Luận văn: Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại ngân hàng thương mại Việt Nam, cung cấp cái nhìn sâu sắc về tình hình tài chính hiện tại.

• Tác giả: Nguyễn Thị Thúy Nga
• Người hướng dẫn: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hƣơng
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Các Yếu Tố Ảnh Hƣởng Đến Nợ Xấu Tại Các Ngân Hàng Thƣơng Mại Việt Nam
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU
• 1.1.1. Khái niệm
• 1.2. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu
• 1.2.1. Nguyên nhân khách quan
• 1.2.2. Nguyên nhân chủ quan
• 1.3. Phân loại nợ
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM
• 2.1. Tổng quan về hoạt động của NHTM Việt Nam
• 2.2. Tình hình nợ xấu của NHTM Việt Nam
• 2.3. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM
• 2.3.1. Mẫu dữ liệu nghiên cứu
• 2.3.2. Phương pháp nghiên cứu
• 2.3.3. Thống kê mô tả và ma trận tương quan giữa các biến
• 2.3.4. Mô hình hồi quy
• 2.3.5. Các kiểm định và lựa chọn mô hình
• 2.3.5.1. Kiểm định đa cộng tuyến
• 2.3.5.2. Đánh giá mức độ phù hợp mô hình bằng hệ số R2
• 2.3.5.3. Kiểm định lựa chọn mô hình: kiểm định Hausman
• 2.3.6. Các kết quả hồi quy dữ liệu các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu
• 2.3.6.1. Kết quả hồi quy dữ liệu theo FEM
• 2.3.6.2. Kết quả hồi quy dữ liệu theo REM
• 2.3.6.3. Kiểm định hausman test
• 2.3.6.4. Kiểm tra hiện tượng tư tương quan trong mô hình
• 2.3.6.5. Giải thích ý nghĩa các hệ số hồi quy
• 2.3.7. Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến
• 2.3.8. Giải thích kết quả mô hình các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của NHTM
• 2.3.8.1. Biến tốc độc tăng trưởng của nền kinh tế
• 2.3.8.2. Biến tỷ lệ dự phòng các khoản cho vay khách hàng trên tổng khoản cho vay
• 2.3.8.3. Biến tốc độ tăng trưởng khoản vay
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU CỦA NHTM VIỆT NAM
• 3.1. GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM
• 3.2. GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ, NHNN
• 3.3. GIẢI PHÁP HỖ TRỢ KHÁC
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng quan về nợ xấu tại ngân hàng thương mại Việt Nam

Nợ xấu là một trong những vấn đề nghiêm trọng trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Nó không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng mà còn tác động đến nền kinh tế quốc gia. Nợ xấu được định nghĩa là các khoản vay mà người vay không thể trả nợ đúng hạn, dẫn đến việc ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro. Theo nghiên cứu của Nguyễn Thị Thúy Nga (2014), nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đã gia tăng đáng kể trong những năm qua, gây ra nhiều thách thức cho hệ thống tài chính.

1.1. Khái niệm và phân loại nợ xấu

Nợ xấu được phân loại thành nhiều nhóm khác nhau, bao gồm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn. Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3), nợ nghi ngờ (nhóm 4) và nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5). Việc phân loại này giúp ngân hàng có cái nhìn rõ ràng hơn về tình hình tài chính của mình.

1.2. Tình hình nợ xấu tại các ngân hàng thương mại

Tình hình nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đã có những biến động lớn trong những năm gần đây. Theo báo cáo của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ nợ xấu đã tăng lên đáng kể, đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế khó khăn. Điều này đã đặt ra nhiều thách thức cho các ngân hàng trong việc quản lý rủi ro tín dụng và duy trì sự ổn định tài chính.

II. Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại ngân hàng thương mại

Nhiều yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Các yếu tố này có thể được chia thành hai nhóm chính: yếu tố vĩ mô và yếu tố vi mô. Yếu tố vĩ mô bao gồm tình hình kinh tế, chính trị, và các chính sách tài chính, trong khi yếu tố vi mô liên quan đến quản lý nội bộ của ngân hàng.

2.1. Yếu tố vĩ mô ảnh hưởng đến nợ xấu

Tình hình kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng. Khi nền kinh tế tăng trưởng, tỷ lệ nợ xấu thường giảm. Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, tỷ lệ thất nghiệp tăng cao, dẫn đến việc gia tăng nợ xấu. Nghiên cứu của Ahlem Selma Messai và Fathi Jouini (2013) đã chỉ ra rằng tăng trưởng GDP thực tế có ảnh hưởng ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu.

2.2. Yếu tố vi mô ảnh hưởng đến nợ xấu

Quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cũng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định tỷ lệ nợ xấu. Các ngân hàng cần có quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ và đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Việc thiếu sót trong quản lý rủi ro có thể dẫn đến việc cho vay không đúng đối tượng, làm gia tăng nợ xấu.

III. Phương pháp nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu

Để xác định các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu, nghiên cứu sử dụng phương pháp hồi quy dữ liệu bảng. Mô hình hồi quy này cho phép phân tích mối quan hệ giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc, từ đó đưa ra những kết luận chính xác hơn về các yếu tố tác động đến nợ xấu.

3.1. Mô hình hồi quy dữ liệu bảng

Mô hình hồi quy dữ liệu bảng được sử dụng để phân tích mối quan hệ giữa tỷ lệ nợ xấu và các yếu tố như tăng trưởng GDP, tỷ lệ thất nghiệp, và lãi suất thực tế. Phương pháp này giúp xác định được mức độ ảnh hưởng của từng yếu tố đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại.

3.2. Kiểm định Hausman trong nghiên cứu

Kiểm định Hausman được áp dụng để xác định mô hình hồi quy phù hợp nhất cho nghiên cứu. Kết quả kiểm định cho thấy mô hình ảnh hưởng ngẫu nhiên (REM) là mô hình thích hợp nhất để lý giải các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về nợ xấu

Kết quả nghiên cứu cho thấy rằng các yếu tố vĩ mô và vi mô đều có ảnh hưởng đáng kể đến tỷ lệ nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Việc hiểu rõ các yếu tố này sẽ giúp các ngân hàng có những biện pháp hiệu quả hơn trong việc quản lý rủi ro tín dụng.

4.1. Kết quả hồi quy và phân tích

Kết quả hồi quy cho thấy rằng tỷ lệ nợ xấu có mối quan hệ ngược chiều với tăng trưởng GDP và có mối quan hệ cùng chiều với tỷ lệ thất nghiệp. Điều này cho thấy rằng khi nền kinh tế phát triển, khả năng trả nợ của khách hàng cũng tăng lên, từ đó giảm tỷ lệ nợ xấu.

4.2. Ứng dụng kết quả nghiên cứu vào thực tiễn

Các ngân hàng thương mại có thể áp dụng những kết quả nghiên cứu này để cải thiện quy trình cho vay và quản lý rủi ro tín dụng. Việc xây dựng các chính sách tín dụng linh hoạt và phù hợp với tình hình kinh tế sẽ giúp giảm thiểu nợ xấu và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

V. Kết luận và triển vọng tương lai về nợ xấu

Nợ xấu là một vấn đề phức tạp và cần được giải quyết một cách đồng bộ. Các ngân hàng thương mại cần có những biện pháp hiệu quả để quản lý rủi ro tín dụng và giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu. Tương lai, việc cải cách hệ thống ngân hàng và nâng cao năng lực quản lý rủi ro sẽ là những yếu tố quyết định đến sự ổn định của hệ thống tài chính.

5.1. Tầm quan trọng của việc giảm thiểu nợ xấu

Giảm thiểu nợ xấu không chỉ giúp các ngân hàng duy trì hoạt động hiệu quả mà còn góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế. Các ngân hàng cần chú trọng đến việc xây dựng các chính sách tín dụng hợp lý và hiệu quả.

5.2. Triển vọng tương lai của nợ xấu tại ngân hàng thương mại

Trong bối cảnh nền kinh tế đang phục hồi, các ngân hàng thương mại cần tiếp tục theo dõi và đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu để có những điều chỉnh kịp thời. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro cũng sẽ là một xu hướng quan trọng trong tương lai.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THÚY NGA CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - NĂM 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THÚY NGA CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƢƠNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - NĂM 2014 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu tại các NHTM Việt Nam” là công trình nghiên cứu của chính tôi. Ngoài những tài liệu tham khảo đã được trích dẫn trong luận văn, tôi bảo đảm nội dung luận văn là độc lập, không sao chép từ bất kỳ một công trình nào khác. Hồ Chí Minh, ngày 07 tháng 08 năm 2014 Tác giả NGUYỄN THỊ THÚY NGA LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU . 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU .2 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu .1 Nguyên nhân khách quan .2 Nguyên nhân chủ quan .3 Phân loại nợ .2 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.1 Tổng quan các nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM 12 1.2 Đề xuất các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM . 19 KẾT LUẬN CHƢƠNG I . 21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM…….1 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NHTM VIỆT NAM.1 Tổng quan về hoạt động của NHTM Việt Nam.2 Tình hình nợ xấu của NHTM Việt Nam .2 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .1 Mẫu dữ liệu nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .4 Thống kê mô tả và ma trận tương quan giữa các biến .5 Mô hình hồi quy . 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.6 Các kiểm định và lựa chọn mô hình .1 Kiểm định đa cộng tuyến .2 Đánh giá mức độ phù hợp mô hình bằng hệ số R2 .3 Kiểm định lựa chọn mô hình: kiểm định Hausman .7 Các kết quả hồi quy dữ liệu các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu .1 Kết quả hồi quy dữ liệu theo FEM .2 Kết quả hồi quy dữ liệu theo REM .3 Kiểm định hausman test .4 Kiểm tra hiện tượng tư tương quan trong mô hình .5 Giải thích ý nghĩa các hệ số hồi quy .8 Kiểm định hiện tượng đa cộng tuyến .9 Giải thích kết quả mô hình các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu của NHTM .1 Biến tốc độc tăng trưởng của nên kinh tế .2 Biến tỷ lệ dự phòng các khoản cho vay khách hàng trên tổng khoản cho vay .3 Biến tốc độ tăng trưởng khoản vay . 51 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 . GIẢI PHÁP KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ NỢ XẤU CỦA NHTM VIỆT NAM .1 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .2 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ, NHNN .3 GIẢI PHÁP HỖ TRỢ KHÁC . 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 . 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Giải thích BCBS Basel Committee on Banking Supervision: ủy ban basel về giám sát ngân hàng SBV State Bank of Vietnam: ngân hàng Nhà nước Việt Nam DN Doanh nghiệp FEM Fix Effect Model: mô hình ảnh hưởng cố định GDP Gross Domestic Product: tổng sản phẩm quốc nội GMM Generalized Method of Moments: phương pháp ước lượng GMM IAS International Accounting Standards: chuẩn mực kế toán quốc tế IFRS International Financial Reporting Standards: chuẩn mực báo cáo tài chính Quốc tế IMF International Monetary Fund: tổ chức tiền tệ thế giới NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước LLR Loan Losses Reserves: dự phòng rủi ro cho vay NPL Non-Performing Loans: nợ xấu TCTD Tổ chức tín dụng TL Total Loans: tổng cho vay REM Radom Effect Model: mô hình ảnh hưởng ngẫu nhiên RIR Real Interest Rate: lãi suất thực ROA Return on Assets: tỷ số lợi nhuận trên tài sản UN Unemployment: thất nghiệp VAMC Vietnam Asset Management Company: công ty quản lý tài sản VIF Variance inflation factor: nhân tử phóng đại phương sai VNĐ Việt Nam đồng ΔLoan Represents loan growth: tốc độ tăng trưởng khoản vay LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Tổng kết lý thuyết nghiên cứu các biến vĩ mô ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng .2 Tổng kết lý thuyết nghiên cứu các biến vi mô ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng .3 Các yếu tố được sử dụng để tìm hiểu nguyên nhân gây ra nợ xấu .1 Số lượng và vốn điều lệ trung bình của các NHTM Việt Nam .2 Tỷ lệ nợ xấu của NHTM Việt Nam và các nước.3 Tỷ lệ nợ xấu của các NHTM nhà nước.4 Tỷ lệ nợ xấu của các NHTM cổ phần .5 Các yếu tố được sử dụng để tìm hiểu nguyên nhân gây ra nợ xấu .6 Mô tả dữ liệu thống kê các biến quan sát .7 Ma trận hệ số tương quan giữa các biến quan sát .8 Kết quả hồi quy NPL/TL theo Fixed Effect Model .9 Kết quả hồi quy NPL/TL theo Random Effect Model .10 So sánh kết quả hồi quy NPL/TL theo FEM và REM .11 Kết quả kiểm định Hausman test trong hồi quy NPL/TL .12 Kết quả mô hình hồi quy phụ để tính đa cộng tuyến .13 Kết quả kiểm tra mô hình .14 So sánh kết quả hồi quy và lý thuyết nghiên cứu . 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Hình 2.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng trong giai đoạn 2006-2013 .2 Lợi nhuận của NHTM Việt Nam .3 Tỷ lệ nợ xấu của NHTM Việt Nam .4 Tỷ lệ nợ xấu của NHTM Nhà nước .5 Tỷ lệ nợ xấu của NHTM cổ phần .6 Ảnh hưởng của GDP giai đoạn 2005-2012 lên nợ xấu . 49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 1 MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Hệ thống ngân hàng đóng vai trò trung tâm trong việc huy động và phân bổ nguồn vốn trong nền kinh tế, các khoản vay được cung cấp cho khách hàng và dịch vụ này cũng đóng góp lợi nhuận cho NHTM, tuy nhiên đây cũng là nguyên nhân chính tạo nên nợ xấu của hệ thống NHTM. Chủ đề “nợ xấu” (NPL) đã thu hút được sự chú ý hơn trong những thập kỷ gần đây. Một số nghiên cứu đã kiểm tra sự thất bại của ngân hàng và nhận thấy rằng chất lượng tài sản là một chỉ số của khả năng thanh toán (Demirguc-Kunt, 1989; Barr and Siems, 1994). Nhiều ngân hàng vẫn có một tỷ lệ cao của những khoản nợ xấu trước khi phá sản. Tỷ lệ nợ xấu là một trong những nguyên nhân chính của vấn đề trì trệ kinh tế. Mỗi một khoản nợ xấu trong lĩnh vực tài chính làm tăng khả năng dẫn đến ngân hàng gặp khó khăn và không có lợi nhuận. Giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu là một thành phần không thể thiếu trong hoạt động tín dụng ngân hàng với mục tiêu đảm bảo cho hoạt động tín dụng được an toàn, hiệu quả, và là một điều kiện cần thiết để cải thiện tăng trưởng kinh tế. Khi tỷ lệ nợ xấu cao, chúng sẽ ảnh hưởng đến các nguồn lực kèm theo đó là việc kinh doanh thua lỗ của các NHTM. Như vậy tỷ lệ nợ xấu có khả năng cản trở tăng trưởng kinh tế và làm giảm hiệu quả kinh tế (Hou, 2007). Những cú sốc đến từ hệ thống tài chính có thể phát sinh từ các yếu tố cụ thể cho các công ty hoặc sự mất cân bằng kinh tế vĩ mô. Nhìn chung, nghiên cứu áp dụng trong các nền kinh tế phát triển đã khẳng định rằng điều kiện kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Những yếu tố này có thể bao gồm các biến kinh tế vĩ mô và các biến bên trong của ngân hàng. Môi trường kinh tế vĩ mô tác động đến việc đánh giá khách hàng vay và khả năng có một khoản vay. Một nền kinh tế tăng trưởng thuận lợi cho sự gia tăng doanh thu và giảm khó khăn về tài chính. Kết quả là, tăng trưởng GDP thực tế có ảnh hưởng LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 2 ngược chiều với tỷ lệ nợ xấu. Ngược lại, tỷ lệ thất nghiệp có ảnh hưởng cùng chiều đến nợ xấu (Ahlem Selma Messai và Fathi Jouini, 2013) Một nghiên cứu thực nghiệm đã tìm thấy một sự kết hợp ngược chiều giữa nợ xấu và tăng trưởng GDP thực tế (Salas and Saurina 2002; Fofack, 2005; Jimenez and Saurina, 2006; Khemraj and Pasha, 2009; Dash and Kabra, 2010). Sự chứng minh được cung cấp trong nghiên cứu thực nghiệm của hiệp hội này là mức độ ảnh hưởng cùng chiều cao hơn tăng trưởng GDP thực tế có thói quen đòi hỏi một mức thu nhập cao hơn. Điều này cải thiện khả năng của khách hàng vay để trả nợ và góp phần giảm nợ xấu. Khi có một cuộc suy thoái trong nền kinh tế (chậm lại hoặc sự tăng trưởng ngược chiều) thì mức độ nợ xấu tăng lên. Xuất phát từ thực tế đặt ra, việc xác định các yếu tố vĩ mô và vi mô tác động đến nợ xấu của ngân hàng. Luận văn cũng đi đến việc xác định, lý giải những yếu tố nào thật sự ảnh hưởng đến nợ xấu của NHTM Việt Nam giai đoạn 2005 – 2012, giai đoạn này là giai đoạn chịu ảnh hưởng nặng nề từ cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính thế giới. Các kết quả nghiên cứu được phân tích dựa trên kết quả hồi quy của 2 mô hình: mô hình các ảnh hưởng cố định (FEM: Fix Effect Model) và mô hình ảnh hưởng ngẫu nhiên (REM: Radom Effect Model). Qua kiểm định Hausman tác giả chứng minh rằng mô hình REM là mô hình thích hợp nhất trong việc lý giải các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu ngân hàng. Trong thời gian vừa qua, hoạt động của hệ thống NHTM Việt Nam đã và đang trải qua nhiều khó khăn và thách thức. Sự khủng hoảng kinh tế toàn cầu đã kéo theo nhiều hệ lụy và gây ra không ít những hậu quả nghiêm trọng. Vấn đề nóng bỏng hiện nay là hạn chế việc gia tăng nợ xấu và xử lý nợ xấu.