CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỰNG ĐÓI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VIỆT NAM —~ CHI NHANH HUYEN SON TINH QUANG NGAI. Téng quan tài liệu nghiên cứu Rủi ro là yếu tố gắn liền với tat cả hoạt động tín dụng nói chung và rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân không thể loại trừ và có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của hầu hết các NHTM phải đối mặt.
Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro trong cho vay nhưng vẫn đảm bảo được mức sinh lời luôn là một vấn để khiến các nhà quản trị ngân hàng phải suy nghĩ nhằm đưa ra quan niệm về hạn chế RRTD. Xuất phát từ lý do đó nhiều công trình nghiên cứu đã đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro khách hàng cá nhân tại NHTM, với mục tiêu là nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế thấp nhất các RRTD khách hàng cá nhân nhằm. đạt được kết quả tốt trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Do vậy, để phục vụ cho việc nghiên cứu và soạn thảo đề tài “Quản tri rũi ro tin dung khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi”.
tác giả đã tham khảo một số đẻ tài nghiên cứu, công trình khoa học, luận văn thạc sĩ đã được công bố về lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng và các giải pháp về phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng như: - Dương Hữu Hạnh (2013), “Quản trị rủi ro ngân hàng trong nền kinh tế toàn câu”, NXB Lao Động, Hà Nội. Trong tài liệu này, tác giả Dương Hữu Hạnh đã nêu ra một số vấn đề cơ. bản về rủi ro tín dụng và một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro. Tuy nhiên, tài liệu này chủ yếu nêu ra các trích dẫn của một số công trình nghiên cứu trước.
đó như Risk Management in Banking (2010) của Joll Besiss và các bài báo về lĩnh vực tài chính ngân hàng mà chưa chú trọng đi sâu phân tích các vấn đề. Do đó, luận văn chỉ tham khảo một phần nhỏ trong tài liệu này để phát triển và phân tích sâu hơn các vấn để cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong. hoạt động cho vay. - Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh của Phạm Văn Khánh - Đại học Duy Tân năm 2013 * Nâng cao năng lực quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vuong”.
Tác giả luận văn đã nghiên cứu làm sáng tỏ một số vấn đề cơ bản về hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng. Nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng trên thế giới. Tìm hiểu phân tích tình hình hoạt động kinh doanh và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam - Chỉ nhánh Hùng Vương, từ đó đưa ra những đánh giá mặt tích cực cũng như những mặt hạn chế của công tác quản trị này. Trên cơ sở đó tác giả đã đề xuất một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương.
- Luận văn của tác giả Phan Ngọc Diệu (2009): “Ning cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương chỉ nhánh Vũng Tàu”. Nhìn chung đề tài này về bố cục trình bày và nội dung phân tích thì tương tự như hai đề tài trên, chỉ khác ở phạm vi nghiên cứu, chưa có ứng dụng phương pháp phân tích định lượng trong phân tích đề xác định và tìm hiểu mức độ tác động của những yếu tố chính đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm tăng tính thuyết phục của đề i. - Luận văn của tác giả Nguyễn Quốc Cường (2010): “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Liệt Nam chỉ nhánh Đãk lăk”. Tương tự, hình thức và nội dung trình bày của đề tài vẫn theo mô típ cũ giống như những đề tài trước đây mà chưa thấy được những thay đổi mang tính mới mẻ.
~_ Luận văn của tác giả Nguyễn Thúy Anh (2012): “Quản tri rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Uiệt Nam chỉ nhánh Lũững Tàu” Trên cơ sở kế thừa những phương pháp và các khám phá của các nghiên cứu trước, đã kết hợp sử dụng phương pháp định tính và phương pháp định lượng trong việc vừa xác định các nhân tố chính ảnh hưởng đến hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng vừa đo lường mức độ quan trọng của từng nhân Bài viết khá công phu, sau khi ứng dụng mô hình định lượng Binary Logistic để phân tích, tác giả ứng dụng ngay những kết quả phân tích đó vào tình hình thực tế quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Vũng Tàu, từ đó đưa ra những đánh giá tỉ mi, sâu sắc về những thành tựu đạt được và các hạn chế tại đơn vị. Bên cạnh đó, tác giả có đưa ra những nhận xét về mô hình sử dụng cũng như so sánh ưu nhược điểm của nó với mô hình hiện đang áp dụng tại Vietcombank Vũng Tàu, trên cơ sở đó đề xuất những nghiên cứu chuyên sâu hơn nữa nhằm có được một mô hình hoàn hảo nhất, có thể đễ dàng áp dung trong thực tế. Tuy nhiên, hạn chế của đề tài này nằm ở chỗ mẫu dữ liệu sử dụng trong mô hình khá ít (100 mẫu) nên khi chạy mô hình các kết quả phân tích đạt giá trị thấp, tính đại diện không cao, không thể hiện hết mức độ quan trọng của các biến nghiên cứu. Bên cạnh đó, còn có một số tạp chí liên quan như: - Bài viết “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng” của tác giả Đức Nghiêm, đăng trên Thời báo ngân hàng.
Bài viết tông hợp kết quả Hội thảo. *Cải thiên môi trường kinh doanh thông qua cải cách quản trị i ro tin dụng trong thương mại và đầu tư”. Ngày 18/1/2018, một trong những nội dung quan trọng của Hội thảo là chất lượng thông tin tài chính doanh nghiệp có vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng và xếp hạng tín dụng của CIC theo chuẩn quốc tế có thể sử dụng làm chuẩn tham chiếu với kết quả xếp hạng tín dụng của các tổ chức tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro trong quản trị cấp tín dụng. - Tap chí kinh tế và quản trị kinh doanh về “Chất lượng dịch vụ tín dụng đối với các hộ sản xuất cña Agribank chỉ nhánh huyện Đông Hy: thực trạng và giải pháp” của tác giả Ngô Thị Hương Giang và Phạm Tuấn Anh ~ Trường Đại học kinh tế & và quản trị kinh doanh.
- Tap chí “Phân tích các yếu tố tác động đến dự phòng rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam” của TS Nguyễn Văn Thuận và Dương Thị Hồng Ngọc — Trường Đại học Mở thành phó Hồ Chi Minh. Qua tìm hiểu các công trình nghiên cứu cũng như bài viết đăng trên tap chí, đề tài khoa học cấp ngành, hầu hết tập trung vào nghiên cứu về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại, Agribank hoặc về quản lý rủi ro tín dụng nói chung, ít có nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân. Vì vậy, đề tài tác giả nghiên cứu có kế thừa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tin dung tai NHTM của các công trình nghiên cứu. Trong giai đoạn từ 2017 - 2019, tại Agribank Chỉ nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi chưa có công trình nào nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân.
Do vậy, dé tài luận văn là công trình nghiên cứu có sự độc lập nhát định, không trùng lắp với các công trình nghiên cứu khoa học đã được công bố về không gian và thời gian. Nhìn chung, hầu hết các luận văn nghiên cứu trong lĩnh vực rủi ro tín dụng tại ngân hàng đều nhằm mục đích đưa ra các giải pháp nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. Việc nghiên cứu sẽ là hữu ích cho các ngân hàng trong việc lành mạnh hóa tài chính của mình. Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong luận văn chủ yếu là phương pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, đồng thời kết hợp với một số phương pháp như phân tích, tổng hợp, giải thích, so sánh để thu thập số liệu và phân tích số liệu.
CHUONG 1 CO SO LY LUAN VE QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.RỦI RO TÍN DỤNG TAI CAC NGAN HANG THUONG MAL 1. Khai nigm, phan loại tín dụng ngân hàng 1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo giáo trình Tín dụng ngân hàng do NGND.TS Tô Ngọc Hưng chủ biên năm 2014 thì “?ïn dựng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên ẩi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán ”. Trong nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian, vì vậy trong quan hệ tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng vừa là người cho vay đồng thời vừa là người đi vay.
Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các nhà doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Trái lại, với tư cách là người cho vay thì ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân. VỀ cơ bản, trong các Ngân hàng thương mại hiện nay tín dụng được chia thành 02 mảng chính: ~ Tín dụng cá nhân: Phục vụ đời sống như vay mua nhà, mua ôtô, du học, kinh doanh, phục vụ đời sống cá nhân.