp giữa hệ thống khởi tạo khoản vay (LOS) với hệ thống thông tin tín dụng quốc gia (CIC).
• Đa dạng hóa danh mục sản phẩm: Mở rộng các gói tín dụng xanh, cho vay chuỗi giá trị nông nghiệp công nghệ cao tại khu vực Tứ giác Long Xuyên.

---

Đối tượng hưởng lợi

• Sinh viên & Học viên chuyên ngành Ngân hàng: Cung cấp nguồn tài liệu tham khảo thực tế về phương pháp phân tích số liệu tài chính, phân loại nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN và cách thức vận hành tại một PGD ngân hàng thương mại.
• Cán bộ tín dụng & Chuyên viên quản trị rủi ro: Nắm vững quy trình nghiệp vụ 9 bước chuẩn hóa, phương pháp nhận diện sớm rủi ro dòng tiền và kỹ năng định giá TSBĐ.
• Ban Lãnh đạo NHTM & Quản lý PGD: Cung cấp mô hình tham chiếu về cân đối cơ cấu kỳ hạn vốn (giữa huy động ngắn hạn và cho vay trung dài hạn), giúp tối ưu hóa hiệu suất $H$ và lợi nhuận trước thuế.
• Nhà nghiên cứu Kinh tế ứng dụng: Bổ sung dữ liệu thực nghiệm về thị trường tín dụng bán lẻ tại khu vực Đồng bằng sông Cửu Long giai đoạn tái cơ cấu 2018 – 2021.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Điều kiện kỹ thuật và pháp lý để PGD Long Xuyên giải ngân một khoản vay cá nhân là gì?

Khách hàng cần có năng lực hành vi dân sự đầy đủ, cư trú trong bán kính 50 km tính từ trụ sở PGD, không có nợ xấu trên hệ thống CIC tại thời điểm tra cứu, chứng minh được nguồn thu nhập ổn định đảm bảo nghĩa vụ trả nợ, và hoàn tất thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm cho TSBĐ theo quy định pháp luật.

2. Giới hạn quy mô sử dụng vốn (Hệ số H) tại PGD Long Xuyên được hiểu như thế nào?

Hệ số $H$ phản ánh tỷ lệ giữa Tổng dư nợ trên Tổng vốn huy động. Năm 2018, $H = 98,26%$ cho thấy nhu cầu vay vốn hấp thụ gần như toàn bộ vốn huy động tại chỗ. Đến năm 2021, $H$ giảm xuống $67,14%$ do huy động vốn tăng mạnh (+76,38%), tạo điều kiện để PGD điều chuyển vốn về Hội sở chính nhằm hỗ trợ thanh khoản toàn hệ thống.

3. Quy định trích lập dự phòng rủi ro theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN khác gì so với trước đây?

Thông tư 11/2021/TT-NHNN quy định rõ ràng và chặt chẽ hơn về phương pháp xác định giá trị khấu trừ của từng loại TSBĐ ($C_i$), tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể theo 5 nhóm nợ (Nhóm 1: 0%, Nhóm 2: 5%, Nhóm 3: 20%, Nhóm 4: 50%, Nhóm 5: 100%), và cơ chế sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng.

4. Chi phí trích lập dự phòng rủi ro ảnh hưởng như thế nào đến lợi nhuận của PGD?

Chi phí trích lập dự phòng rủi ro được hạch toán trực tiếp vào chi phí hoạt động của ngân hàng. Khi nợ nhóm 2 hoặc nợ xấu gia tăng, ngân hàng buộc phải tăng chi phí trích lập (như năm 2019 chi phí này tăng 52,07% lên 1.285 triệu VNĐ), làm suy giảm trực tiếp lợi nhuận kế toán trước thuế.

5. Làm thế nào để kiểm soát rủi ro khi nguồn huy động chủ yếu là ngắn hạn nhưng cho vay trung dài hạn?

Ngân hàng áp dụng tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn theo quy định của NHNN, đồng thời duy trì chính sách lãi suất bậc thang linh hoạt để khuyến khích khách hàng kéo dài kỳ hạn gửi tiền tiết kiệm (năm 2021 tiền gửi trung dài hạn tại PGD tăng trưởng mạnh 58,95%).

---

Kết luận

Đề tài khóa luận đã giải quyết trọn vẹn bài toán đánh giá và nâng cao chất lượng tín dụng tại PVcomBank – PGD Long Xuyên thông qua các đóng góp trọng tâm:

1. Minh chứng hiệu quả tài chính: Phân tích dữ liệu thực nghiệm giai đoạn 2018 – 2021 cho thấy sự tăng trưởng vững chắc của tổng nguồn vốn huy động (đạt 300.215 triệu VNĐ, tăng 76,38%), tổng dư nợ cho vay (đạt 201.568 triệu VNĐ, tăng 20,51%) và lợi nhuận trước thuế (đạt 5.608 triệu VNĐ, tăng 75,97%).
2. Chuẩn hóa quy trình vận hành: Thiết lập quy trình cấp tín dụng cá nhân 9 bước khoa học, phân định rõ trách nhiệm giữa cán bộ thẩm định kinh doanh và bộ phận hỗ trợ tín dụng, kiểm soát chặt chẽ thời gian giải ngân trong vòng 3 ngày làm việc.
3. Kiểm soát rủi ro an toàn: Áp dụng nghiêm ngặt các công thức định lượng và chuẩn phân loại nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN, giữ vững an toàn thanh khoản và tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp.

Để tiếp tục duy trì đà tăng trưởng bền vững, PVcomBank PGD Long Xuyên cần đẩy mạnh số hóa quy trình thẩm định, ứng dụng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro dòng tiền và phát triển đa dạng các gói sản phẩm tín dụng tiêu dùng phù hợp với đặc thù kinh tế địa bàn tỉnh An Giang.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Mở đầu. - Chương 2: Cơ sở lý luận. - Chương 3: Thực trạng về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) – PGD Long Xuyên giai đoạn 2018 – 2021. - Chương 4: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) – PGD Long Xuyên.

- Chương 5: Kết luận và kiến nghị. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU: 1. Lƣợt khảo nghiên cứu trƣớc: - Lê Đức Quốc Sỹ 2012, Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP. Luận văn đã trình bày được tổng quan về chất lượng tín dụng, sau đó phân tích thực trạng tín dụng và đồng thời đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Ninh Thuận.

Có thể thấy rằng, về tốc độ tăng trưởng dư nợ luôn được tăng cao, chất lượng tín dụng luôn được kiểm soát và xây dựng quy trình tín dụng phù hợp với khách hàng. Tuy nhiên, công tác giám sát chưa được chặt chẽ và doanh mục tín dụng cũng từ đó chưa được đa dạng. Trên cơ sở đó, tác giả cũng đã có các giải pháp phù hợp nâng cao và hoàn thiện chất lượng tín dụng ngày càng tốt hơn. - Phạm Trang Anh 2016, Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông – Chi nhánh Hải Phòng, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng.

Khóa luận đã trình bày được tổng quan về chất lượng tín dụng, sau đó phân tích thực trạng tín dụng và đồng thời đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP 2 Phương Đông – Chi nhánh Hải Phòng. Bằng phương pháp xử lý số liệu tốt, tác giả đã chỉ ra được rằng quy mô về tăng trưởng tín dụng đạt hiệu quả cao, cơ cấu hoạt động tín dụng quy mô có chiều hướng tăng nhanh và khá ổn định, cùng với khả năng sinh lời được nâng cao khi ngân hàng hoàn thiện chất lượng tín dụng có hiệu quả. Bên cạnh đó, còn có những mặt hạn chế và cần cải thiện vì thế tác giả đã đưa ra những giải pháp phù hợp với bối cảnh hiện tại về vấn đề cốt lõi là nâng cao chất lượng tín dụng. - Nguyễn Ngọc Linh 2016, Credit risk control for loan products in commercial banks.

Case: Bank for Investment and Development of Vietnam, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Khoa học Ứng dụng Haaga – Helia. Khóa luận đã trình bày được tổng quan về chất lượng tín dụng, sau đó phân tích thực trạng tín dụng và đồng thời đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Tác giả đã chỉ ra một số vấn đề hạn chế về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam cũng như đưa ra từng giải pháp cụ thể; kiến nghị cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. - Phùng Lê Sơn 2017, Credit Risk Management For Personal Banking At Mbbank - Son Tay Town Branch, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Nantes.

Khóa luận đã trình bày được tổng quan về chất lượng tín dụng, sau đó phân tích thực trạng tín dụng và đồng thời đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Sơn Tây. Tác giả đã nêu được một số mặt đạt được như là chất lượng tín dụng được hoàn thiện khi doanh số cho vay tăng, tỷ lệ nợ xấu và quá hạn giảm xuống; chỉ ra các mặt hạn chế đồng thời đưa ra giải pháp phù hợp với việc quản lý rủi ro tín dụng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng. - Vũ Thị Lan Anh 2019, Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần An Bình - Chi nhánh Hải Phòng, Khóa luận tốt nghiệp, Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng. Khóa luận đã trình bày được tổng quan về chất lượng tín dụng, sau đó phân tích thực trạng tín dụng và đồng thời đưa ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần An Bình – Chi nhánh Hải Phòng.

Tuy nhiên, mỗi khía cạnh mà tác giả đưa ra đều có mặt tốt và mặt xấu nhất định về chất lượng tín dụng, tác giả cũng đã có xem xét bài khóa luận của tác giả Phạm Trang Anh ở lược khảo nghiên cứu phía trên, từ đó đưa ra những ý kiến của cá nhân tác giả và hoàn thiện hơn bài khóa luận về Ngân hàng Thương mại cổ phần An Bình - Chi nhánh Hải Phòng góp phần nâng cao chất lượng tín dụng. Kết luận về các nghiên cứu trƣớc và kinh nghiệm: Hầu như tất cả các nghiên cứu đều chỉ ra được hiệu quả chất lượng tín dụng tại các ngân hàng đồng thời đưa ra những mặt đạt được và những mặt hạn chế từ đó có những giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, ở các bài luận văn thạc sĩ và khóa luận tốt nghiệp của các tác giả chưa có các lược khảo về các nghiên cứu trước đồng thời đưa ra kết luận theo ý kiến cá nhân tác giả. Và có thể thấy một điều là, có một số ít bài khóa luận viết về Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) – PGD Long Xuyên, nên tôi lấy ý tưởng này để viết bài khóa luận của mình.

4 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2. TỔNG QUAN VỀ NHTM: 2. Khái niệm ngân hàng thƣơng mại: Ngân hàng thương mại (Nguyễn Đăng Dờn, 2014) là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các doanh nghiệp, tổ chức đoàn thể xã hội và cá nhân, bằng việc huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi hoạt kỳ, tiền gửi định kỳ, tiền phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, đồng thời sử dụng số vốn huy động được để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng là khách hàng trong nền kinh tế. Ngân hàng thương mại (Nguyễn Đăng Dờn, 2014) là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế.

Sự có mặt của ngân hàng thương mại trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh rằng: ở đâu có một hệ thống ngân hàng thương mại phát triển, thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế – xã hội. Luật số 47/2020/QH12 Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của luật này, nhằm mục tiêu lợi nhuận”. Trong đó hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng bao gồm: Huy động vốn dưới mọi hình thức, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, chiết khấu chứng từ có giá, bao thanh toán, cho thuê tài chính, thấu chi, cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng và cung cấp mọi dịch vụ ngân hàng khác. Luật các Tổ chức tín dụng còn khẳng định tính chất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng thương mại.

Luật Ngân hàng thương mại của các nước trên thế giới đều khẳng định (Nguyễn Đăng Dờn, 2014): Ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trường với nhiệm vụ nhận tiền gửi của công chúng dưới hình thức ký thác, và sử dụng nguồn lực đó cho các nghiệp vụ về tín dụng, chiết khấu và các hoạt động dịch vụ khác với mục đích tìm kiếm lợi nhuận. Trung gian tín dụng (Nguyễn Đăng Dờn, 2014): Trung gian tín dụng là chức năng quan trọng và cơ bản nhất của NHTM, nó không ngừng cho thấy bản chất của NHTM mà cho thấy nhiệm vụ chính yếu của NHTM. Trong chức năng “trung gian tín dụng” NHTM đóng vai trò là người trung gian đứng ra tập trung, huy động các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế (bao gồm tiết kiệm của các tầng lớp dân cư, vốn bằng tiền của các đơn vị, tổ chức kinh tế,…) biến nó thành nguồn vốn tín dụng để cấp tín dụng đáp ứng các nhu cầu vốn kinh doanh và vốn đầu tư cho các ngành kinh tế và nhu cầu vốn tiêu dùng của xã hội. Trung gian thanh toán và cung ứng phương tiện thanh toán cho nền kinh tế (Nguyễn Đăng Dờn, 2014): Trung gian thanh toán và cung ứng phương tiện thanh toán cho nền kinh tế là chức năng quan trọng, không những thể hiện khá rõ bản chất của NHTM mà còn cho thấy tính chất “đặc biệt” trong hoạt động của NHTM.

NHTM đứng ra làm trung gian để thực hiện các khoản giao dịch thanh toán giữa các khách hàng, giữa người mua, người bán… để hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại giữa họ với nhau, là nội dung thuộc chức năng trung gian thanh toán của NHTM. Cung ứng dịch vụ ngân hàng (Nguyễn Đăng Dờn, 2014): Thực hiện chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, vốn đã mang lại những hiệu quả to lớn cho nền kinh tế – xã hội. Nhưng nếu chỉ dừng lại ở đó thì chưa đủ, các ngân hàng thương mại cần đáp ứng tất cả các nhu cầu của khách hàng có liên quan đến hoạt động ngân hàng. Đó chính là việc cung ứng dịch vụ ngân hàng.

Nói đến dịch vụ ngân hàng, người ta thường gắn nó với hai đặc điểm: - Thứ nhất, đó là các dịch vụ mà chỉ có các ngân hàng với những ưu thế của nó mới có thể thực hiện được một cách trọn vẹn và đầy đủ. - Thứ hai, đó là các dịch vụ gắn liền với hoạt động ngân hàng không những cho phép NHTM thực hiện tốt yêu cầu của khách hàng, mà còn hỗ trợ tích cực để NHTM thực hiện tốt hơn chức năng thứ nhất và thứ hai của NHTM. Các hoạt động của ngân hàng thƣơng mại: 2. Hoạt động huy động vốn (Nguyễn Đăng Dờn, 2014): Huy động vốn là một trong các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại.

Với hoạt động huy động vốn, các ngân hàng thương mại được phép sử dụng tất cả những công cụ và phương pháp khác nhau để huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn, sẵn sàng đáp ứng nhu cầu 6 vay vốn của nền kinh tế. Ngân hàng thương mại huy động dưới các hình thức sau đây: - Nhận tiền gửi. - Phát hành chứng từ có giá để huy động vốn. - Vay các tổ chức tín dụng khác.