Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

Bài viết đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNoPTNT chi nhánh huyện Triệu Sơn, Thanh Hóa, nhằm phát triển bền vững.

• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn
• Loại tài liệu: Luận Văn Tốt Nghiệp
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tín dụng của NHTM
• 1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng
• 1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng
• 1.4. Phân loại tín dụng ngân hàng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRIỆU SƠN GIAI ĐOẠN 2011- 2013
• 2.1. Khái quát về chi nhánh Agribank Triệu Sơn
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh Agribank Triệu Sơn giai đoạn 2011- 2013
• 2.3. Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHN0&PTNT chi nhánh huyện Triệu Sơn giai đoạn 2011- 2013
• 2.3.1. Doanh số cho vay
• 2.3.2. Doanh số thu nợ
• 2.3.3. Dư nợ quá hạn
• 2.3.4. Hệ số sử dụng vốn vay
• 2.3.5. Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
• 2.4. Đánh giá chất lượng tín dụng tại NHN0&PTNT chi nhánh huyện Triệu Sơn
• 2.4.1. Những kết quả mà chi nhánh đạt được
• 2.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHN0&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TRIỆU SƠN
• 3.1. Định hướng mục tiêu phát triển của Agribank chi nhánh huyện Triệu Sơn
• 3.1.1. Định hướng chung
• 3.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng
• 3.2.1. Tăng cường công tác huy động vốn
• 3.2.2. Mở rộng đối tượng cho vay kết hợp với lựa chọn khách hàng tốt
• 3.2.3. Tuân thủ nghiêm túc quy trình tín dụng, trong đó chú trọng việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
• 3.2.4. Đa dạng hoá các hình thức tín dụng
• 3.2.5. Thực hiện công tác thu nợ có hiệu quả
• 3.2.6. Xây dựng chiến lược con người và sử dụng nguồn nhân lực
• 3.2.7. Đơn giản hóa thủ tục để rút ngắn tối đa thời gian cho vay
• 3.2.8. Tăng cường công tác Marketing
• 3.3. Một số kiến nghị và đề xuất
• 3.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước
• 3.3.2. Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước
• 3.3.3. Kiến nghị với NHN0&PTNT Việt Nam
• 3.3.4. Kiến nghị đối với NHN0&PTNT chi nhánh huyện Triệu Sơn
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Chất Lượng Tín Dụng Tại Agribank Hiện Nay

Ngân hàng đóng vai trò then chốt trong nền kinh tế, tham gia ổn định thị trường tiền tệ và hỗ trợ các nhà đầu tư. Trong đó, hoạt động tín dụng là lĩnh vực quan trọng nhất của ngân hàng thương mại (NHTM). Hoạt động này mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Ngay cả các khoản vay có tài sản đảm bảo cũng có hệ số rủi ro nhất định. NHNN&PTNT (Agribank) nói chung và chi nhánh huyện Triệu Sơn nói riêng đã chú trọng đến hoạt động tín dụng và hoàn thiện để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều hạn chế cần khắc phục để nâng cao chất lượng tín dụng.

1.1. Định Nghĩa Tín Dụng Ngân Hàng và Vai Trò Quan Trọng

Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên vay, trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận. Bên vay có trách nhiệm hoàn trả cả vốn gốc và lãi khi đến hạn. Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn và dài hạn cho các doanh nghiệp và cá nhân, đồng thời hỗ trợ nhu cầu tiêu dùng. Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong kinh tế thị trường, linh hoạt và kịp thời.

1.2. Các Đặc Trưng Cơ Bản Của Tín Dụng Ngân Hàng Cần Nắm Rõ

Tín dụng ngân hàng có ba đặc trưng chính: chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng, chuyển nhượng có thời hạn, và chuyển nhượng kèm theo chi phí (lãi suất). Ngân hàng thẩm định khách hàng trước khi cho vay để giảm thiểu rủi ro. Thời hạn cho vay được xác định dựa trên quá trình luân chuyển vốn của khách hàng. Lãi suất là nguồn thu nhập chính của ngân hàng, bù đắp chi phí và đảm bảo lợi nhuận. Rủi ro tín dụng xảy ra khi khách hàng không thực hiện cam kết.

1.3. Vai Trò Của Tín Dụng Nông Nghiệp Trong Phát Triển Kinh Tế

Tín dụng ngân hàng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và điều hành nền kinh tế thị trường. Nó làm tăng hiệu quả kinh tế bằng cách cung cấp vốn cho các doanh nghiệp, góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, hỗ trợ các chiến lược kinh tế và chính sách tiền tệ, thúc đẩy giao lưu kinh tế quốc tế, và cải thiện đời sống dân cư. Thông qua chính sách tín dụng, nhà nước có thể điều chỉnh và phân bổ nguồn lực một cách hiệu quả.

II. Thách Thức Về Nợ Xấu Agribank Phân Tích Thực Trạng Hiện Nay

Mặc dù hoạt động tín dụng của Agribank đã đạt được những kết quả khả quan, vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế. Nguồn vốn cung cấp chưa đáp ứng đủ nhu cầu của khách hàng, công tác thẩm định chưa hiệu quả, tiến trình cho vay còn phức tạp, và hoạt động tín dụng chưa được mở rộng. Việc tìm cách mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề quan trọng hàng đầu. Mở rộng hoạt động tín dụng mang lại lợi ích cho cả ngân hàng và khách hàng, thúc đẩy kinh tế phát triển.

2.1. Các Loại Hình Tín Dụng Ngân Hàng Phổ Biến Hiện Nay

Tín dụng ngân hàng có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau. Theo thời gian cấp tín dụng, có tín dụng ngắn hạn (tối đa 12 tháng), trung hạn (12-60 tháng), và dài hạn (trên 60 tháng). Theo thành phần kinh tế, có cho vay doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, kinh tế tập thể, kinh tế cá thể, kinh tế tư nhân, và kinh tế hỗn hợp. Theo phương thức hoàn trả, có cho vay hoàn trả một lần và cho vay trả góp.

2.2. Ảnh Hưởng Của Rủi Ro Tín Dụng Đến Hoạt Động Agribank

Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn. Rủi ro tín dụng có thể gây ra tổn thất tài chính cho ngân hàng, ảnh hưởng đến lợi nhuận và khả năng thanh khoản. Các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng bao gồm: khách hàng gặp khó khăn tài chính, thẩm định tín dụng không chính xác, quản lý tín dụng yếu kém, và các yếu tố kinh tế vĩ mô bất lợi.

2.3. Đánh Giá Hiệu Quả Tín Dụng Agribank Các Chỉ Số Quan Trọng

Để đánh giá hiệu quả tín dụng Agribank, cần xem xét các chỉ số như: tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ thu hồi nợ, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng, và hệ số sử dụng vốn vay. Các chỉ số này cho thấy khả năng quản lý rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Việc theo dõi và phân tích các chỉ số này giúp ngân hàng đưa ra các biện pháp cải thiện chất lượng tín dụng.

III. Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Agribank Hiệu Quả

Để nâng cao chất lượng tín dụng, Agribank cần tập trung vào các giải pháp như: tăng cường công tác huy động vốn, mở rộng đối tượng cho vay kết hợp với lựa chọn khách hàng tốt, tuân thủ nghiêm túc quy trình tín dụng, đa dạng hóa các hình thức tín dụng, thực hiện công tác thu nợ hiệu quả, xây dựng chiến lược con người và sử dụng nguồn nhân lực, đơn giản hóa thủ tục để rút ngắn thời gian cho vay, và tăng cường công tác Marketing.

3.1. Tăng Cường Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank Toàn Diện

Quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt để nâng cao chất lượng tín dụng. Agribank cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng toàn diện, bao gồm: nhận diện, đo lường, kiểm soát, và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Hệ thống này cần được áp dụng cho tất cả các khâu của quy trình tín dụng, từ thẩm định đến thu hồi nợ. Cần có các chính sách và quy trình rõ ràng để đảm bảo tính hiệu quả của hệ thống.

3.2. Hoàn Thiện Quy Trình Cấp Tín Dụng Agribank Chuyên Nghiệp

Quy trình cấp tín dụng cần được hoàn thiện để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả. Cần có các bước thẩm định khách hàng kỹ lưỡng, đánh giá khả năng trả nợ, và xác định tài sản đảm bảo phù hợp. Quy trình cần được đơn giản hóa để giảm thiểu thời gian chờ đợi cho khách hàng, nhưng vẫn đảm bảo tính an toàn và hiệu quả. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan trong quy trình.

3.3. Đẩy Mạnh Ứng Dụng Công Nghệ Trong Quản Lý Tín Dụng

Ứng dụng công nghệ trong quản lý tín dụng giúp tăng cường hiệu quả và giảm thiểu rủi ro. Agribank có thể sử dụng các phần mềm quản lý tín dụng để theo dõi và phân tích dữ liệu, đánh giá rủi ro tín dụng, và quản lý danh mục tín dụng. Ứng dụng công nghệ cũng giúp đơn giản hóa quy trình, giảm thiểu sai sót, và tăng cường tính minh bạch. Cần đầu tư vào đào tạo nhân viên để sử dụng hiệu quả các công nghệ mới.

IV. Đào Tạo Cán Bộ Tín Dụng Agribank Yếu Tố Quyết Định Thành Công

Đội ngũ cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng tín dụng. Agribank cần đầu tư vào đào tạo và phát triển đội ngũ cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn cao, am hiểu về thị trường và khách hàng, và có đạo đức nghề nghiệp tốt. Cán bộ tín dụng cần được trang bị kiến thức về quản trị rủi ro tín dụng, thẩm định tín dụng, và kỹ năng giao tiếp, bán hàng.

4.1. Nâng Cao Kỹ Năng Phân Tích Tín Dụng Agribank Chuyên Sâu

Kỹ năng phân tích tín dụng là yếu tố quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Cán bộ tín dụng cần được đào tạo về các phương pháp phân tích tín dụng chuyên sâu, bao gồm: phân tích tài chính, phân tích ngành, và phân tích rủi ro. Cần có khả năng đánh giá chính xác tình hình tài chính của khách hàng, dự báo dòng tiền, và xác định các yếu tố rủi ro tiềm ẩn.

4.2. Xây Dựng Mô Hình Đánh Giá Tín Dụng Agribank Hiệu Quả

Mô hình đánh giá tín dụng giúp đánh giá khách quan và chính xác khả năng trả nợ của khách hàng. Agribank cần xây dựng mô hình đánh giá tín dụng phù hợp với đặc điểm của từng phân khúc khách hàng và ngành nghề. Mô hình cần được cập nhật thường xuyên để phản ánh những thay đổi của thị trường và khách hàng. Cần có quy trình kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo tính chính xác và khách quan của mô hình.

4.3. Kiểm Soát Tín Dụng Agribank Đảm Bảo An Toàn Vốn Vay

Kiểm soát tín dụng là quá trình theo dõi và đánh giá việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Agribank cần xây dựng hệ thống kiểm soát tín dụng hiệu quả, bao gồm: kiểm tra mục đích sử dụng vốn, kiểm tra tiến độ thực hiện dự án, và kiểm tra khả năng trả nợ. Cần có các biện pháp xử lý kịp thời khi phát hiện các dấu hiệu rủi ro. Kiểm soát tín dụng giúp đảm bảo an toàn vốn vay và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

V. Tín Dụng Xanh Nông Nghiệp Hướng Đi Bền Vững Cho Agribank

Tín dụng xanh nông nghiệp là xu hướng tất yếu trong bối cảnh biến đổi khí hậu và yêu cầu phát triển bền vững. Agribank cần đẩy mạnh tín dụng xanh nông nghiệp, hỗ trợ các dự án sản xuất nông nghiệp thân thiện với môi trường, sử dụng năng lượng tái tạo, và giảm thiểu phát thải khí nhà kính. Tín dụng xanh nông nghiệp không chỉ giúp bảo vệ môi trường mà còn tạo ra các cơ hội kinh doanh mới cho Agribank.

5.1. Phát Triển Tín Dụng Ưu Đãi Nông Nghiệp Công Nghệ Cao

Agribank cần phát triển các gói tín dụng ưu đãi nông nghiệp công nghệ cao, hỗ trợ các doanh nghiệp và hộ nông dân ứng dụng công nghệ vào sản xuất, chế biến, và tiêu thụ nông sản. Các gói tín dụng cần có lãi suất ưu đãi, thời gian vay linh hoạt, và thủ tục đơn giản. Cần có sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức khoa học công nghệ để đảm bảo tính hiệu quả của các dự án.

5.2. Tái Cơ Cấu Tín Dụng Agribank Thích Ứng Với Thị Trường

Tái cơ cấu tín dụng là quá trình điều chỉnh cơ cấu danh mục tín dụng để phù hợp với những thay đổi của thị trường và khách hàng. Agribank cần tái cơ cấu tín dụng theo hướng tăng cường cho vay các ngành nghề có tiềm năng phát triển, giảm thiểu cho vay các ngành nghề có rủi ro cao, và đa dạng hóa danh mục tín dụng. Cần có sự linh hoạt và chủ động trong quá trình tái cơ cấu tín dụng.

5.3. Quản Lý Nợ Quá Hạn Agribank Giải Pháp Hiệu Quả

Quản lý nợ quá hạn là một trong những nhiệm vụ quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng. Agribank cần xây dựng hệ thống quản lý nợ quá hạn hiệu quả, bao gồm: phân loại nợ, đánh giá khả năng thu hồi nợ, và áp dụng các biện pháp thu hồi nợ phù hợp. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan trong quá trình quản lý nợ quá hạn.

VI. Triển Vọng và Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Agribank

Nâng cao chất lượng tín dụng là mục tiêu quan trọng của Agribank trong thời gian tới. Để đạt được mục tiêu này, Agribank cần tiếp tục hoàn thiện các giải pháp đã đề ra, đồng thời chủ động thích ứng với những thay đổi của thị trường và khách hàng. Cần có sự quyết tâm và nỗ lực của toàn hệ thống để nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo sự phát triển bền vững của Agribank.

6.1. Kiến Nghị Chính Sách Về Tín Dụng Nông Thôn

Để hỗ trợ Agribank trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, cần có các chính sách hỗ trợ từ phía nhà nước, bao gồm: chính sách hỗ trợ lãi suất, chính sách bảo lãnh tín dụng, và chính sách khuyến khích đầu tư vào nông nghiệp công nghệ cao. Các chính sách này cần được xây dựng một cách đồng bộ và hiệu quả để tạo điều kiện thuận lợi cho Agribank phát triển.

6.2. Đề Xuất Giải Pháp Phòng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng Agribank

Để phòng ngừa rủi ro tín dụng, Agribank cần tăng cường công tác thẩm định khách hàng, đánh giá khả năng trả nợ, và quản lý tài sản đảm bảo. Cần có các quy trình và chính sách rõ ràng để đảm bảo tính minh bạch và khách quan trong quá trình cấp tín dụng. Cần có sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức tín dụng khác để chia sẻ thông tin và kinh nghiệm.

6.3. Tầm Quan Trọng Của Phân Tích Tín Dụng Agribank Trong Tương Lai

Phân tích tín dụng đóng vai trò ngày càng quan trọng trong việc đảm bảo chất lượng tín dụng. Agribank cần tiếp tục đầu tư vào phát triển các công cụ và phương pháp phân tích tín dụng hiện đại, đồng thời nâng cao trình độ chuyên môn của đội ngũ cán bộ tín dụng. Cần có sự chủ động và sáng tạo trong việc áp dụng các phương pháp phân tích tín dụng để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng luôn đóng vai trò là mạch máu lưu thông nguồn vốn trong nền kinh tế, đồng thời là mảng nghiệp vụ mang lại nguồn thu nhập chủ đạo cho hệ thống ngân hàng thương mại nhưng cũng tiềm ẩn hệ số rủi ro trích lập dự phòng quy định lên tới 50% ngay cả với các khoản vay có tài sản bảo đảm. Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) Chi nhánh huyện Triệu Sơn - Thanh Hóa, hoạt động tín dụng giai đoạn 2011-2013 ghi nhận sự bứt phá mạnh mẽ khi tổng dư nợ cho vay tăng từ mức 306.374 triệu đồng năm 2011 lên tới 570.468 triệu đồng vào năm 2013, đạt mức tăng trưởng ấn tượng 86,20%. Tuy nhiên, địa bàn nông thôn với đặc thù phân tán và sự xuất hiện của 9 Quỹ Tín dụng nhân dân cùng các ngân hàng thương mại đối thủ đã đặt ra bài toán cấp thiết về kiểm soát chất lượng danh mục nợ và tối ưu hóa hiệu quả chu chuyển vốn.

Vấn đề cốt lõi của đề tài tập trung giải quyết mâu thuẫn giữa tốc độ mở rộng quy mô giải ngân và yêu cầu siết chặt an toàn tín dụng tại địa bàn kinh tế nông nghiệp trọng điểm. Mục tiêu cụ thể của công trình là hệ thống hóa khung lý luận về chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, lượng hóa bức tranh thực trạng hoạt động kinh doanh của Agribank Triệu Sơn trong giai đoạn 2011-2013, từ đó thiết lập hệ thống giải pháp toàn diện nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đến năm 2020. Nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn sâu sắc khi cung cấp các luận cứ khoa học giúp chi nhánh duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cực thấp 0,012%, đồng thời nâng tổng lợi nhuận trước thuế từ 7.348 triệu đồng năm 2011 lên ngưỡng 12.127 triệu đồng năm 2013, tạo tiền đề thúc đẩy quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng kết hợp giữa Lý thuyết bất cân xứng thông tin (Asymmetric Information Theory) của Joseph Stiglitz - Andrew Weiss và Lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng hiện đại trong ngân hàng thương mại. Bất cân xứng thông tin lý giải hiện tượng lựa chọn đối nghịch trước khi cho vay và rủi ro đạo đức sau khi giải ngân, đòi hỏi ngân hàng phải chuẩn hóa quy trình thẩm định và giám sát dòng tiền. Mô hình nghiên cứu vận hành theo quy trình tín dụng chuẩn hóa 5 giai đoạn: Lập hồ sơ - Phân tích thẩm định - Ra quyết định tín dụng - Giải ngân - Giám sát và thu hồi nợ.

Hệ thống lý luận làm rõ 4 khái niệm nền tảng:

• Chất lượng tín dụng: Mức độ đáp ứng tối ưu nhu cầu vốn của khách hàng trên cơ sở bảo toàn vốn, tối đa hóa khả năng thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi đúng hạn và đem lại lợi nhuận bền vững cho tổ chức tín dụng.
• Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn: Tỷ lệ phần trăm giữa tổng dư nợ đã quá hạn thanh toán so với tổng dư nợ tại thời điểm đánh giá, phản ánh mức độ an toàn của danh mục tài sản sinh lời.
• Hệ số sử dụng vốn vay: Tỷ số giữa tổng dư nợ cho vay so với tổng nguồn vốn huy động, thể hiện mức độ khai thác nguồn vốn đầu vào vào hoạt động sinh lời.
• Biện pháp bảo đảm tín dụng: Cơ chế phòng ngừa rủi ro thông qua các hình thức cầm cố, thế chấp tài sản hoặc bảo lãnh của bên thứ ba nhằm giảm thiểu thiệt hại tài chính khi khách hàng mất khả năng thanh toán.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp chuẩn xác trích xuất từ báo cáo tài chính kiểm toán, báo cáo thường niên và báo cáo thống kê hoạt động tín dụng định kỳ của Agribank Chi nhánh huyện Triệu Sơn xuyên suốt giai đoạn 2011-2013. Cỡ mẫu nghiên cứu bao quát 100% dữ liệu danh mục cho vay toàn chi nhánh với tổng dư nợ phân tích năm 2013 đạt 570.468 triệu đồng và mạng lưới 3 phòng giao dịch trực thuộc gồm Phòng giao dịch Đà, Phòng giao dịch Nưa và Phòng giao dịch Sim.

Phương pháp chọn mẫu toàn bộ được ưu tiên áp dụng nhằm loại bỏ sai số thống kê, đảm bảo phản ánh chính xác cấu trúc kinh tế vi mô tại địa bàn. Nghiên cứu kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh số tuyệt đối và số tương đối qua từng năm, cùng phương pháp chỉ số tài chính để đo lường hiệu suất sinh lời và chất lượng tài sản. Bên cạnh đó, phương pháp chuyên gia được thực hiện thông qua việc tham vấn ý kiến chuyên môn của đội ngũ cán bộ tín dụng và ban lãnh đạo chi nhánh. Việc lựa chọn tổ hợp phương pháp này giúp lượng hóa chi tiết từng chỉ số quy mô lẫn cấu trúc nợ, từ đó đưa ra những đánh giá khách quan và xác thực nhất về thực trạng vận hành vốn.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Nghiên cứu đã chỉ ra 4 phát hiện quan trọng về hoạt động tín dụng tại Agribank Triệu Sơn giai đoạn 2011-2013:

• Tăng trưởng quy mô cho vay và thu hồi nợ vượt bậc: Doanh số cho vay tăng từ 267.538 triệu đồng năm 2011 lên 287.007 triệu đồng năm 2012 (tăng 7,28%) và nhảy vọt lên 403.044 triệu đồng năm 2013 (tăng 40,43% so với năm 2012). Song song đó, doanh số thu nợ tăng mạnh từ 238.030 triệu đồng năm 2011 lên 349.226 triệu đồng năm 2013, bảo đảm vòng quay vốn luân chuyển nhịp nhàng.
• Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn và thành phần kinh tế có sự phân hóa rõ nét: Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ đạo đạt 269.472 triệu đồng năm 2013 (chiếm 47,24% tổng dư nợ), trong khi dư nợ dài hạn có xu hướng thu hẹp tỷ trọng xuống 12,72%. Về thành phần kinh tế, dư nợ cho vay hộ gia đình luôn chiếm ưu thế vượt trội với 379.252 triệu đồng năm 2013 (tương đương 66,48% tổng dư nợ), phản ánh đúng bản chất kinh tế nông thôn. Dư nợ khu vực doanh nghiệp tư nhân cũng tăng tốc mạnh mẽ từ 28.798 triệu đồng năm 2011 lên 103.785 triệu đồng năm 2013.
• Kiểm soát chất lượng nợ quá hạn ở mức an toàn tuyệt đối: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ liên tục giảm sâu từ 0,08% (243 triệu đồng) năm 2011 xuống 0,01% (46 triệu đồng) năm 2012 và duy trì ở mức 0,012% (69 triệu đồng) năm 2013. Đây là chỉ số an toàn vượt trội so với mức trần quy định của Ngân hàng Nhà nước.
• Hiệu quả sinh lời tăng trưởng cao nhưng cơ cấu doanh thu phụ thuộc nặng vào tín dụng: Tổng thu nhập toàn chi nhánh tăng từ 46.083 triệu đồng năm 2011 lên 69.758 triệu đồng năm 2013, trong đó thu từ hoạt động tín dụng đóng góp tới 65.275 triệu đồng (chiếm 93,57% tổng thu nhập). Lợi nhuận trước thuế năm 2012 đạt đỉnh với 12.417 triệu đồng (tăng 68,98% so với năm 2011) và giữ mức ổn định 12.127 triệu đồng năm 2013.

Các phát hiện trên được minh họa trực quan thông qua bảng phân tích biến động dư nợ nhiều chiều và biểu đồ hình cột thể hiện sự tăng trưởng quy mô nguồn vốn - dư nợ qua từng năm trong cấu trúc luận văn.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính giúp chi nhánh duy trì chất lượng tín dụng xuất sắc bắt nguồn từ việc triển khai sâu rộng Quyết định 67 của Thủ tướng Chính phủ và Nghị quyết liên tịch 2308, tạo cơ chế liên kết chặt chẽ giữa ngân hàng với các hội đoàn thể địa phương trong việc bình xét cho vay và đôn đốc thu nợ. Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 0,1% phản ánh sự phối hợp kỷ luật giữa cán bộ tín dụng và chính quyền cơ sở trong khâu giám sát mục đích sử dụng vốn của từng hộ sản xuất.

Tuy nhiên, khi đối chiếu với các nghiên cứu cùng ngành tại các chi nhánh ngân hàng thương mại khu vực Bắc Trung Bộ, nghiên cứu nhận diện 2 nút thắt lớn:

• Bất ổn định trong cân đối nguồn vốn: Năm 2013, nguồn vốn huy động sụt giảm nhẹ xuống 469.787 triệu đồng (giảm khoảng 1,28% so với năm 2012) do sự cạnh tranh gay gắt từ các định chế tài chính mới thành lập, khiến hệ số sử dụng vốn vượt ngưỡng an toàn (tổng dư nợ 570.468 triệu đồng lớn hơn tổng vốn huy động tại chỗ), buộc chi nhánh phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên.
• Cơ cấu sản phẩm dịch vụ đơn điệu: Mảng dịch vụ thanh toán quốc tế và tín dụng L/C gần như không phát sinh doanh thu trong năm 2013, doanh thu dịch vụ phi tín dụng chỉ đóng góp khoảng 3,28% tổng thu. Thực trạng này cho thấy ngân hàng đang đối mặt với rủi ro tập trung thu nhập vào lãi vay truyền thống.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm nâng cao toàn diện chất lượng tín dụng và gia tăng năng lực cạnh tranh trong giai đoạn tiếp theo, nghiên cứu đề xuất 4 nhóm giải pháp mang tính hành động cao:

• Đẩy mạnh huy động nguồn vốn tiền gửi dân cư: Triển khai các gói sản phẩm tiết kiệm đa dạng kỳ hạn với lãi suất linh hoạt, ứng dụng chương trình chăm sóc khách hàng cá nhân định kỳ. Mục tiêu nâng quy mô vốn huy động tại chỗ tăng trưởng bình quân 12% - 15%/năm trong lộ trình 2014-2016 nhằm đạt mốc trên 650.000 triệu đồng. Trách nhiệm thực thi thuộc về Phòng Kế toán - Ngân quỹ và 3 phòng giao dịch trực thuộc.
• Tái cấu trúc danh mục cho vay và đa dạng hóa khách hàng mục tiêu: Thiết kế các gói tài trợ vốn chuyên biệt cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ chế biến nông - lâm sản và dịch vụ làng nghề truyền thống. Phấn đấu nâng tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh lên mức 25% - 30% tổng dư nợ trước quý IV năm 2015. Chủ thể chủ trì là Phòng Kế hoạch Kinh doanh.
• Chuẩn hóa quy trình thẩm định và rút ngắn thời gian giải ngân: Ứng dụng quy trình chấm điểm tín dụng nội bộ, kiểm soát chặt chẽ tính pháp lý của tài sản bảo đảm và thẩm định thực tế phương án sản xuất. Rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ vay vốn từ 5 ngày xuống tối đa 3 ngày làm việc, cam kết giữ vững tỷ lệ nợ quá hạn dưới ngưỡng 0,5% xuyên suốt giai đoạn 2014-2017. Ban Kiểm tra - Kiểm toán nội bộ cùng đội ngũ cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm giám sát trực tiếp.
• Mở rộng hệ sinh thái sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại: Phát triển mạnh dịch vụ thẻ ATM, ngân hàng điện tử, thanh toán chuyển tiền kiều hối Western Union và các sản phẩm bảo lãnh thanh toán. Đặt chỉ tiêu nâng tỷ trọng thu ngoài lãi lên mức 8% - 10% trong tổng thu nhập của chi nhánh đến cuối năm 2016. Ban Giám đốc chi nhánh trực tiếp chỉ đạo bộ phận Marketing và Nghiệp vụ thanh toán thực hiện.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và hệ thống dữ liệu thực chứng của luận văn mang lại giá trị ứng dụng thiết thực cho 4 nhóm đối tượng trọng tâm:

• Ban Lãnh đạo và Cán bộ Quản lý tại các Ngân hàng Thương mại: Cung cấp bài học kinh nghiệm thực tiễn trong công tác quản trị rủi ro nợ xấu, cách thức phân bổ hạn mức tín dụng nông nghiệp nông thôn và giải pháp cân đối kỳ hạn nguồn vốn hiệu quả.
• Học viên Cao học, Nghiên cứu sinh ngành Tài chính - Ngân hàng: Là tài liệu tham khảo học thuật chuẩn mực về phương pháp phân tích chỉ tiêu định lượng (doanh số cho vay, dư nợ, nợ quá hạn, hệ số sử dụng vốn) và khung lý thuyết xử lý bất cân xứng thông tin trong môi trường tài chính vi mô.
• Cán bộ Tín dụng và Chuyên viên Thẩm định thực địa: Trang bị góc nhìn chi tiết về quy trình 5 bước kiểm soát khoản vay, kỹ năng đánh giá phương án sản xuất của hộ kinh doanh cá thể và giải pháp xử lý nợ quá hạn tại cấp cơ sở.
• Cơ quan Hoạch định Chính sách Kinh tế địa phương: Cung cấp luận cứ khoa học để xây dựng cơ chế phối hợp liên ngành, thúc đẩy các gói tín dụng ưu đãi theo chuỗi giá trị nông nghiệp gắn liền với chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn mới.

Câu hỏi thường gặp

Chất lượng tín dụng tại Agribank Triệu Sơn giai đoạn 2011-2013 được đánh giá như thế nào? Chất lượng tín dụng của chi nhánh đạt mức rất tốt khi quy mô dư nợ tăng vọt 86,20% (từ 306.374 triệu đồng lên 570.468 triệu đồng), trong khi tỷ lệ nợ quá hạn luôn duy trì ở mức siêu an toàn dưới 0,08%, mang lại lợi nhuận bình quân trên 10.000 triệu đồng mỗi năm.

Nguyên nhân then chốt nào giúp chi nhánh duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cực thấp 0,012% vào năm 2013? Ngân hàng đã thực hiện nghiêm ngặt quy trình thẩm định thực tế, liên kết sâu sát với chính quyền địa phương qua các tổ vay vốn theo Nghị quyết 2308, đồng thời rà soát phân loại nợ định kỳ và chủ động xử lý dứt điểm các khoản nợ có dấu hiệu rủi ro.

Thách thức lớn nhất trong việc mở rộng tín dụng trung và dài hạn tại địa bàn huyện Triệu Sơn là gì? Khách hàng vay vốn chủ yếu là hộ sản xuất nông nghiệp với nhu cầu vốn lưu động ngắn hạn theo mùa vụ, bên cạnh đó tài sản bảo đảm giá trị lớn còn thiếu giấy chứng nhận quyền sở hữu hợp lệ, làm hạn chế khả năng giải ngân trung dài hạn.

Vì sao nguồn vốn huy động của chi nhánh năm 2013 lại giảm nhẹ xuống 469.787 triệu đồng? Nguyên nhân chủ yếu do áp lực cạnh tranh gia tăng khi trên địa bàn thành lập mới 1 chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần và 9 Quỹ Tín dụng nhân dân, phân tán nguồn tiền gửi nhàn rỗi trong khu vực dân cư.

Luận văn đề xuất giải pháp đột phá nào để đa dạng hóa nguồn thu nhập cho ngân hàng? Nghiên cứu khuyến nghị đẩy mạnh số hóa dịch vụ thanh toán, mở rộng mạng lưới phát hành thẻ, dịch vụ kiều hối và kinh doanh ngoại hối nhằm nâng tỷ trọng thu từ dịch vụ phi tín dụng lên trên 10% tổng nguồn thu trong giai đoạn tới.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa và làm sâu sắc thêm cơ sở lý luận về quản trị chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại trong môi trường kinh tế nông thôn.
• Đánh giá toàn diện thực trạng giai đoạn 2011-2013 với các chỉ số ấn tượng: dư nợ đạt 570.468 triệu đồng, doanh số cho vay vượt 403.044 triệu đồng và tỷ lệ nợ quá hạn được kiềm chế ở mức 0,012%.
• Chỉ rõ những điểm nghẽn về mất cân đối giữa vốn huy động tại chỗ và dư nợ cho vay, cùng sự phụ thuộc lớn vào thu nhập lãi thuần.
• Đóng góp hệ thống giải pháp đồng bộ 4 trụ cột: huy động vốn, tái cơ cấu khách hàng vay, cải tiến quy trình thẩm định và phát triển dịch vụ phi tín dụng.
• Đề ra lộ trình triển khai cụ thể đến năm 2020 nhằm xây dựng mô hình ngân hàng phát triển nông thôn hiện đại, an toàn và bền vững.

Quý độc giả, các nhà nghiên cứu và cán bộ chuyên trách trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng có thể khai thác toàn bộ mô hình và hệ thống dữ liệu chi tiết của đề tài để vận dụng hiệu quả vào công tác quản trị rủi ro và nâng cao chất lượng danh mục tín dụng thực tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng của NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHN0&PTNT chi nhánh huyện Triệu Sơn giai đoạn 2011- 2013 Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHN0&PTNT chi nhánh huyện Triệu Sơn 9 Luận văn tốt nghiệp Khoa Tài chính – Ngân hàng CHƢƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng của NHTM 1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng (TCTD) với bên đi vay (Là các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế) trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán Quá trình hình thành quan hệ tín dụng chính là quá trình hình thành các quan hệ vay mƣợn lẫn nhau trong xã hội. Đó là mối quan hệ vay mƣợn có hoàn trả cả gốc và lãi sau một khoảng thời gian nhất định, là quan hệ chuyển dịch tạm thời quyền sử dụng vốn, là quyền bình đẳng cả hai bên đều có lợi. Trong nền kinh tế thị trƣờng đại bộ phận quỹ cho vay tập trung qua ngân hàng và từ đó đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho các doanh nghiệp và cá nhân.Tín dụng ngân hàng không những chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để bổ sung vốn lƣu động cho các doanh nghiệp và cá nhân mà còn tham gia cấp vốn cho đầu tƣ xây dựng cơ bản, cải tiến đổi mới kỹ thuật công nghệ sản xuất. Ngoài ra, tín dụng ngân hàng còn đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tiêu dùng của cá nhân.

Nhƣ vậy, tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong kinh tế thị trƣờng, nó đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế rất linh hoạt và kịp thời 1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng Cũng nhƣ quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng : Tín dụng là sự cung cấp một lƣợng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin- 10 Luận văn tốt nghiệp Khoa Tài chính – Ngân hàng ngƣời cho vay tin tƣởng ngƣời đi vay sử dụng vốn vay có hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả đƣợc nợ. Với ngân hàng, để có thể tin đƣợc vào khách hàng, ngân hàng luôn thẩm định, định giá khách hàng trƣớc khi cho vay. Nếu khâu này thực hiện một cách khách quan, chính xác thì việc cho vay của Ngân hàng gặp ít rủi ro và ngƣợc lại. - Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn: Đặc trƣng này của tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhƣợng tạm thời.

Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, ngân hàng xác định thời hạn cho vay dựa vào quá trình luân chuyển vốn của khách hàng và tính chất vốn của ngân hàng. Nếu ngân hàng định kỳ hạn nợ một cách phù hợp với khách hàng thì khả năng trả nợ đúng hạn cao và ngƣợc lại. - Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí : Tín dụng dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Sở dĩ nhƣ vậy là vì vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu là huy động từ bên ngoài, vốn chủ sở hữu ít khi đƣợc sử dụng để sản xuất kinh doanh mà đƣợc sử dụng chủ yếu để đầu tƣ vào tài sản cố định.

Chính vì vậy, sau một thời gian nhất định ngân hàng phải trả lại cho ngƣời gửi ngân hàng. Mặt khác ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí nhƣ trả lƣơng, khấu hao… Do đó, ngƣời vay ngoài việc trả gốc còn phải trả cho ngân hàng một khoản lãi. Đó là nguồn thu nhập chính của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tồn tại và phát triển. Khi cho vay, cái mà ngân hàng thu đƣợc là lợi nhuận sau khi đã trừ đi tất cả các khoản phí.

Đồng thời đi kèm với lợi nhuận dự kiến có rủi ro. Rủi ro tín dụng sẽ xảy ra khi khách hàng không thực hiện đầy đủ những cam kết trong hợp đồng tín dụng (không trả đúng hạn hoặc không trả). Ngân hàng luôn phải xem xét mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro để định ra một mức lãi suất phù hợp. Rõ ràng, với một dự án có độ rủi ro cao hơn thì chi phí nợ của doanh nghiệp đó phải cao hơn và ngƣợc lại.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng Trong nền kinh tế thị trƣờng các quan hệ kinh tế vận động theo các quy luật 11 Luận văn tốt nghiệp Khoa Tài chính – Ngân hàng khách quan nhƣ: Quy luật giá trị,quy luật cung- cầu, quy luật cạnh tranh…Các doanh nghiệp để có thể đứng vững trên thƣơng trƣờng thì cần phải có vốn để đầu tƣ và tín dụng ngân hàng là một trong những nguồn vốn tối ƣu để doanh nghiệp có thể khai thác.

Các doanh nghiệp phát triển cũng có nghĩa là nền kinh tế phát triển .Nhƣ vậy, tín dụng ngân hàng là đòn bẩy mạnh mẽ thúc đẩy sự tăng trƣởng kinh tế và góp phần điều hành nền kinh tế thị trƣờng. Vai trò của tín dụng ngân hàng đƣợc thể hiện trên các khía cạnh sau:  Tín dụng ngân hàng làm tăng hiệu quả kinh tế Các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa trên vốn chủ sở hữu và vốn vay. Một trong những nguồn để vay là từ ngân hàng, đó là nguồn tài trợ hiệu quả bởi vì nó thoả mãn nhu cầu vốn về số lƣợng và thời hạn. Hơn nữa, để có thể vay vốn đƣợc từ ngân hàng thì các doanh nghiệp cần phải nâng cao uy tín của mình đối với ngân hàng, đảm bảo đƣợc các nguyên tắc tín dụng.

Muốn vậy, trong các dự án kinh doanh của mình, doanh nghiệp phải chọn dự án có mức sinh lãi cao nhất. Để các dự án khả thi, doanh nghiệp phải tìm hiểu thị trƣờng khai thác thông tin để định lƣợng hoạt động kinh doanh của mình sao cho có hiệu quả. Điều đó làm tăng hiệu quả kinh tế của dự án, phƣơng án. Mặt khác, một trong những quy định tín dụng của ngân hàng là khâu giám sát sử dụng vốn vay.

Với việc giám sát này của ngân hàng, bắt buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay đúng mục đích, phải nhạy bén với những thay đổi của thị trƣờng, từ đó góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế. Bên cạnh đó, vai trò tƣ vấn của CBTD sẽ giúp cho doanh nghiệp lƣờng trƣớc đƣợc những khó khăn, vƣợt qua khó khăn để đứng vững, điều này cũng góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế.  Tín dụng ngân hàng góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế tạo cơ chế phân phối vốn một cách có hiệu quả Do đặc điểm tuần hoàn vốn nên trong quá trình sản xuất kinh doanh của các 12 Luận văn tốt nghiệp Khoa Tài chính – Ngân hàng doanh nghiệp luôn có sự không ăn khớp về thời gian và khối lƣợng giữa lƣợng tiền cần thiết để dự trữ vật tƣ hàng hoá cho quá trình sản xuất kinh doanh trƣớc đó. Vì vậy, luân chuyển tiền tệ của doanh nghiệp có lúc thừa, có lúc thiếu vốn.

Nguồn vốn doanh nghiệp tạm thời nhàn rỗi cùng với các nguồn tiết kiệm từ dân cƣ, nguồn kết dƣ từ ngân sách. đƣợc ngân hàng thƣơng mại huy động và sử dụng để đầu tƣ cho các doanh nghiệp đang tạm thời thiếu vốn, cho nhu cầu tiêu dùng tạm thời vƣợt quá thu nhập của dân chúng, cũng nhƣ cho nhu cầu chi của ngân sách nhà nƣớc khi chƣa có nguồn thu. Thông qua cơ chế sàng lọc, giám sát ngân hàng thƣơng mại sẽ chỉ cho vay các dự án có tính khả thi cao, khả năng thu hồi vốn lớn. Điều này tạo nên một cơ chế phân phối vốn hiệu quả.

 Tín dụng ngân hàng góp phần hỗ trợ các chiến lược kinh tế và các chính sách tiền tệ Tín dụng ngân hàng có vai trò là phân bổ các nguồn lực nhƣ một công cụ chính sách của nhà nƣớc. Thông qua chính sách tín dụng, hạn mức tín dụng, quy chế ƣu tiên vốn có thể di chuyển nơi đƣợc sử dụng theo đúng chính sách định hƣớng của nhà nƣớc. Có thể coi tín dụng là công cụ vĩ mô của Nhà nƣớc. Ví nhƣ để khuyến khích cho hoạt động đánh bắt xa bờ, ngƣời ta đầu tƣ ƣu tiên cho vay mua thuyền, hay khuyến khích cho công nghiệp hóa dầu thì ƣu tiên đầu tƣ khu công nghiệp Dung Quất.

Tín dụng ngân hàng đƣợc sử dụng chống lạm phát ổn định tiền tệ nhƣ việc thay đổi lãi suất ảnh hƣởng nhu cầu tín dụng có tác dụng quan trọng đối với tổng đầu tƣ, tác động đến tổng cầu, sản lƣợng… Một trong những đặc điểm quan trọng của ngân hàng thƣơng mại là khả năng tạo tiền thông qua hoạt động tín dụng và thanh toán. Khi Nhà nƣớc muốn tăng khối lƣợng tiền cung ứng thì ngân hàng Nhà nƣớc có thể tăng hạn mức tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại đối với nền kinh tế và ngƣợc lại. Do vậy thông qua hình thức tín dụng ngân hàng nhà nƣớc có thể kiểm soát đƣợc khối lƣợng tiền cung ứng trong lƣu thông. 13 Luận văn tốt nghiệp Khoa Tài chính – Ngân hàng  Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế Trƣớc xu thế quốc tế hoá, sự giao lƣu kinh tế giữa các nƣớc luôn đƣợc đặt ra.

Trong nền kinh tế mở thì các doanh nghiệp không chỉ có quan hệ mua bán với các thành phần khác trong nền kinh tế mà còn có những quan hệ xuất nhập khẩu với các doanh nghiệp nƣớc ngoài. Ngân hàng thƣơng mại có thể thúc đẩy mối quan hệ này thông qua hình thức bảo lãnh, cho vay. đối với các doanh nghiệp để từ đó nâng cao uy tín của doanh nghiệp trên trƣờng quốc tế. Nhƣ vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của một đất nƣớc, nó thúc đẩy nền kinh tế tăng trƣởng và phát triển  Tín dụng ngân hàng góp phần cải thiện,nâng cao đời sống cho dân cư Tín dụng ngân hàng giúp cho doanh nghiệp và các cá nhân có vốn kinh doanh, tiêu dùng làm tăng chất lƣợng kinh doanh, tạo công ăn việc làm, nâng cao chất lƣợng cuộc sống và ổn định trật tự xã hội.