Luận văn: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu ueh giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại ngân hàng phát triển việt nam, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề

• Tác giả: Lê Hoàng Yến
• Người hướng dẫn: PGS.TS Trương Quang Thông
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
• 1.1. Lý luận cơ bản về tín dụng đầu tư của Nhà nước
• 1.1.1. Sự cần thiết của tín dụng đầu tư của Nhà nước
• 1.1.2. Khái niệm, bản chất và đặc điểm của tín dụng đầu tư của Nhà nước
• 1.1.3. Vai trò của tín dụng đầu tư của Nhà nước đối với nền kinh tế
• 1.1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng đầu tư của Nhà nước
• 1.1.5. Các tiêu chí đánh giá hoạt động tín dụng đầu tư của Nhà nước
• 1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư
• 1.2.1. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro
• 1.2.2. Sự khác nhau giữa rủi ro tín dụng đầu tư của Nhà nước và tín dụng đầu tư của Ngân hàng thương mại
• 1.3. Quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư
• 1.3.1. Các dấu hiệu từ phía khách hàng
• 1.3.2. Các dấu hiệu, nguyên nhân từ phía ngân hàng
• 1.3.3. Các nguyên nhân từ khoản vay
• 1.3.4. Các nguyên nhân khác
• 1.4. Các tiêu chí đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư
• 1.4.1. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 1.4.2. Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ vay
• 1.4.3. Hệ số rủi ro tín dụng
• 1.5. Kinh nghiệm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư của một số Ngân hàng Phát triển thế giới và bài học cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 1.5.1. Ngân hàng Phát triển Trung Quốc
• 1.5.2. Ngân hàng Phát triển Nhật Bản
• 1.5.3. Ngân hàng Tái thiết Đức
• 1.6. Kết luận Chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
• 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.2. Nguồn vốn hoạt động, nhiệm vụ và tổ chức bộ máy, nhân sự
• 2.2. Thực trạng cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 2.2.1. Về tình hình giải ngân
• 2.2.2. Về tình hình thu nợ
• 2.2.3. Dư nợ cho vay vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước
• 2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 2.3.1. Tình hình nợ quá hạn
• 2.3.2. Tình hình nợ xấu
• 2.3.3. Phân loại nợ xấu
• 2.3.4. Phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và xử lý rủi ro trong cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 2.4. Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 2.4.1. Kết quả đạt được
• 2.4.2. Những hạn chế và nguyên nhân
• 2.5. Kết luận Chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
• 3.1. Chiến lược phát triển của Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2010
• 3.1.1. Định hướng và phương châm hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 3.1.2. Đối tượng áp dụng
• 3.1.3. Mục tiêu phát triển
• 3.2. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 3.2.1. Hoàn thiện tổ chức bộ máy quản trị nội bộ
• 3.2.2. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư
• 3.2.3. Phát triển nguồn nhân lực
• 3.2.4. Tăng cường biện pháp thu hồi nợ
• 3.2.5. Hoàn thiện công tác quản trị và xử lý rủi ro tín dụng
• 3.2.6. Điều chỉnh quy định phân cấp cho Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 3.2.7. Xây dựng hệ thống thông tin phòng ngừa và giám sát tín dụng phù hợp với thông lệ Ngân hàng và chuẩn mực quốc tế
• 3.2.8. Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng
• 3.2.9. Về nâng cao chất lượng định giá tài sản bảo đảm
• 3.3. Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các Bộ, Ngành liên quan
• 3.3.1. Về mô hình quản trị
• 3.3.2. Về các văn bản quy định về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 3.3.3. Về phân loại nợ của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 3.3.4. Về trích lập dự phòng rủi ro
• 3.4. Kết luận Chương 3
• KẾT LUẬN CHUNG
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng quan về rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tại NHPT

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề lớn mà Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) phải đối mặt trong quá trình cho vay đầu tư. Rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn tác động đến sự phát triển kinh tế của đất nước. Việc hiểu rõ về rủi ro tín dụng và các yếu tố liên quan là rất cần thiết để có thể đưa ra các giải pháp hạn chế hiệu quả.

1.1. Khái niệm và bản chất của rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng mà người vay không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn. Bản chất của rủi ro tín dụng liên quan đến sự không chắc chắn trong khả năng thanh toán của khách hàng, điều này có thể do nhiều yếu tố như tình hình tài chính, quản lý kém hoặc biến động kinh tế.

1.2. Các loại rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư

Trong cho vay đầu tư, có nhiều loại rủi ro tín dụng khác nhau như rủi ro từ phía khách hàng, rủi ro từ phía ngân hàng và rủi ro từ khoản vay. Mỗi loại rủi ro này đều có những đặc điểm và cách thức quản lý riêng, đòi hỏi ngân hàng phải có chiến lược phù hợp.

II. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam

Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHPT hiện nay đang ở mức báo động. Tình hình nợ xấu và nợ quá hạn gia tăng, ảnh hưởng đến khả năng cho vay và phát triển của ngân hàng. Việc phân tích thực trạng này sẽ giúp nhận diện rõ hơn các vấn đề cần giải quyết.

2.1. Tình hình nợ xấu và nợ quá hạn

Nợ xấu tại NHPT đã tăng lên đáng kể trong những năm gần đây, với tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay đầu tư cao hơn mức trung bình của ngành ngân hàng. Điều này cho thấy sự cần thiết phải có các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

2.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại NHPT, bao gồm sự thiếu hụt thông tin về khách hàng, quy trình thẩm định dự án chưa chặt chẽ và sự biến động của thị trường. Những yếu tố này cần được phân tích kỹ lưỡng để tìm ra giải pháp khắc phục.

III. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư

Để hạn chế rủi ro tín dụng, NHPT cần áp dụng một loạt các giải pháp đồng bộ và hiệu quả. Những giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay đầu tư.

3.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định dự án

Quy trình thẩm định dự án cần được hoàn thiện để đảm bảo tính chính xác và khả thi của các dự án đầu tư. Việc áp dụng các tiêu chí đánh giá rõ ràng sẽ giúp ngân hàng lựa chọn được những dự án có tiềm năng phát triển tốt.

3.2. Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng

Ngân hàng cần xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, bao gồm việc theo dõi và đánh giá thường xuyên tình hình tài chính của khách hàng, cũng như các yếu tố tác động đến khả năng trả nợ.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu

Việc áp dụng các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đã mang lại những kết quả tích cực cho NHPT. Các dự án đầu tư được thẩm định kỹ lưỡng hơn, tỷ lệ nợ xấu giảm và khả năng thu hồi nợ được cải thiện.

4.1. Kết quả đạt được từ các giải pháp

Sau khi áp dụng các giải pháp, NHPT đã ghi nhận sự giảm đáng kể trong tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn. Điều này cho thấy hiệu quả của việc quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư.

4.2. Những bài học kinh nghiệm

Các bài học kinh nghiệm từ việc quản lý rủi ro tín dụng tại NHPT có thể được áp dụng cho các ngân hàng khác trong ngành, giúp nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro.

V. Kết luận và triển vọng tương lai

Kết luận từ nghiên cứu cho thấy rằng việc hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết. NHPT cần tiếp tục cải thiện quy trình và áp dụng các công nghệ mới để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.

5.1. Tương lai của rủi ro tín dụng tại NHPT

Trong tương lai, NHPT cần tiếp tục theo dõi và đánh giá các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng, đồng thời áp dụng các công nghệ mới để nâng cao khả năng quản lý rủi ro.

5.2. Đề xuất cho các chính sách hỗ trợ

Cần có các chính sách hỗ trợ từ Chính phủ và các cơ quan chức năng để giúp NHPT thực hiện tốt hơn nhiệm vụ của mình trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với cho vay đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 4 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY ĐẦU TƢ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 1.1 Lý luận cơ bản về tín dụng đầu tƣ của Nhà nƣớc 1.1 Sự cần thiết của tín dụng đầu tƣ của Nhà nƣớc Trong nền kinh tế thị trường luôn tồn tại những ưu và khuyết điểm nhất định. Do đó, để đảm bảo nền kinh tế phát triển bền vững cần phải có sự can thiệp của Nhà nước để điều tiết nền kinh tế nhằm hạn chế những khuyết điểm đồng thời phát huy những ưu điểm vốn có của nền kinh tế thị trường. Để thực hiện vai trò điều tiết nền kinh tế, Nhà nước thường sử dụng các công cụ tài chính như thuế, thu phí, chi Ngân sách Nhà nước (NSNN)…Ngoài ra, Nhà nước còn sử dụng chính sách tín dụng ưu đãi để hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong các lĩnh vực trọng yếu, then chốt của nền kinh tế hoặc những lĩnh vực hoạt động có tính chất xã hội. Do đó, tín dụng đầu tư (TDĐT) của Nhà nước là một đòi hỏi tất yếu, khách quan trong từng giai đoạn nhất định của quá trình phát triển kinh tế ở mỗi quốc gia.

Sự cần thiết của TDĐT của Nhà nước còn xuất phát từ các nguyên nhân sau: - Xóa bỏ tâm lý ỷ lại, trông chờ vào NSNN của Chủ đầu tư: trước đây trong nền kinh tế bao cấp, sự đầu tư của Nhà nước chủ yếu là dưới hình thức cấp phát trực tiếp không hoàn lại làm cho các Chủ đầu tư thường ỷ lại, không tính toán đến hiệu quả của các dự án cũng như không tích cực, sáng tạo trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Việc thua lỗ, phá sản của hàng loạt doanh nghiệp Nhà nước trong thời gian qua là một minh chứng. Chính vì thế mà Nhà nước đã chuyển dần sang hình thức cho vay ưu đãi dưới dạng tín dụng đầu tư nhằm tăng cường tính chủ động sáng tạo, tinh thần trách nhiệm của Chủ đầu tư. - Giảm áp lực cho NSNN: Trước đây, trong nền kinh tế bao cấp tiềm lực tài chính của các doanh nghiệp trong nước còn nhỏ bé, công nghệ lạc hậu, cơ sở hạ tầng kinh tế của đất nước còn yếu kém.

Do đó, khi chuyển sang nền kinh tế thị trường trước những đòi hỏi về tính cạnh tranh ngày càng cao và gay gắt. Vì vậy, Nhà nước cần thực hiện vai trò điều tiết vĩ mô nền kinh tế của mình, giúp các doanh LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 5 nghiệp vượt qua khó khăn để hội nhập và trước hết cần tập trung xây dựng hạ tầng cơ sở cần thiết cho nền kinh tế và hỗ trợ cho các doanh nghiệp trong việc đầu tư đổi mới công nghệ, cải tiến phương thức quản lý nhằm hạ giá thành sản phẩm, tăng tính cạnh tranh,…Tuy nhiên, trong điều kiện NSNN còn hạn hẹp, để giảm bớt áp lực cho ngân sách thì việc thu hẹp hình thức cấp phát, đồng thời mở rộng hình thức TDĐT của Nhà nước cho yêu cầu trên là cần thiết. - Ngoài ra, trong nền kinh tế thị trường lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu, cũng như tính cạnh tranh nên có những lĩnh vực, ngành nghề cũng như những vùng miền kinh tế tư nhân sẽ không đầu tư hoặc đầu tư không theo định hướng phát triển của đất nước nếu không có sự hỗ trợ. Với vai trò điều tiết nền kinh tế vĩ mô và định hướng phát triển nền kinh tế đất nước, Nhà nước phải có chính sách ưu tiên đầu tư vào các lĩnh vực then chốt, có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế hay một ngành, một vùng, một khu vực nhằm điều chỉnh cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hoá, hoặc giải quyết các vấn đề xã hội như xóa đói giảm nghèo, tạo việc làm, điều chỉnh cơ cấu kinh tế.

Tóm lại: Tín dụng đầu tư của Nhà nước là một hình thức đầu tư rất quan trọng của Nhà nước cho sự phát triển kinh tế - xã hội, đặc biệt là trong quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa và hội nhập kinh tế.2 Khái niệm, bản chất và đặc điểm của tín dụng đầu tƣ của Nhà nƣớc a/ Khái niệm - Cho vay đầu tư vốn Tín dụng đầu tư (cho vay theo dự án đầu tư): là hình thức cho vay nhằm thúc đẩy nhanh quá trình đầu tư cơ sở hạ tầng và phát triển sản xuất. Theo đó, các dự án đầu tư của Nhà nước hay của doanh nghiệp nhằm phát triển sản xuất kinh doanh cơ sở hạ tầng, dịch vụ, đời sống.nếu tính toán được hiệu quả kinh tế, có tính khả thi nhưng thiếu vốn thì Ngân hàng sẽ cho vay dự án đầu tư, giúp Chủ đầu tư có vốn để hoàn thành dự án đầu tư. - Tín dụng đầu tư của Nhà nước: là một hình thức tín dụng nhằm thực hiện chính sách đầu tư phát triển của Nhà nước, thể hiện mối quan hệ vay-trả giữa Nhà nước (hiện nay là Ngân hàng Phát triển Việt Nam là đại diện cho Nhà nước) với các LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 6 pháp nhân và thể nhân hoạt động trong nền kinh tế, được Nhà nước cho vay với lãi suất ưu đãi cho từng đối tượng cụ thể nhằm thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ nhất định theo định hướng của Nhà nước. Trước đây, TDĐT của Nhà nước chỉ có một hình thức duy nhất là cho vay đầu tư dài hạn với lãi suất ưu đãi và nguồn vốn chủ yếu là do Ngân sách Nhà nước cấp.

Đến nay, TDĐT của Nhà nước được thực hiện thông qua hai hình thức chính đó là: Tín dụng đầu tư (chủ yếu là cho vay đầu tư) và Tín dụng xuất khẩu. Nguồn vốn Tín dụng đầu tư của Nhà nước ngoài Ngân sách Nhà nước cấp hàng năm còn được huy động bằng nhiều hình thức khác nhau như phát hành trái phiếu, vốn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA) và vốn vay lại ưu đãi của nước ngoài được cơ quan có thẩm quyền giao để cho vay lại hoặc cho vay theo chương trình tín dụng có mục tiêu, vốn vay của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước khác. b/ Bản chất Bản chất của TDĐT của Nhà nước chứa đựng mối quan hệ kinh tế giữa Nhà nước và xã hội: - Về mặt kinh tế: Tính lợi ích kinh tế vừa thể hiện trực tiếp trên lợi tức tiền vay, vừa được thể hiện gián tiếp dưới góc độ thụ hưởng các tiện ích từ các dự án đầu tư bằng nguồn vốn TDĐT của Nhà nước mang lại. Đồng thời, góp phần phát triển kinh tế đất nước một cách bền vững theo đúng định hướng.

- Về mặt xã hội: TDĐT của Nhà nước sẽ tập trung vào các lĩnh vực mà tín dụng Ngân hàng không muốn đầu tư hoặc không thể đầu tư (do dự án đầu tư có quy mô quá lớn, thời hạn cho vay dài, hiệu quả kinh tế đôi khi không được đảm bảo,.) để giải quyết các vấn đề mang tính xã hội của đất nước như giải quyết việc làm, xóa đói giảm nghèo, nâng cao chất lượng dịch vụ chăm sóc sức khỏe nhân dân, đảm bảo an sinh xã hội. c/ Đặc điểm Tín dụng đầu tư của Nhà nước có những đặc điểm chính sau: - Là hình thức tín dụng trung và dài hạn, đầu tư nhằm mục đích hướng đến việc xây dựng cơ sở vật chất, hạ tầng cho nền kinh tế. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 7 - TDĐT của Nhà nước có chức năng phân phối và phân bổ các nguồn lực tài chính cho sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước - TDĐT của Nhà nước gắn với việc điều tiết kinh tế vĩ mô và vấn đề quản lý hành chính theo chủ trương của Nhà nước. Do đó tổ chức làm nhiệm vụ quản lý, cho vay là các đơn vị, cơ quan chuyên môn của Nhà nước (hiện nay là Ngân hàng Phát triển Việt Nam), được Nhà nước cấp vốn điều lệ, cấp bù lãi suất, hoạt động không vì mục đích lợi nhuận nhưng phải đảm bảo thu hồi đủ vốn đầu tư và phải tuân thủ theo những quy định của Nhà nước.

- Tính chất ưu đãi của TDĐT của Nhà nước thể hiện ở một số điểm cụ thể như: Quy mô cho vay lớn, thời gian cho vay dài, điều kiện đảm bảo nợ vay ưu đãi hơn. - Các quy định về cơ chế, chính sách của TDĐT của Nhà nước: + Lãi suất cho vay đầu tư không thấp hơn lãi suất bình quân các nguồn vốn cộng với phí hoạt động của NHPT. Tổng Giám đốc NHPT tính toán mức lãi suất bình quân các nguồn vốn và chi phí hoạt động báo cáo Chủ tịch Hội đồng quản lý NHPT trình Bộ Tài Chính công bố lãi suất cho vay tín dụng đầu tư. Trường hợp lãi suất huy động bình quân có biến động lớn, Chủ tịch Hội đồng quản lý Ngân hàng Phát triển báo cáo Bộ Tài Chính điều chỉnh lãi suất cho phù hợp.

+ Đối tượng cho vay: Theo quy định của Chính phủ, giới hạn chủ yếu tập trung vào các lĩnh vực then chốt, cần thiết có tác dụng thúc đẩy phát triển kinh tế-xã hội, hay chuyển dịch cơ cấu kinh tế hoặc các lĩnh vực mà các thành phần kinh tế tư nhân không có khả năng hoặc không muốn tham gia đầu tư do hiệu quả thấp, vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn lâu…Về nguyên tắc, TDĐT của Nhà nước chỉ cho vay đối với các dự án đầu tư theo định hướng phát triển của Nhà nước và phải nằm trong kế hoạch đầu tư bằng nguồn vốn TDĐT của Nhà nước hàng năm của Nhà nước. + Nguồn vốn để cho vay: Là vốn ngân sách của Nhà nước được cân đối để cho vay đầu tư, nguồn vốn huy động theo kế hoạch của Nhà nước để phục vụ cho đầu tư phát triển theo chủ trương của Nhà nước. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 8 - TDĐT của Nhà nước có tính lịch sử, nó chỉ tồn tại và phát triển trong giai đoạn đầu của quá trình phát triển kinh tế đất nước. Khi nền kinh tế phát triển, chuyển sang kinh tế thị trường, các nhà đầu tư quen với hoạt động trong môi trường cạnh tranh…thì phạm vi của TDĐT của Nhà nước thu hẹp lại và chuyển đổi sang các hình thức tín dụng khác.