Luận văn Thạc sĩ UEH: Giải pháp cho thị trường liên ngân hàng Việt Nam

Luận văn thạc sĩ UEH đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam, góp phần phát triển kinh tế.

• Tác giả: Hoàng Đức Long
• Người hướng dẫn: PGS-TS Bùi Kim Yến
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế Tp.HCM
• Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Của Thị Trường Liên Ngân Hàng Tại Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2010
• Địa điểm: Tp Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THỊ TRƯỜNG LIÊN NGÂN HÀNG
• 1.1. Khái niệm về Thị trường liên ngân hàng
• 1.1.1. Khái niệm và đặc điểm Thị trường liên ngân hàng
• 1.1.2. Các yếu tố cơ bản của Thị trường liên ngân hàng
• 1.1.2.1. Đối tượng tham gia
• 1.1.2.2. Lãi suất liên ngân hàng
• 1.1.2.3. Cung và cầu trên Thị trường liên ngân hàng
• 1.1.2.4. Hàng hóa trên thị trường
• 1.1.2.5. Các công cụ giao dịch trên thị trường
• 1.1.2.6. Các yếu tố khác
• 1.2. Các chủ thể tham gia và vai trò của các chủ thể trên thị trường liên ngân hàng
• 1.2.1. Ngân hàng Trung ương
• 1.2.2. Ngân hàng thương mại
• 1.2.3. Các định chế tài chính phi ngân hàng
• 1.2.4. Các định chế tài chính khác
• 1.3. Các loại hình và công cụ giao dịch trên Thị trường liên ngân hàng
• 1.3.1. Thỏa thuận tiền gửi (hay xác nhận hoặc hợp đồng tiền gửi)
• 1.3.2. Các hợp đồng mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá (repo/reverse repo)
• 1.3.3. Các giấy tờ có giá
• 1.3.3.1. Tín phiếu Chính phủ, Tín phiếu Ngân hàng Trung ương và Tín phiếu Kho bạc nhà nước (Treasury bill)
• 1.3.3.2. Chứng chỉ tiền gửi (Certificate of deposit), tín phiếu, kỳ phiếu
• 1.3.3.3. Các giấy tờ có giá ngắn hạn khác
• 1.3.3.4. Hình thức chung của giấy tờ có giá
• 1.3.4. Giao dịch chiết khấu, tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở, cho vay cầm cố và cho vay tái cấp vốn của NHNN đối với các NHTM
• 1.3.5. Các giao dịch phái sinh tiền tệ
• 1.4. Nguyên tắc và phương thức giao dịch của thị trường liên ngân hàng
• 1.5. Chức năng và vai trò của Thị trường liên ngân hàng
• 1.6. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của thị trường liên ngân hàng
• 1.6.1. Các chỉ tiêu định lượng
• 1.6.2. Các chỉ tiêu định tính
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THỊ TRƯỜNG LIÊN NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM
• 2.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam
• 2.1.1. Lịch sử hình thành thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam
• 2.1.2. Các giai đoạn hình thành và phát triển của Thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam
• 2.1.2.1. Giai đoạn từ năm 1990 đến 1997
• 2.1.2.2. Giai đoạn từ năm 1998 – 2007
• 2.1.2.3. Giai đoạn từ năm 2008 đến nay
• 2.3. Tính chất, đặc điểm, cơ chế vận hành và phương tiện giao dịch của Thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam
• 2.3.1. Tính chất đặc điểm và cơ chế vận hành
• 2.3.2. Phương tiện giao dịch trên thị trường
• 2.4. Các chủ thể tham gia Thị trường liên ngân hàng
• 2.4.1. Ngân hàng Nhà nước
• 2.4.2. Ngân hàng thương mại
• 2.4.3. Các định chế tài chính phi ngân hàng khác
• 2.5. Các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu trên Thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam
• 2.5.1. Nghiệp vụ gửi và nhận vốn (vay và cho vay vốn) giữa các TCTD
• 2.5.2. Nghiệp vụ mua bán các GTCG
• 2.5.3. Nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu, vay cầm cố GTCG, vay tái cấp vốn, nghiệp vụ thị trường mở và nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ
• 2.5.4. Quy trình giao dịch trên Thị trường liên ngân hàng
• 2.2. Thực trạng của Thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam giai đoạn từ năm 2008 đến nay
• 2.2.1. Phân tích tổng quan thực trạng tình hình thị trường liên ngân hàng Việt Nam từ năm 2008 đến nay
• 2.2.1.1. Diễn biến tổng quan thị trường năm 2008
• 2.2.1.2. Diễn biến tổng quan thị trường năm 2009
• 2.2.1.3. Diễn biến tổng quan thị trường 06 tháng đầu năm 2010
• 2.2.2. Phân tích các chỉ số của thị trường từ năm 2008 đến nay
• 2.2.2.1. Doanh số giao dịch trên thị trường
• 2.2.2.2. Diễn biến tình hình lãi suất giao dịch trên thị trường
• 2.2.3. Đánh giá về thực trạng và nguyên nhân của thực trạng thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam giai đoạn từ năm 2008 đến nay
• 2.2.3.1. Những mặt tích cực
• 2.2.3.2. Các vấn đề tồn tại
• 2.2.3.3. Nguyên nhân của thực trạng
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA THỊ TRƯỜNG LIÊN NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM
• 3.1. Các giải pháp đối với cơ quan quản lý
• 3.1.1. Hoàn thiện khung pháp lý về Thị trường liên ngân hàng
• 3.1.2. NHNN cần ban hành và giám sát chặt chẽ việc chấp hành các tỷ lệ thanh khoản, khả năng thanh toán và dòng vốn khả dụng của các TCTD
• 3.1.3. Nâng cao vai trò tham gia và điều tiết thị trường tiền tệ của NHNN
• 3.1.4. Hoàn thiện cơ chế lãi suất giao dịch, đưa lãi suất VNIBOR trở thành lãi suất tham chiếu rộng rãi cho các giao dịch trên thị trường
• 3.1.5. Tăng cường các biện pháp thanh tra, kiểm tra của NHNN và nâng cao hiệu quả của công tác thanh tra, giám sát
• 3.1.6. Tăng cường công tác thông tin thị trường, công khai minh bạch về tình hình hoạt động của các TCTD, thực hiện tốt chế độ công bố thông tin, tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác cảnh báo và dự báo
• 3.2. Các giải pháp đối với các chủ thể tham gia thị trường
• 3.2.1. Nâng cao năng lực, lành mạnh hóa hoạt động và khả năng quản lý thanh khoản an toàn, hiệu quả, đầu tư trang bị công nghệ thông tin hiện đại của các TCTD
• 3.2.2. Đa dạng hóa sản phẩm thị trường
• 3.2.3. Hiện đại hóa và nâng cao hiệu quả của các công cụ thanh toán
• 3.2.4. Hiện đại hóa và áp dụng đồng bộ các công cụ giao dịch
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• KẾT LUẬN VÀ NHẬN XÉT CHUNG
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam

Thị trường liên ngân hàng là một phần quan trọng trong hệ thống tài chính của Việt Nam. Nó không chỉ là nơi diễn ra các giao dịch vay mượn vốn ngắn hạn giữa các tổ chức tín dụng mà còn là công cụ điều tiết nguồn vốn hiệu quả. Sự phát triển của thị trường này phản ánh sự trưởng thành của hệ thống ngân hàng thương mại và sự hội nhập của ngành ngân hàng vào thị trường tài chính toàn cầu. Để hiểu rõ hơn về thị trường liên ngân hàng, cần phân tích các khái niệm, đặc điểm và vai trò của nó trong nền kinh tế.

1.1. Khái niệm và đặc điểm của thị trường liên ngân hàng

Thị trường liên ngân hàng là nơi diễn ra các giao dịch vay mượn vốn ngắn hạn giữa các ngân hàng thương mại và các định chế tài chính. Đặc điểm nổi bật của thị trường này là tính thanh khoản cao và sự đa dạng về kỳ hạn giao dịch. Các giao dịch thường được thực hiện dưới hình thức tín chấp, dựa trên uy tín và xếp hạng tín dụng của các ngân hàng.

1.2. Vai trò của thị trường liên ngân hàng trong nền kinh tế

Thị trường liên ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc điều tiết nguồn vốn, đảm bảo khả năng thanh khoản cho các ngân hàng thương mại. Nó cũng giúp tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn huy động, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn bộ hệ thống tài chính.

II. Vấn đề và thách thức của thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam

Mặc dù thị trường liên ngân hàng đã có những bước phát triển đáng kể, nhưng vẫn tồn tại nhiều vấn đề và thách thức cần được giải quyết. Các vấn đề này không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của thị trường mà còn tác động đến toàn bộ hệ thống tài chính. Việc nhận diện và phân tích các thách thức này là cần thiết để đưa ra các giải pháp phù hợp.

2.1. Các vấn đề tồn tại trong hoạt động của thị trường

Một số vấn đề chính bao gồm sự thiếu minh bạch trong thông tin, sự biến động của lãi suất liên ngân hàng và khả năng quản lý rủi ro chưa hiệu quả. Những vấn đề này có thể dẫn đến sự mất ổn định trong hoạt động của thị trường.

2.2. Thách thức từ môi trường kinh tế vĩ mô

Môi trường kinh tế vĩ mô tại Việt Nam đang có nhiều biến động, ảnh hưởng đến hoạt động của thị trường liên ngân hàng. Các yếu tố như lạm phát, chính sách tiền tệ và tình hình kinh tế toàn cầu đều có thể tác động đến cung cầu vốn trên thị trường.

III. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của thị trường liên ngân hàng

Để nâng cao hiệu quả hoạt động của thị trường liên ngân hàng, cần có những giải pháp đồng bộ từ cả cơ quan quản lý và các tổ chức tín dụng. Những giải pháp này không chỉ giúp cải thiện tình hình hiện tại mà còn tạo nền tảng cho sự phát triển bền vững trong tương lai.

3.1. Hoàn thiện khung pháp lý cho thị trường liên ngân hàng

Cần xây dựng và hoàn thiện các quy định pháp lý liên quan đến hoạt động của thị trường liên ngân hàng. Điều này sẽ giúp tăng cường tính minh bạch và ổn định cho thị trường, từ đó thu hút nhiều nhà đầu tư tham gia.

3.2. Nâng cao năng lực quản lý rủi ro của các tổ chức tín dụng

Các tổ chức tín dụng cần cải thiện khả năng quản lý rủi ro thông qua việc áp dụng các công nghệ hiện đại và các phương pháp quản lý rủi ro hiệu quả. Điều này sẽ giúp họ hoạt động an toàn và hiệu quả hơn trên thị trường.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về thị trường liên ngân hàng

Nghiên cứu về thị trường liên ngân hàng không chỉ dừng lại ở lý thuyết mà còn cần được áp dụng vào thực tiễn. Các kết quả nghiên cứu sẽ cung cấp những thông tin quý giá cho các nhà quản lý và các tổ chức tín dụng trong việc đưa ra các quyết định chiến lược.

4.1. Kết quả nghiên cứu từ thực tiễn hoạt động

Các nghiên cứu đã chỉ ra rằng việc cải thiện thông tin và minh bạch trong giao dịch có thể nâng cao hiệu quả hoạt động của thị trường. Những kết quả này cần được áp dụng để cải thiện tình hình hiện tại.

4.2. Ứng dụng các giải pháp vào thực tiễn

Các giải pháp đã được đề xuất cần được triển khai một cách đồng bộ và hiệu quả. Việc áp dụng các công nghệ mới và cải tiến quy trình giao dịch sẽ giúp thị trường hoạt động hiệu quả hơn.

V. Kết luận và tương lai của thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam

Thị trường liên ngân hàng tại Việt Nam đang đứng trước nhiều cơ hội và thách thức. Việc nâng cao hiệu quả hoạt động của thị trường không chỉ giúp cải thiện tình hình hiện tại mà còn tạo nền tảng cho sự phát triển bền vững trong tương lai. Cần có những chiến lược dài hạn để đảm bảo sự phát triển ổn định của thị trường.

5.1. Tương lai của thị trường liên ngân hàng

Dự báo rằng thị trường liên ngân hàng sẽ tiếp tục phát triển mạnh mẽ trong thời gian tới, với sự gia tăng của các sản phẩm và dịch vụ mới. Điều này sẽ tạo ra nhiều cơ hội cho các tổ chức tín dụng và nhà đầu tư.

5.2. Những khuyến nghị cho các nhà quản lý

Các nhà quản lý cần chú trọng đến việc cải thiện khung pháp lý và tăng cường giám sát thị trường. Điều này sẽ giúp đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững cho thị trường liên ngân hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ THỊ TRƯỜNG LIÊN NGÂN HÀNG 1.1 KHÁI NIỆM VỀ THỊ TRƯỜNG LIÊN NGÂN HÀNG.1 Khái niệm và đặc điểm Thị trường liên ngân hàng. - Thị trường liên ngân hàng là một thành phần cơ bản của Thị trường tiền tệ, là nơi diễn ra các giao dịch vay mượn vốn ngắn hạn lẫn nhau giữa các NHTM và các định chế tài chính, là nơi điều tiết nguồn vốn từ ngân hàng thừa vốn sang ngân hàng thiếu vốn thông qua các hợp đồng, xác nhận gửi nhận vốn hoặc hợp đồng cho vay vốn. - Thị trường liên ngân hàng giúp cho dòng vốn được lưu thông thông suốt, nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động của các NHTM và định chế tài chính, đảm bảo khả năng thanh khoản tức thời của các NHTM. - Thị trường liên ngân hàng là thị trường bán sỉ nguồn vốn với các kỳ hạn khá đa dạng và ngắn hạn như qua đêm, 1 tuần, 2 tuần, 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng và 12 tháng.

Các giao dịch trên Thị trường liên ngân hàng hầu như thực hiện dưới hình thức tín chấp và dựa trên cơ sở uy tín, xếp hạng tín dụng và định mức tín nhiệm của các NHTM. Các giao dịch được thực hiện thông qua các công cụ giao dịch điện tử và xác nhận bằng hệ thống SWIFT.1: Các thành phần của Thị Trường Tiền Tệ THỊ TRƯỜNG TIỀN TỆ (MONEY MARKET) TT LIÊN NGÂN HÀNG TT CÔNG CỤ NỢ NGẮN THỊ TRƯỜNG HỐI ĐOÁI (INTERBANK MARKET) HẠN (SHORT TERM LOAN (FOREX MARKET) MARKET) LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.2 Những yếu tố cơ bản của Thị trường liên ngân hàng.1 Đối tượng tham gia. Bất cứ một thị trường nào cũng đều có người mua và người bán. Trên Thị trường liên ngân hàng, người mua và người bán chính là các NHTM và các định chế tài chính đủ điều kiện tham gia thị trường.

Ngân hàng Trung ương cũng tham gia thị trường với vai trò là người phát hành lần đầu và điều tiết thị trường.2 Lãi suất liên ngân hàng. Lãi suất liên ngân hàng (interbank offered rate) chính là giá mua bán vốn trên Thị trường liên ngân hàng, là một yếu tố cơ bản của Thị trường liên ngân hàng, lãi suất liên ngân hàng là mức lãi suất tham chiếu hình thành trên cơ sở lãi suất của các giao dịch gửi và nhận vốn giữa các ngân hàng trên thị trường của từng khu vực, từng quốc qua. Tùy theo khu vực hay quốc gia mà ta có lãi suất liên ngân hàng của khu vực hay quốc gia đó. Chẳng hạn lãi suất LIBOR là lãi suất liên ngân hàng trên thị trường Luân Đôn, nó cũng đồng thời phản ánh mức lãi suất giao dịch của các loại tiền tệ cơ bản tại khu vực Châu Âu; lãi suất SIBOR là lãi suất liên ngân hàng trên thị trường Singapore, nó cũng đồng thời phản ánh mức lãi suất giao dịch của các loại tiền tệ cơ bản tại Khu vực Châu Á; lãi suất VNIBOR là lãi suất liên ngân hàng của Việt Nam,.

Tình hình biến động của lãi suất liên ngân hàng phản ánh cung cầu vốn trên thị trường và khả năng thanh khoản của thị trường. Lãi suất liên ngân hàng tăng phản ánh cung về nguồn vốn ít, trong khi thị trường đang có nhu cầu vốn cao, nguồn vốn có dấu hiệu bắt đầu khan hiếm và lúc đó thanh khoản của các ngân hàng sẽ gặp khó khăn. Ngược lại, lãi suất liên ngân hàng giảm phản ánh lượng cung vốn trên thị trường nhiều, trong khi nhu cầu nguồn vốn thấp, nguồn vốn trên thị trường dồi dào và lúc đó khả năng thanh khoản của các ngân hàng dồi dào.3 Cung và cầu trên Thị trường liên ngân hàng. Thị trường liên ngân hàng là nơi diễn ra các giao dịch về vốn giữa các định chế tài chính nên thường xuyên phát sinh cung cầu về nguồn vốn giữa các định chế tài chính.

Tại cùng một thời điểm, đối tác này thì có nhu cầu về nguồn vốn, trong khi đối tác LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 12 khác lại có khả năng cung ứng về nguồn vốn, hai đối tác gặp nhau trên thị trường và thỏa thuận với nhau các điều kiện cụ thể để bên này có thể chuyển giao quyền sử dụng vốn cho bên kia trong một khoảng thời gian nhất định và với một chi phí nhất định là lãi suất.4 Hàng hóa của Thị trường liên ngân hàng. Bất cứ một thị trường nào thì cũng phải có sản phẩm hàng hóa để mua bán mới hình thành nên thị trường, sản phẩm của Thị trường liên ngân hàng chính là nguồn vốn (tiền), hàng hóa được luân chuyển từ người có nhu cầu sang người khả năng đáp ứng với một mức giá nhất định hình thành qua cung cầu về hàng hóa.5 Các công cụ của Thị trường liên ngân hàng. Các công cụ trên TTLNH là các phương tiện để người mua và người bán thực hiện các giao dịch với nhau trên thị trường. Các công cụ giao dịch trên TTLNH bao gồm: thỏa thuận tiền gửi, GTCG đủ tiêu chuẩn các loại, các công cụ phái sinh và các công cụ khác được thị trường chấp nhận.6 Các yếu tố khác.

Bao gồm các yếu tố giúp thị trường hoạt động và vận hành thông suốt như các quy định, luật điều chỉnh, thông lệ, tập quán giao dịch trên thị trường, phương thức thanh toán, phạm vi hoạt động của thị trường,… 1.2 CÁC CHỦ THỂ THAM GIA THỊ TRƯỜNG LIÊN NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÒ CỦA CÁC CHỦ THỂ TRÊN THỊ TRƯỜNG. Do tính chất đặc điểm của thị trường, Thị trường liên ngân hàng là nơi diễn ra các giao dịch tiền tệ giữa các đối tượng sau đây: 1.1 Ngân hàng trung ương. Ngân hàng Trung ương tham gia Thị trường liên ngân hàng với vai trò người điều tiết, dẫn dắt và quản lý thị trường, Ngân hàng trung ương cũng tham gia thị trường với vai trò là nhà phát hành lần đầu các công cụ, sản phẩm giao dịch trên thị trường. Việc LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 13 Ngân hàng trung ương tham gia vào thị trường sẽ giúp cho việc nắm rõ tình hình thực tế và có những quyết sách kịp thời nhằm quản lý và điều hành thị trường hoạt động một cách hiệu quả.2 Ngân hàng thương mại.

Đây là đối tượng tham gia đông đảo nhất trên thị trường. Do tính chất hoạt động, thông thường các NHTM tham gia giao dịch trên thị trường với khối lượng giao dịch tương đối lớn so với các đối tượng khác. Các NHTM tham gia thị trường với vai trò là người mua và người bán vốn, hình thành nên cung cầu nguồn vốn trên thị trường. Tất cả các hoạt động trên thị trường của NHTM phải tuân theo các quy định có liên quan do NHNN ban hành.3 Các định chế tài chính phi ngân hàng.

Các định chế tài chính phi ngân hàng như các công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính,…Đây cũng là đối tượng tham gia thị trường tương đối thường xuyên. Tuy nhiên, với một số hạn chế về chức năng hoạt động nghiệp vụ nên các tổ chức này cũng có những hạn chế khi tham gia thị trường. Các công ty tài chính và cho thuê tài chính tham gia thị trường với vai trò là người mua và người bán vốn, tạo nên cung cầu nguồn vốn trên thị trường. Tất cả các hoạt động trên thị trường của NHTM phải tuân theo các quy định có liên quan do NHNN ban hành.4 Các định chế tài chính khác.

Gồm có các Công ty chứng khoán, Công ty quản lý quỹ, Qũy đầu tư, Công ty bảo hiểm, và các tổ chức tài chính khác được tham gia thị trường với một số điều kiện nhất định như quy mô vốn, tài sản, khả năng quản lý rủi ro, trình độ và đội ngũ nhân viên,…các tổ chức này tham gia thị trường không thường xuyên do tính chất và phạm vi hoạt động của các tổ chức này. Các tổ chức này tham thị trường cũng với vai trò là người mua và người bán vốn, hình thành nên cung cầu thị trường và phải chấp hành các quy định có liên quan. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.3 CÁC LOẠI HÌNH GIAO DỊCH VÀ CÔNG CỤ GIAO DỊCH TRÊN THỊ TRƯỜNG LIÊN NGÂN HÀNG.1 Thỏa thuận tiền gửi (hay xác nhận hoặc hợp đồng tiền gửi). Các thỏa thuận hay xác nhận hay hợp đồng tiền gửi là một công cụ chủ yếu của Thị trường liên ngân hàng.

Thỏa thuận tiền gửi là việc hai đối tác cùng thỏa thuận với nhau về việc đối tác này sẽ gửi hoặc nhận (vay và cho vay) một khối lượng vốn nhất định trong một kỳ hạn nhất định và với mức lãi suất cụ thể. Các chi tiết của một thỏa thuận tiền gửi như sau: - Số tiền: là số lượng vốn mà hai bên thỏa thuận đồng ý gửi và nhận gửi lẫn nhau, số tiền này được xác định trên nhu cầu và khả năng đáp ứng của các bên khi tiến hành giao dịch. - Kỳ hạn giao dịch: là kỳ hạn được xác định do thỏa thuận giữa hai bên trên cơ sở nhu cầu và khả năng đáp ứng của mỗi bên. - Ngày giao dịch, ngày giá trị và ngày đáo hạn: Ngày giao dịch là ngày mà hai bên tiến hành thỏa thuận giao dịch với nhau, ngày giá trị là ngày có hiệu lực của thỏa thuận và ngày đáo hạn là ngày hết hạn của kỳ hạn giao dịch tính từ ngày giá trị.

- Lãi suất và phương thức trả lãi: lãi suất là giá hay chi phí sử dụng vốn mà nên sử dụng vốn phải trả cho bên có nguồn vốn, được hình thành trên cơ sở thỏa thuận giữa hai bên theo lãi suất thị trường và theo quy định của pháp luật. Có hai loại lãi suất là lãi suất cố định hay lãi suất thả nổi, thông thường lãi suất trong giao dịch tiền gửi là lãi suất cố định; đôi khi thị trường cũng thỏa thuận áp dụng lãi suất thả nổi đối với các kỳ hạn dài và khi thị trường có nhiều biến động. Phương thức trả lãi bao gồm trả lãi vào ngày đáo hạn, trả lãi trước hay trả lãi định kỳ; phương thức trả lãi do hai bên thỏa thuận, thông thường các thỏa thuận tiền gửi đều áp dụng trả trả lãi cuối kỳ. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 15 - Cơ sở tính lãi: hai bên thỏa thuận xác định cơ sở tính lãi là một năm có bao nhiêu ngày và tính lãi theo số ngày thực tế hay tính tròn tháng, thông thường cơ sở tính lãi của các thỏa thuận tiền gửi là một năm có 360 ngày và tính trên số ngày thực tế giao dịch.

- Chỉ dẫn thanh toán, là việc hai bên thỏa thuận và chỉ ra phương thức thanh toán và tài khoản thanh toán cho thỏa thuận tiền gửi tại ngày giá trị của giao dịch và ngày đáo hạn giao dịch.