Luận văn: Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đầu tư tại VDB Nghệ An

Luận văn thạc sĩ phân tích và đề xuất giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An.

• Trường học: Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam Chi Nhánh Nghệ An
• Chuyên ngành: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng
• Đề tài: Luận Văn Thạc Sĩ Tăng Cường Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Đầu Tư Tại Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam Chi Nhánh Nghệ An
• Loại tài liệu: Luận Văn
• Địa điểm: Nghệ An

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG
• DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ
• TÓM TẮT LUẬN VĂN
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG
• 1.1. Rủi ro tín dụng
• 1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 1.1.2. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
• 1.1.3. Tác động của rủi ro tín dụng
• 1.2. Rủi ro tín dụng đầu tư
• 1.2.1. Tín dụng đầu tư
• 1.2.2. Khái niệm rủi ro tín dụng đầu tư
• 1.2.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng đầu tư
• 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.2. Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.3. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng
• 1.3.4. Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức
• 2.1.3. Tình hình hoạt động tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An
• 2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An
• 2.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An
• 2.3.1. Tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 2.3.2. Kết quả quản trị rủi ro tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2015 - 2019
• 2.3.3. Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển - Chi nhánh Nghệ An
• 2.3.4. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An
• 2.3.4.1. Kết quả đạt được
• 2.3.4.2. Hạn chế
• 2.3.4.3. Nguyên nhân của hạn chế
• 2.3.5. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An
• 2.3.5.1. Môi trường bên ngoài
• 2.3.5.2. Môi trường bên trong
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NGHỆ AN
• 3.1. Mục tiêu và định hướng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2025, tầm nhìn đến năm 2030 và nhiệm vụ của Chi nhánh Nghệ An
• 3.1.1. Mục tiêu và định hướng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam đến năm 2025 tầm nhìn đến năm 2030
• 3.1.2. Nhiệm vụ của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An
• 3.2. Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 3.3. Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nghệ An
• 3.3.1. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát dự án
• 3.3.2. Tăng cường hoạt động giám sát trong và sau giải ngân
• 3.3.3. Nâng cao năng lực chuyên môn của cán bộ quản trị rủi ro
• 3.3.4. Tăng cường vai trò công tác kiểm tra nội bộ
• 3.3.5. Nâng cao chất lượng thẩm định dự án
• 3.3.6. Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro tín dụng đầu tư
• 3.4. Kiến nghị
• 3.4.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng Phát triển
• 3.4.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• 3.4.3. Kiến nghị với Chính phủ
• KẾT LUẬN
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Toàn cảnh quản trị rủi ro tín dụng đầu tư tại VDB Nghệ An

Hoạt động tín dụng đầu tư (TDĐT) tại các ngân hàng chính sách như Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) luôn tiềm ẩn những thách thức đặc thù. Do tính chất các dự án vay vốn thường có quy mô lớn, thời gian thu hồi vốn dài và thuộc các lĩnh vực ưu tiên của Nhà nước, công tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư trở thành yếu tố sống còn để đảm bảo an toàn vốn trong hoạt động tín dụng. Rủi ro tín dụng đầu tư được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng. Hậu quả của nó không chỉ làm giảm thu nhập, ảnh hưởng khả năng thanh khoản mà còn làm suy giảm uy tín của ngân hàng. Luận văn của tác giả Nguyễn Thị Anh Thơ đã chỉ ra rằng, việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro là nhiệm vụ cấp bách tại VDB chi nhánh Nghệ An. Mục tiêu của quản trị rủi ro không chỉ là giảm thiểu tổn thất mà còn là tối ưu hóa lợi nhuận đã điều chỉnh rủi ro, duy trì hoạt động tín dụng an toàn và bền vững, phù hợp với chính sách tín dụng đầu tư của nhà nước. Quá trình này bao gồm các bước cốt lõi: nhận diện, đo lường, ứng phó và kiểm soát rủi ro, tạo thành một chu trình khép kín và liên tục.

1.1. Hiểu đúng về rủi ro tín dụng đầu tư và tác động

Rủi ro tín dụng đầu tư (TDĐT) là tổn thất tiềm tàng phát sinh khi người vay không trả được nợ (cả gốc và lãi) đúng hạn như cam kết. Đối với VDB, một ngân hàng chính sách, loại rủi ro này càng phức tạp do đặc thù các dự án cho vay thường có thời gian hoàn vốn dài và mang tính ưu đãi. Tác động của rủi ro này rất nghiêm trọng. Thứ nhất, nó làm giảm trực tiếp thu nhập của ngân hàng, ảnh hưởng đến lợi nhuận và khả năng tái đầu tư. Thứ hai, nó làm suy giảm khả năng thanh khoản, gây khó khăn trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính. Cuối cùng, một tỷ lệ nợ xấu cao sẽ làm mất uy tín của ngân hàng, ảnh hưởng đến niềm tin của các đối tác và cơ quan quản lý. Việc nhận diện chính xác các nguyên nhân, từ chủ quan (khách hàng, ngân hàng) đến khách quan (môi trường kinh tế, pháp lý) là bước đầu tiên và quan trọng nhất để phòng ngừa nợ xấu tín dụng đầu tư.

1.2. Vai trò cốt lõi của việc quản lý rủi ro tín dụng VDB

Công tác quản lý rủi ro tín dụng đầu tư đóng vai trò xương sống trong hoạt động của VDB chi nhánh Nghệ An. Mục tiêu chính là đảm bảo sự an toàn và hiệu quả của nguồn vốn tín dụng đầu tư từ Nhà nước. Một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả giúp ngân hàng nhận diện sớm các dấu hiệu bất lợi, từ đó có biện pháp can thiệp kịp thời. Nó cũng là cơ sở để xây dựng một danh mục cho vay cân bằng, đa dạng hóa nhằm phân tán rủi ro. Hơn nữa, việc kiểm soát rủi ro tín dụng VDB một cách chặt chẽ giúp nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu và tăng cường năng lực cạnh tranh. Quản trị rủi ro tốt không chỉ bảo vệ tài sản của ngân hàng mà còn góp phần thực hiện thành công các mục tiêu kinh tế - xã hội mà chính sách tín dụng đầu tư của nhà nước đã đề ra, đảm bảo nguồn vốn được sử dụng đúng mục đích và hiệu quả.

II. Thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng tại VDB Nghệ An

Nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tại VDB chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2015-2019 đã bộc lộ nhiều thách thức và hạn chế đáng kể. Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng, đặc biệt là nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn), phản ánh những yếu kém trong hệ thống quản trị. Công tác thẩm định dự án còn phụ thuộc nhiều vào kinh nghiệm định tính của cán bộ, thiếu các công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo Basel II một cách khoa học. Việc giám sát sau giải ngân chưa chặt chẽ, tạo kẽ hở cho việc sử dụng vốn sai mục đích. Bên cạnh đó, các nguyên nhân sâu xa cũng được chỉ ra, bao gồm chất lượng nguồn nhân lực chưa đồng đều, hệ thống công nghệ thông tin lạc hậu và áp lực từ việc thực thi chính sách tín dụng đầu tư của nhà nước với các điều kiện ưu đãi. Những hạn chế này đòi hỏi phải có các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng toàn diện và quyết liệt để cải thiện tình hình.

2.1. Phân tích thực trạng nợ xấu tín dụng đầu tư 2015 2019

Dữ liệu từ luận văn cho thấy, trong giai đoạn 2015-2019, tỷ lệ nợ xấu trong cho vay dự án đầu tư của VDB - chi nhánh Nghệ An có xu hướng tăng từ 0,21% lên 0,32%. Đặc biệt, nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nợ xấu, cho thấy mức độ rủi ro mất vốn là rất cao. Phân tích rủi ro tín dụng dự án chỉ ra rằng nợ xấu tập trung chủ yếu ở các ngành như xây dựng, công nghiệp chế biến, chế tạo. Tình hình này phản ánh công tác kiểm soát rủi ro tín dụng VDB chưa đạt hiệu quả mong muốn. Việc các khoản nợ xấu tồn đọng kéo dài không chỉ gây lãng phí nguồn vốn nhà nước mà còn làm tăng chi phí trích lập dự phòng rủi ro, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động của chi nhánh.

2.2. Nguyên nhân hạn chế trong công tác quản trị rủi ro VDB

Các hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tại VDB Nghệ An xuất phát từ nhiều nguyên nhân. Về mặt chủ quan, chất lượng thẩm định dự án chưa cao, chủ yếu dựa vào thông tin do khách hàng cung cấp và thiếu các mô hình định lượng tin cậy. Năng lực chuyên môn của một bộ phận cán bộ tín dụng còn hạn chế. Công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay lỏng lẻo. Về mặt khách quan, hệ thống pháp lý liên quan đến TDĐT còn chưa đồng bộ. Là một ngân hàng chính sách, VDB phải tuân thủ các quy định về đối tượng, lãi suất, thời hạn cho vay ưu đãi, làm tăng mức độ rủi ro tiềm ẩn. Thêm vào đó, hệ thống thông tin tín dụng nội bộ và kết nối với CIC còn yếu, gây khó khăn trong việc đánh giá toàn diện khách hàng.

III. Cách hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng đầu tư

Để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng, việc cải tổ và chuẩn hóa quy trình là giải pháp nền tảng. Trọng tâm là xây dựng một quy trình thẩm định tín dụng đầu tư chặt chẽ, khoa học và minh bạch. Quy trình này không chỉ đánh giá năng lực tài chính của chủ đầu tư mà còn phải phân tích rủi ro tín dụng dự án một cách toàn diện, bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro vận hành và rủi ro pháp lý. Bên cạnh đó, việc áp dụng các mô hình chấm điểm tín dụng nội bộ, dựa trên các tiêu chí định lượng và định tính rõ ràng, sẽ giúp giảm sự phụ thuộc vào cảm tính. Xây dựng một mô hình quản trị rủi ro tín dụng chuyên biệt, phù hợp với đặc thù của ngân hàng chính sách là bước đi cần thiết. Mô hình này cần xác định rõ khẩu vị rủi ro, thiết lập các giới hạn tín dụng theo ngành và theo khách hàng, đồng thời có cơ chế cảnh báo sớm để can thiệp kịp thời, đảm bảo an toàn vốn trong hoạt động tín dụng.

3.1. Tối ưu hóa quy trình thẩm định tín dụng đầu tư dự án

Nâng cao chất lượng thẩm định là giải pháp then chốt để phòng ngừa nợ xấu tín dụng đầu tư từ gốc. VDB Nghệ An cần chuẩn hóa lại toàn bộ quy trình thẩm định tín dụng đầu tư. Thay vì chỉ tập trung vào tài sản đảm bảo, quy trình mới phải đánh giá sâu về tính khả thi của dự án, năng lực quản trị của chủ đầu tư và dòng tiền dự kiến. Cần áp dụng các phương pháp phân tích tài chính hiện đại, phân tích độ nhạy và kịch bản để lường trước các biến động của thị trường. Việc thành lập một bộ phận thẩm định độc lập hoặc áp dụng cơ chế phê duyệt tín dụng tập trung sẽ giúp tăng tính khách quan, giảm thiểu rủi ro do xung đột lợi ích hoặc do năng lực hạn chế của cán bộ tại chi nhánh.

3.2. Xây dựng mô hình đo lường rủi ro tín dụng theo Basel II

Mặc dù là ngân hàng chính sách, việc nghiên cứu và áp dụng các nguyên tắc của Basel II vào đo lường rủi ro tín dụng là cần thiết để tiệm cận với các chuẩn mực quốc tế. Chi nhánh cần xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (Internal Rating) cho khách hàng. Hệ thống này sẽ lượng hóa mức độ rủi ro của từng khoản vay dựa trên các yếu tố như xác suất vỡ nợ (PD), tổn thất khi vỡ nợ (LGD). Dựa trên kết quả xếp hạng, ngân hàng có thể đưa ra chính sách giá (lãi suất) và quản lý phù hợp với mức độ rủi ro, đồng thời có cơ sở để tính toán vốn yêu cầu và trích lập dự phòng một cách chính xác hơn, từ đó nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.

IV. Bí quyết nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro VDB Nghệ An

Bên cạnh việc cải tiến quy trình, con người và công nghệ là hai trụ cột quyết định sự thành công của công tác quản trị rủi ro tín dụng đầu tư. Nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro đòi hỏi một đội ngũ cán bộ có chuyên môn vững vàng, đạo đức nghề nghiệp và kỹ năng phân tích nhạy bén. Do đó, đầu tư vào đào tạo, cập nhật kiến thức về thẩm định, giám sát và xử lý nợ là yêu cầu bắt buộc. Song song đó, việc hiện đại hóa hệ thống công nghệ thông tin là không thể trì hoãn. Một hệ thống lõi (core banking) hiện đại và phần mềm quản lý rủi ro chuyên dụng sẽ giúp tự động hóa nhiều khâu, cung cấp dữ liệu phân tích chính xác và kịp thời, hỗ trợ ra quyết định và cảnh báo sớm. Đây là những giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng mang tính chiến lược, giúp VDB Nghệ An chủ động đối phó với các thách thức trong tương lai.

4.1. Nâng cao năng lực chuyên môn cho cán bộ quản trị rủi ro

Con người là yếu tố trung tâm. Luận văn chỉ ra tỷ lệ cán bộ được đào tạo đúng chuyên ngành tài chính - ngân hàng tại chi nhánh còn thấp. Do đó, cần xây dựng kế hoạch đào tạo và tái đào tạo bài bản. Nội dung đào tạo cần tập trung vào các kỹ năng thực tiễn như phân tích rủi ro tín dụng dự án, kỹ năng thẩm định tài chính, định giá tài sản đảm bảo, và kỹ năng đàm phán xử lý nợ. Đồng thời, cần có cơ chế đãi ngộ và lộ trình phát triển sự nghiệp rõ ràng để thu hút và giữ chân nhân tài, tạo ra một đội ngũ chuyên gia về kiểm soát rủi ro tín dụng VDB.

4.2. Tăng cường giám sát và vai trò của kiểm tra nội bộ

Giám sát trong và sau giải ngân là khâu yếu cần được củng cố. Cần tăng cường tần suất kiểm tra thực địa, giám sát dòng tiền của dự án và việc sử dụng vốn vay của khách hàng. Phòng Kiểm tra nội bộ phải được nâng cao vai trò, hoạt động độc lập và hiệu quả. Thay vì chỉ kiểm tra tính tuân thủ, kiểm tra nội bộ cần tập trung vào đánh giá hiệu quả của hệ thống quản lý rủi ro tín dụng đầu tư, phát hiện các lỗ hổng trong quy trình và đề xuất các biện pháp khắc phục. Kết quả kiểm tra phải được báo cáo trực tiếp cho ban lãnh đạo để có chỉ đạo xử lý kịp thời.

V. Hướng dẫn ứng dụng giải pháp quản trị rủi ro VDB Nghệ An

Việc áp dụng thành công các giải pháp đòi hỏi một lộ trình cụ thể và sự cam kết mạnh mẽ từ ban lãnh đạo. Luận văn đã đưa ra những kiến nghị thiết thực, không chỉ cho chi nhánh Nghệ An mà còn cho Hội sở chính VDB và các cơ quan quản lý Nhà nước. Các kiến nghị này tập trung vào việc hoàn thiện khung pháp lý, xây dựng một mô hình quản trị rủi ro tín dụng thống nhất toàn hệ thống và tăng cường phân cấp đi đôi với kiểm soát. Việc ứng dụng các kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng từ các tổ chức tài chính khác cũng cần được xem xét. Cần xác định các giải pháp ưu tiên để triển khai trước, ví dụ như đào tạo nhân lực và nâng cấp hệ thống thông tin, làm nền tảng cho các cải cách sâu rộng hơn. Quá trình này cần được đo lường, đánh giá hiệu quả định kỳ để có những điều chỉnh phù hợp, đảm bảo mục tiêu cuối cùng là tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đầu tư một cách bền vững.

5.1. Kiến nghị chính sách tín dụng đầu tư với Nhà nước và VDB

Để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng, cần có sự hỗ trợ từ cấp vĩ mô. Kiến nghị với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động cho vay dự án tại ngân hàng chính sách, tạo điều kiện thuận lợi hơn trong việc xử lý tài sản đảm bảo và xử lý nợ xấu. Đối với Hội sở chính VDB, cần sớm ban hành chiến lược quản trị rủi ro toàn diện, đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin tập trung, và xây dựng bộ tiêu chí chấm điểm tín dụng thống nhất trên toàn hệ thống. Điều này sẽ tạo ra một nền tảng vững chắc để các chi nhánh như Nghệ An triển khai hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại cơ sở.

5.2. Lộ trình triển khai các giải pháp tại chi nhánh Nghệ An

Tại chi nhánh Nghệ An, việc triển khai cần được thực hiện theo một lộ trình rõ ràng. Giai đoạn 1 (ngắn hạn): tập trung vào rà soát lại toàn bộ danh mục cho vay, phân loại lại nợ theo mức độ rủi ro thực tế và tăng cường công tác thu hồi nợ. Tổ chức các khóa đào tạo cấp tốc về kỹ năng thẩm định và giám sát cho cán bộ. Giai đoạn 2 (trung hạn): triển khai thí điểm hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ, chuẩn hóa quy trình thẩm định, và thành lập bộ phận chuyên trách về quản lý rủi ro. Giai đoạn 3 (dài hạn): tích hợp sâu công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro, hướng tới việc đo lường rủi ro tín dụng theo Basel II và xây dựng văn hóa quản trị rủi ro trong toàn chi nhánh.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Tín dụng đầu tư nhà nước đóng vai trò then chốt trong việc tài trợ nguồn vốn trung và dài hạn cho các dự án phát triển cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội trọng điểm. Tuy nhiên, do đặc thù phục vụ các mục tiêu an sinh và kinh tế của Chính phủ, loại hình tín dụng này luôn tiềm ẩn rủi ro rất lớn. Tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An, số liệu thống kê xuyên suốt giai đoạn 5 năm từ năm 2015 đến năm 2019 cho thấy tỷ lệ nợ xấu cho vay dự án đầu tư đã gia tăng liên tục từ mức 0,21% lên đến 0,32%. Vấn đề nghiên cứu trọng tâm của đề tài là sự gia tăng áp lực nợ quá hạn, tình trạng nợ đọng kéo dài khó xử lý dứt điểm và những bất cập trong quy trình nhận diện, đánh giá và kiểm soát rủi ro tại chi nhánh.

Mục tiêu nghiên cứu cụ thể của luận văn bao gồm: hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng đầu tư; khảo sát, phân tích toàn diện thực trạng hoạt động giai đoạn 2015 - 2019 tại địa bàn tỉnh Nghệ An; xác định rõ các nhóm nguyên nhân chủ quan và khách quan dẫn tới nợ xấu; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị có tính khả thi cao. Phạm vi không gian nghiên cứu được xác định tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An, sử dụng các báo cáo tài chính và dữ liệu tín dụng trong giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2019. Ý nghĩa thực tiễn của công trình thể hiện ở việc cung cấp luận cứ khoa học và giải pháp thực nghiệm nhằm kéo giảm tỷ lệ nợ xấu về dưới ngưỡng an toàn 0,20%, bảo toàn nguồn vốn chính sách trị giá hàng nghìn tỷ đồng của Nhà nước theo định hướng chiến lược phát triển đến năm 2025 và tầm nhìn năm 2030.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên các lý thuyết và chuẩn mực quản trị rủi ro ngân hàng hiện đại do Ủy ban Basel khởi xướng, kết hợp cùng khung phân tích tổn thất tín dụng của tổ chức xếp hạng tín nhiệm Moody's Analytics và hướng dẫn quản trị của Cơ quan Quản lý Tiền tệ Singapore. Về mô hình đo lường rủi ro định tính, luận văn áp dụng mô hình 6C bao gồm 6 trụ cột cốt lõi: Tư cách đạo đức và thiện chí trả nợ của người vay (Character), Năng lực pháp lý và điều hành sản xuất kinh doanh (Capacity), Dòng tiền hoạt động và khả năng thanh toán (Cash), Giá trị và tính thanh khoản của tài sản bảo đảm (Collateral), Điều kiện kinh tế ngành và thị trường vĩ mô (Conditions), và Hệ thống kiểm soát tính tuân thủ pháp lý (Control).

Bên cạnh đó, luận văn làm rõ 4 khái niệm nền tảng trong hoạt động ngân hàng: Rủi ro tín dụng đầu tư (nguy cơ tổn thất tài chính khi chủ đầu tư không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả gốc và lãi); Tín dụng đầu tư của Nhà nước theo Nghị định số 32/2017/NĐ-CP; Quản trị rủi ro tín dụng (chuỗi quy trình khép kín gồm nhận diện, đo lường, ứng phó và giám sát kiểm tra); cùng hệ thống phân loại nợ 5 nhóm theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gắn liền với tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể từ 0% đối với nợ nhóm 1 lên đến 100% đối với nợ nhóm 5.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu kết hợp đồng bộ giữa nguồn dữ liệu thứ cấp và nguồn dữ liệu sơ cấp được thu thập trong toàn bộ timeline nghiên cứu từ năm 2015 đến năm 2019. Nguồn dữ liệu thứ cấp gồm các báo cáo tài chính năm, báo cáo thống kê dư nợ tín dụng đầu tư, bảng cân đối kế toán và báo cáo phân loại nhóm nợ được cung cấp bởi Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An. Nguồn dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua phương pháp điều tra thực nghiệm với bảng câu hỏi khảo sát chi tiết.

Cỡ mẫu khảo sát bao gồm toàn bộ 47 cán bộ nghiệp vụ trực tiếp tham gia công tác tín dụng, thẩm định dự án, kế toán và kiểm tra nội bộ tại chi nhánh Nghệ An. Phương pháp chọn mẫu toàn bộ được lựa chọn nhằm đảm bảo thu thập dữ liệu từ 100% nhân sự chuyên môn, loại trừ triệt để sai số chọn mẫu và phản ánh chân thực nhất năng lực nội bộ của đơn vị. Luận văn sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh tỷ trọng và phương pháp phân tích nguyên nhân Pareto để bóc tách các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng. Việc lựa chọn các phương pháp này giúp lượng hóa chính xác mối quan hệ giữa các nhân tố định tính, trình độ nhân sự và chất lượng danh mục nợ vay.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, cơ cấu danh mục nợ tại chi nhánh có sự chuyển biến tiêu cực khi dư nợ nợ nhóm 1 giảm mạnh 35,83% trong giai đoạn 2015 - 2019 do ngân hàng bước vào giai đoạn tái cấu trúc, ngừng giải ngân các dự án vay mới và chỉ thực hiện các dự án chuyển tiếp hoặc chỉ định đặc biệt. Thứ hai, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng từ 0,21% năm 2015 lên 0,32% vào năm 2019, trong đó các khoản nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng chủ yếu và tập trung lớn ở các ngành như xây dựng, công nghiệp chế biến chế tạo và nông lâm thủy sản.

Thứ ba, tỷ lệ nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 có tốc độ gia tăng mạnh, đỉnh điểm là mức tăng 38,79% trong giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2019, phản ánh sự tích tụ nghiêm trọng của các khoản nợ tiềm ẩn nguy cơ mất vốn. Thứ tư, tỷ lệ xóa nợ ròng biến động ở mức thấp từ 0,02% đến 0,03%, chứng minh công tác thu hồi nợ đã xử lý ngoại bảng còn gặp nhiều trở ngại pháp lý và hiệu quả thu hồi chưa cao. Thứ năm, kết quả khảo sát 47 cán bộ cho thấy chất lượng nguồn nhân lực chuyên môn còn mỏng khi chỉ có 18 người (chiếm 38,30%) tốt nghiệp đúng chuyên ngành tài chính ngân hàng, còn lại 44,68% thuộc chuyên ngành kinh tế khác và 17,02% thuộc các chuyên ngành kỹ thuật, xã hội.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân sâu xa của tình trạng gia tăng nợ xấu xuất phát từ đặc thù cơ chế tín dụng chính sách và những hạn chế trong quản trị nội bộ. Về mặt chính sách, các khoản vay tín dụng đầu tư thường có thời hạn dài từ 12 năm đến 15 năm, quy mô tài trợ lên đến 70% tổng mức đầu tư của dự án, trong khi tài sản bảo đảm chủ yếu là tài sản hình thành từ vốn vay với tính thanh khoản thấp và khó phát mại. Về mặt quản trị, chi nhánh chưa có công cụ giám sát dòng tiền hữu hiệu do các doanh nghiệp vay vốn chủ yếu mở tài khoản thanh toán tại các ngân hàng thương mại, tạo kẽ hở cho việc chiếm dụng hoặc chuyển dịch vốn vay sai mục đích.

Dữ liệu phân tích thực nghiệm khi được trực quan hóa thông qua biểu đồ tròn cơ cấu nợ theo ngành và biểu đồ Pareto phân tích nguyên nhân dư nợ quá hạn 5 năm cho thấy đa số sai sót bắt nguồn từ khâu thẩm định dự báo thị trường và thiếu hụt thông tin lịch sử khách hàng. So sánh với các ngân hàng thương mại, quy định trích lập dự phòng rủi ro 0,75% tổng dư nợ theo Nghị định số 32/2017/NĐ-CP của ngân hàng chính sách không căn cứ vào mức độ rủi ro từng nhóm nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4, dẫn tới việc thiếu hụt nguồn tài chính cần thiết để bù đắp tổn thất thực tế khi các khoản nợ lớn rơi vào nhóm 5.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, tăng cường công tác kiểm tra, giám sát dự án và kiểm soát dòng tiền sau giải ngân bằng việc thực hiện kiểm tra thực địa định kỳ hàng quý đối với 100% dự án đang triển khai, ràng buộc chủ đầu tư chuyển doanh thu bán hàng về tài khoản quản lý tại ngân hàng, thực hiện bởi Phòng Tín dụng và Ban Giám đốc chi nhánh từ nay đến năm 2023.

Thứ hai, chuẩn hóa và nâng cao năng lực chuyên môn của đội ngũ cán bộ quản trị rủi ro, đặt mục tiêu bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên sâu để nâng tỷ lệ nhân sự có trình độ chuẩn tài chính ngân hàng lên mức tối thiểu 75% vào năm 2025, do Phòng Tổng hợp chủ trì phối hợp cùng các viện đào tạo chuyên ngành.

Thứ ba, thành lập bộ phận chuyên trách về nghiên cứu, phân tích và dự báo rủi ro tín dụng đầu tư tại chi nhánh, áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ nhằm phấn đấu đưa tỷ lệ nợ xấu về dưới 0,20% và giảm tỷ trọng nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 xuống dưới mức 5% tổng dư nợ trong giai đoạn 2023 - 2025.

Thứ tư, kiến nghị Hội sở chính Ngân hàng Phát triển Việt Nam và Ngân hàng Nhà nước đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin, tích hợp cơ chế kết nối tự động với cơ sở dữ liệu Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia CIC nhằm nâng cao độ chính xác trong thẩm định khách hàng đạt tỷ lệ phản hồi thông tin trên 90%.

Thứ năm, kiến nghị Chính phủ và các bộ ngành rà soát hoàn thiện khung pháp lý về tín dụng đầu tư, mở rộng thẩm quyền xử lý tài sản bảo đảm cho ngân hàng và điều chỉnh cơ chế trích lập dự phòng rủi ro linh hoạt theo từng phân nhóm nợ cụ thể trong lộ trình đến năm 2030.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Thứ nhất, ban lãnh đạo và cán bộ thẩm định tín dụng tại hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam có thể khai thác các giải pháp giám sát dòng tiền, áp dụng bộ tiêu chí 6C để nhận diện sớm các nguy cơ mất vốn và hoàn thiện quy trình cấp tín dụng trung dài hạn cho các dự án kinh tế trọng điểm.

Thứ hai, các nhà hoạch định chính sách tại Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính có thêm cơ sở thực tiễn để đánh giá tác động của Nghị định số 32/2017/NĐ-CP, từ đó hoàn thiện cơ chế trích lập quỹ dự phòng rủi ro 0,75% và nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước đối với các định chế tài chính chính sách.

Thứ ba, giảng viên, nghiên cứu sinh và học viên cao học chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng có thể sử dụng mẫu khảo sát 47 cán bộ và phương pháp phân tích chỉ số nợ làm tài liệu tham khảo giá trị cho các công trình nghiên cứu về quản trị rủi ro danh mục tín dụng đầu tư công.

Thứ tư, các doanh nghiệp và chủ đầu tư dự án vay vốn có thể nắm bắt rõ các yêu cầu về năng lực tài chính, tiêu chuẩn minh bạch số liệu kế toán và quy định quản lý tài sản hình thành từ vốn vay để chủ động đáp ứng các điều kiện thẩm định khắt khe của ngân hàng.

Câu hỏi thường gặp

Tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An biến động như thế nào trong giai đoạn 2015 - 2019? Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh có chiều hướng tăng dần từ mức 0,21% vào năm 2015 lên 0,32% vào năm 2019. Sự gia tăng này phản ánh tình trạng suy giảm khả năng trả nợ của các dự án lớn, kéo theo sự gia tăng của nợ nhóm 5 không có khả năng thu hồi.

Mô hình định tính 6C được áp dụng như thế nào trong quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh? Mô hình 6C được áp dụng nhằm đánh giá toàn diện 6 khía cạnh: tư cách đạo đức (Character), năng lực tài chính pháp lý (Capacity), dòng tiền trả nợ (Cash), tài sản bảo đảm (Collateral), môi trường vĩ mô (Conditions) và hệ thống kiểm soát tuân thủ (Control) trước khi ra quyết định cấp vốn.

Quy mô mẫu điều tra thực nghiệm trong luận văn là bao nhiêu và được chọn theo phương thức nào? Luận văn tiến hành khảo sát toàn diện 47 cán bộ nghiệp vụ trực tiếp tham gia công tác tín dụng và quản lý rủi ro tại chi nhánh Nghệ An. Phương pháp chọn mẫu toàn bộ được áp dụng để đảm bảo bao phủ 100% nhân sự chuyên môn, giúp kết quả đánh giá mang tính khách quan và tin cậy cao.

Nguyên nhân nào dẫn tới sự sụt giảm 35,83% của nợ nhóm 1 trong giai đoạn 2015 - 2019? Dư nợ nhóm 1 sụt giảm mạnh xuất phát từ việc Ngân hàng Phát triển Việt Nam thực hiện tái cơ cấu toàn hệ thống, tạm dừng ký kết hợp đồng cho vay đối với các dự án mới và chỉ tập trung nguồn vốn giải ngân tiếp cho các dự án chuyển tiếp hoặc dự án chỉ định.

Nghị định số 32/2017/NĐ-CP quy định tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro đối với tín dụng đầu tư như thế nào? Theo Nghị định số 32/2017/NĐ-CP, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro hàng năm của Ngân hàng Phát triển Việt Nam được điều chỉnh lên mức 0,75% tính trên tổng dư nợ tín dụng đầu tư, thay đổi đáng kể so với mức trích lập 0,05% của giai đoạn trước đó.

Kết luận

• Hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng đầu tư và mô hình định tính 6C theo các chuẩn mực ngân hàng hiện đại.
• Đánh giá thực trạng chất lượng nợ tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Nghệ An giai đoạn 2015 - 2019 với tỷ lệ nợ xấu tăng từ 0,21% lên 0,32%.
• Nhận diện các nguyên nhân cốt lõi gây ra nợ quá hạn, trong đó có yếu tố cơ cấu nhân lực khi tỷ lệ cán bộ đúng chuyên ngành tài chính ngân hàng chỉ đạt 38,30%.
• Đề xuất 5 nhóm giải pháp quản trị nội bộ đồng bộ gắn với mục tiêu kiểm soát 100% dòng tiền sau giải ngân và kéo giảm nợ nhóm 2 đến nhóm 5.
• Đưa ra 3 nhóm kiến nghị vĩ mô tới Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và Hội sở chính nhằm hoàn thiện thể chế và nâng cấp công nghệ dữ liệu tín dụng đến năm 2030.

Để nhanh chóng khắc phục các điểm nghẽn trong quản trị nợ xấu, ban giám đốc chi nhánh cần chủ động ban hành quy chế phối hợp giám sát dòng tiền trước quý 2 năm 2023 và triển khai ngay kế hoạch đào tạo lại đội ngũ thẩm định. Các nhà quản lý và nhà nghiên cứu quan tâm có thể khai thác chi tiết các mô hình phân tích trong luận văn để ứng dụng hiệu quả vào công tác quản trị rủi ro tại các tổ chức tín dụng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về Quản trị rủi ro tín dụng trong Ngân hàng Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An Chương 3: Giải pháp tăng cường công tác Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An. iii CHUONG 1 NHUNG VAN DE CO BAN VE QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TRONG NGAN HANG Rui ro tin dụng Khái rủi ro tin dung Rủi ro tín dụng có thê hiểu là những tốn thất tiềm năng có thể xảy ra trong. quá trình cắp tín dụng của ngân hàng, do khách hàng vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ (bao gồm lãi vay và gốc) hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng như đã cam kết trong hợp đồng và luôn gắn liền rủi ro trong hoạt động tín dụng Nguyên nhân của rii ro tin dung Nguyên nhân chủ quan ~ Từ phía khách hàng:Xuất phát từ việc sử dụng vốn sai mục đích, khả năng quản lý kinh doanh kém và việc thiếu thiện chí trả nợ ngân hàng của khách hàng. - Từ phía ngân hàng: Công tác kiểm tra nội bộ lỏng lẻ, thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay, cơ sở dữ liệu trong và ngoài nội bộ ngân hàng về khách hàng và môi trường kinh doanh còn nghèo nàn Nguyên nhân từ khách quan ~ Môi trường kinh tế ~ Môi trường tự nhiên ~ Môi trường pháp lý Tác động của rủi ro tín dụng a.

Tác động đến ngân hàng - Về mặt tài chính - Về mặt xã hội b. Tác động đến nên kinh tế Rui ro tin dung xảy ra ở quy mô lớn khiến cho tốc độ phát triển của ngành, vùng hay nền kinh tế có thể bị suy giảm và chậm lại, tình trạng kinh tế vốn đã khó iv khăn nay lại càng khó khăn hơn nếu không cứu giãn được có thê din đến khủng hoảng nền kinh tế. Khái niệm rải ro tín dụng đầu tư Rủi ro TDĐT là khả năng xảy ra tôn thất do người vay vốn TDĐT không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trả nợ của mình theo điều khoản đã cam kết trong Hợp đồng tín dụng. Hậu quả của rủi ro tín dụng đầu tr ~ Rúi ro TDĐT làm giảm thu nhập của ngân hàng.

~ Rủi ro tín dụng làm giảm khả năng thanh toán của ngân hàng. ~ Rủi ro TDĐT làm mắt uy tín và năng lực cạnh tranh của ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng Khái niệm quản trị rải ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng được hiểu là quá trình nhận dạng, phân tích nhân rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, trên cơ sở đó lựa chọn triển khai các biện pháp và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng. "Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng phải gắn liền với quản trị và kinh doanh tín dụng một trong những hoạt động chủ đạo của ngân hàng. Quản trị rủi ro tín dụng phải hướng vào việc bảo đảm hiệu quả của hoạt động tín dụng và không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng ngay cả trong những điều kiện thị trường đầy biến động, nguy cơ rủi ro không ngừng gia tăng.

Các chỉ tiêu phần ánh rủi ro tín dụng Chỉ nhánh sử dụng các chỉ tiêu phân loại nợ, chỉ tiêu Tỷ lệ nợ quá hạn,chỉ tiêu Tỷ lệ nợ xấu, chỉ tiêu Tỷ lệ xóa nợ ròng và trích lập DPRR Nội dung của quản trị rẫi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tin dung Nhận diện rủi ro tín dụng là việc xác định các loại rủi ro tín dụng có thể gap phải trong quá trình cho vay TDĐT như người vay hoàn toàn không thể trả nợ; người vay trả nợ không đầy đủ; người vay trả nợ không đúng hạn. Đo lường rủi ro tín dung ~ Tính cách người di vay (Character) ~ Năng lực của người vay (Capacity) - Thu_nhập của người đi vay (Cash) - Tai sin bao dam (Collateral) - Cac diéu kién (Conditions), - Kiém soat (Control). Ủng phó rủi ro tín dụng. Ứng phó RRTD là những biện pháp nhằm biến đổi rủi ro thông qua việc né tránh rủi ro bằng chính sách cho vay, ngăn ngừa, giảm thiểu, chấp nhận, chuyển giao cũng như đa dạng hóa trong đầu tư tín dụng để kiểm soát mức độ của rủi ro và tôn thất.

Kiêm tra, giám sát rủi ro tín dụng ~ Xây dựng và tuân thủ tiêu chuẩn cấp tín dụng là việc ngân hàng đặt ra các điều kiện về năng lực khách hàng, tài chính, dự án. tuân thủ quy định của pháp luật và quy định nội bộ của ngân hàng. - Triển khai việc thực hiện các thủ tục kiểm soát tương ứng với các chính sách đã đề ra. ~ Đánh giá tính hiệu quả của việc thực hiện các chính sách trên mọi góc độ khác nhau.

CHƯƠNG 2 THUC TRANG QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TRONG TiN DUNG DAU TU CUA NGAN HANG PHAT TRIEN VIET NAM - CHI NHANH NGHE AN Téng quan về Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An Lich sử hình thành và phát triễn Ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg về việc thành lập VDB trên cơ sở tô chức lại Quỹ rg phat triển. Ngân hàng phát triển Việt Nam được tô chức và hoạt động theo điều lệ ban vi hành kèm theo Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 của Thủ tướng Chính phủ. Vốn Điều lệ của VDB là 5.000 tỷ đồng từ nguồn vốn điều lệ hiện có của Quỹ Hỗ trợ phát trị n ngày 30/3/2007 Chính phủ ký Quyết định số 44/2007/QĐ-TTg nâng vốn điều lệ lên 10. Ngày 03/9/2015, Thủ tướng.

Chính phủ đã ban hành Quyết định số 1515/QĐ-TTg về việc ban hành điều lệ tổ chức và hoạt động của VDB để phù hợp với mục tiêu của giai đoạn mới. Theo đó, Nhà nước là chủ sở hữu của VDB và Hội đồng quản trị là cơ quan đại diện trực tiếp của chủ sở hữu nhà nước tại VDB và vốn điều lệ là 30. Tình hình hoạt động Tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An Tình hình cho vay vốn Tín dụng đầu tư Do các dự án sử dụng vốn TDĐT tại VDB - Chỉ nhánh Nghệ An thường là các dự án lớn nên thời gian cho vay, hoàn thành và thu hồi vốn khá dài dẫn đến nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng cao. Ban Giám đốc cùng tập thể cán bộ Chỉ nhánh xác định mục tiêu tăng trưởng tín dụng là nhiệm vụ hết sức quan trọng, nhưng phải đảm bảo chất lượng tín dụng.

Kết quả thu nợ vốn TDĐT 'VDB - Chỉ nhánh Nghệ An xác định công tác thu ng là một trong các nhiệm vụ trọng tâm. Chỉ nhánh đã tích cực và chủ động đề ra nhiều biện pháp, tập trung. bám sát các chủ đầu tư, đôn đốc thu nợ (gốc + lãi) theo đúng hợp đồng tín dụng đã ký. Đối với những dự án có nợ quá hạn và nợ xấu Chỉ nhánh thành lập các tô công, tác thu hồi nợ để chuyên trách theo dõi, phân loại nợ tìm các giải pháp tối ưu nhất giúp Doanh nghiệp giảm bớt khó khăn hiệ tại, tìm biện pháp đôn đốc thu nợ.

Tỳ trọng dự nợ TDĐT so với tổng dự nợ cho vay Giai đoạn năm 2015- 2019, tổng dư nợ tín dụng tại VDB - Chỉ nhánh Nghệ An là khá lớn. Tổng dư nợ toàn Chỉ nhánh cao là do dư nợ tập trung chủ yếu vào. các dự án cho vay lại n nước ngoài như dự án Xây dựng máy nhiệt điện Nghỉ Sơn 1, dự án Năng lượng nông thôn 2. nên khiến cho tỷ trọng dư nợ tín dụng đầu vii tư trên tổng dư nợ tín dụng khá thấp.

Tỷ trọng dư nợ TDĐT trên tổng dư nợ tín dụng năm 2019 là 25,52% thấp nhất trong vòng 05 năm trở lại đây. Thực trạng rủi ro Tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An Rủi ro TDĐT của VDB - Chỉ nhánh Nghệ An năm 2015 -2019 diễn biển phức tạp, qua biểu đồ ta thấy dư nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu còn cao Trong giai đoạn 2015-2019, rủi ro TDĐT của VDB - Chí nhánh Nghệ An diễn biến phức tạp, thể hiện ở sự tăng nhanh của nợ xấu, đặc biệt là sự gia tăng khó kiểm soát của nợ nhóm 5 - nhóm nợ không có khả năng thu hồi khiến cho tỷ trọng, nợ nhóm 5 chiếm phần lớn nợ xấu tại đây. Đến 31/12/2019, nợ xấu chủ yếu tập trung ở ngành xây dựng; công nghiệp chế biến, chế tạo; nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản và ngành khác có tý trọng nợ xấu thấp nhất. Thực trạng quản trị rủi ro Tín dụng đầu tư của Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An Kết quả quản trị rủi ro tín dụng đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Nghệ An giai đoạn 2015 - 2019 "Mức giảm tỷ lệ nợ nhóm 2 đến nhóm 5 Căn cứ số liệu của bảng 4 ta thấy tỷ lệ nợ nhóm 2 đến nhóm 5 của giai đoạn 2015-2019 nhìn tổng quan đều tăng lên, chỉ giảm nhẹ vào năm 2017.

Đặc biệt, tỷ lệ này có tốc độ tăng mạnh nhất từ năm 2018 đến năm 2019 với mức thay đôi 38,79%. Điều này phản ánh rủi ro tín dụng của TDĐT tại VDB - Chỉ nhánh Nghệ An ngày cảng diễn biến phức tạp và không dự đoán được. Tình hình biến động cơ cấu nhóm nợ Năm 2015 đến năm 2019 nợ nhóm 1 có xu xu hướng giảm giám mạnh từ 9. đồng) tương ứng mức giảm 35,83% với tỷ lệ rất cao.

Nguyên nhân doVDB đang thực hiện tái cấu trúc Ngân hàng, dừng cho vay các dự án mới, chỉ cho vay tiếp các dự án đang giải ngân tại VDB hoặc cho vay dự án mới do Chính phủ chỉ định viii Mức biến động tỷ lệ nợ xắu Tỷ lệ nợ xấu từ năm 2016 sang năm 2017 giảm 0,05% nhưng từ 2018 đến 2019 có xu hướng tăng lên với tỷ lệ tăng lần lượt là 0,07% và 0,04% và chưa có sự chuyển biến giảm nợ xấu nào đáng kể. Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng Ty lệ xóa nợ ròng giữ cơ bản giữ nguyên trong giai đoạn 2015-2019 và năm 2017 giảm nhẹ. Sang năm 2018 lai tăng lên 0,02% và cuối cùng lại giảm về mức 0,03% vào năm 2019. Mức giám tỷ lệ xóa nợ ròng cho thấy vào năm 2017 và 2019, khả năng thu hồi các khoản nợ đã chuyền ra ngoại bảng đã phần nảo được cải thiện hơn.