Luận văn: Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Agribank Sơn Tịnh

Luận văn thạc sĩ phân tích quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.

• Trường học: Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam
• Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Khách Hàng Cá Nhân Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ
• Địa điểm: Quảng Ngãi

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• DANH MỤC CÁC HÌNH
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Khái niệm, phân loại tín dụng ngân hàng
• 1.1.2. Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại
• 1.2. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI
• 2.1. KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý của Agribank - CN Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi
• 2.1.3. Tình hình kinh doanh tại Agribank - CN Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi
• 2.2. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CN HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI
• 2.2.1. Thực trạng cho vay KHCN tại Agribank Sơn Tịnh
• 2.2.2. Phân cấp về công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của Hội sở cho Agribank Chi nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi
• 2.2.3. Công tác nhận diện rủi ro
• 2.2.4. Đo lường rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân
• 2.2.5. Kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân
• 2.2.6. Tài trợ rủi ro tín dụng
• 2.3. ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHCN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI
• 2.3.1. Những kết quả đạt được
• 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI TRONG THỜI GIAN TỚI
• 3.1.1. Định hướng phát triển
• 3.1.2. Mục tiêu phát triển
• 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI
• 3.2.1. Nhóm giải pháp hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro tín dụng cá nhân
• 3.2.2. Nhóm giải pháp hoàn thiện công tác đo lường rủi ro tín dụng cá nhân
• 3.2.3. Nhóm giải pháp hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng cá nhân
• 3.2.4. Nhóm giải pháp hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro cho vay khách hàng
• 3.2.5. Giải pháp hỗ trợ khác
• 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.3.1. Kiến nghị với NHNN, Chính phủ
• 3.3.2. Kiến nghị với Agribank
• 3.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• KẾT LUẬN
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC
• QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao)
• BIÊN BẢN HỌP HỘI ĐỒNG ĐÁNH GIÁ LUẬN VĂN
• NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 1
• NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN 2
• BÁO CÁO GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN

Tóm tắt

I. Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Hoạt động tín dụng được xem là xương sống mang lại nguồn thu nhập chính cho các ngân hàng thương mại (NHTM), chiếm từ 70-90% tổng thu nhập. Tuy nhiên, đây cũng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất, đặc biệt là rủi ro tín dụng (RRTD). Việc quản lý không hiệu quả có thể dẫn đến tổn thất tài chính nặng nề, suy giảm tính thanh khoản và thậm chí là phá sản. Do đó, quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân không chỉ là một nghiệp vụ chuyên môn mà còn là yếu tố sống còn, quyết định sự phát triển bền vững của ngân hàng. Đặc biệt tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank), nơi tín dụng cho khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng lớn, công tác này càng trở nên quan trọng. Một quy trình quản trị rủi ro hiệu quả giúp ngân hàng nhận diện sớm các nguy cơ, đo lường chính xác mức độ tổn thất tiềm tàng, triển khai các biện pháp kiểm soát chặt chẽ và có kế hoạch tài chính dự phòng vững chắc. Việc nghiên cứu và hoàn thiện công tác này tại Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi là một nhiệm vụ cấp thiết, nhằm đảm bảo an toàn hoạt động và nâng cao chất lượng tín dụng trong bối cảnh thị trường tài chính ngày càng cạnh tranh và biến động.

1.1. Khái niệm và phân loại rủi ro tín dụng RRTD tại NHTM

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khoản lỗ tiềm tàng phát sinh khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ (cả gốc và lãi) đúng hạn theo cam kết trong hợp đồng tín dụng. Theo giáo trình “Tín dụng ngân hàng” (2014) của NGND.TS Tô Ngọc Hưng, đây là rủi ro tất yếu, không thể loại bỏ hoàn toàn mà chỉ có thể hạn chế thông qua công tác quản trị. RRTD được phân loại theo nhiều tiêu chí. Theo nguồn gốc, rủi ro bao gồm rủi ro giao dịch (liên quan đến quá trình thẩm định, phê duyệt) và rủi ro danh mục (liên quan đến sự tập trung cho vay vào một ngành, một khu vực). Theo tính chất, có rủi ro chủ quan (do lỗi từ phía ngân hàng hoặc khách hàng) và rủi ro khách quan (do thiên tai, dịch bệnh). Hiểu rõ các loại rủi ro này là bước đầu tiên để xây dựng một chiến lược quản trị hiệu quả.

1.2. Quy trình 4 bước quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Một quy trình quản trị rủi ro tín dụng toàn diện bao gồm bốn giai đoạn cốt lõi, hoạt động như một chu trình liên tục. Bước đầu tiên là nhận dạng rủi ro, quá trình xác định một cách có hệ thống các rủi ro tiềm ẩn thông qua phân tích hồ sơ, thu thập thông tin và theo dõi các dấu hiệu cảnh báo sớm. Tiếp theo là đo lường rủi ro, sử dụng các mô hình định tính và định lượng để lượng hóa xác suất vỡ nợ và mức độ tổn thất dự kiến. Giai đoạn thứ ba là kiểm soát rủi ro, áp dụng các biện pháp, chính sách và công cụ để ngăn chặn, né tránh hoặc giảm thiểu tác động của rủi ro. Cuối cùng, tài trợ rủi ro là bước chuẩn bị nguồn lực tài chính, chủ yếu thông qua việc trích lập quỹ dự phòng, để bù đắp các tổn thất không thể tránh khỏi. Việc thực hiện đồng bộ và chặt chẽ cả bốn bước này giúp ngân hàng chủ động đối phó với các thách thức trong hoạt động cho vay.

II. Thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Sơn Tịnh

Tại Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi, hoạt động tín dụng cho khách hàng cá nhân đóng vai trò chủ lực, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn. Tuy nhiên, đặc thù này cũng mang lại nhiều thách thức trong công tác quản trị rủi ro tín dụng. Các khoản vay thường có quy mô nhỏ, phân tán trên địa bàn rộng, và đối tượng khách hàng có thu nhập phụ thuộc nhiều vào yếu tố mùa vụ, thời tiết. Phân tích thực trạng giai đoạn 2017-2019 cho thấy công tác quản trị rủi ro tại chi nhánh đã đạt được một số kết quả tích cực, nhưng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế. Tỷ lệ nợ xấu tuy được kiểm soát nhưng vẫn tiềm ẩn nguy cơ gia tăng. Các nguyên nhân chính xuất phát từ những bất cập trong quy trình thẩm định, sự phụ thuộc lớn vào tài sản đảm bảo, và hệ thống đo lường rủi ro chưa thực sự tinh vi. Việc đánh giá khách quan và chính xác khả năng trả nợ của khách hàng vẫn là bài toán khó, đòi hỏi chi nhánh phải có những cải tiến mạnh mẽ hơn trong thời gian tới để đảm bảo an toàn và hiệu quả tín dụng.

2.1. Phân tích thực trạng nợ xấu khách hàng cá nhân giai đoạn 2017 2019

Số liệu từ luận văn cho thấy, trong giai đoạn 2017-2019, dư nợ cho vay khách hàng cá nhân tại Agribank Sơn Tịnh liên tục tăng trưởng. Tuy nhiên, song hành với đó là sự gia tăng của nợ xấu. Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu cho vay KHCN có xu hướng biến động, phản ánh những thách thức trong việc kiểm soát chất lượng tín dụng. Phân tích sâu hơn cho thấy các khoản nợ quá hạn và nợ xấu chủ yếu tập trung ở nhóm khách hàng sản xuất nông nghiệp, những người chịu ảnh hưởng trực tiếp từ thiên tai, dịch bệnh và biến động giá cả thị trường. Thực trạng này đặt ra yêu cầu cấp thiết phải đánh giá lại quy trình quản trị rủi ro hiện tại, đặc biệt là khâu giám sát sau cho vay để có thể can thiệp và hỗ trợ khách hàng kịp thời khi có dấu hiệu khó khăn tài chính.

2.2. Hạn chế trong công tác nhận dạng và đo lường rủi ro hiện tại

Công tác nhận dạng rủi ro tại chi nhánh vẫn còn một số hạn chế. Việc thu thập thông tin chủ yếu dựa vào hồ sơ khách hàng cung cấp và thông tin từ CIC, đôi khi chưa đầy đủ và kịp thời. Công tác thẩm định thực địa và xác minh thông tin từ các nguồn độc lập chưa được chú trọng đúng mức. Về đo lường rủi ro, chi nhánh chủ yếu dựa vào kinh nghiệm chủ quan của cán bộ tín dụng (CBTD) và giá trị của tài sản đảm bảo. Hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ tuy đã được áp dụng nhưng còn mang tính hình thức, chưa thực sự là công cụ cốt lõi để ra quyết định tín dụng và định giá khoản vay. Sự thiếu vắng các mô hình định lượng tiên tiến khiến việc đánh giá rủi ro còn cảm tính và chưa lường hết được các nguy cơ tiềm ẩn.

III. Phương pháp nhận dạng và đo lường rủi ro tín dụng KHCN hiệu quả

Để vượt qua các thách thức hiện tại, việc áp dụng các phương pháp nhận dạng và đo lường rủi ro tiên tiến là yêu cầu bắt buộc. Một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hiện đại không thể chỉ dựa vào kinh nghiệm hay tài sản đảm bảo. Thay vào đó, cần kết hợp nhuần nhuyễn giữa các mô hình định tính và định lượng để đưa ra một bức tranh toàn diện về mức độ rủi ro của từng khách hàng. Các mô hình này giúp chuẩn hóa quy trình đánh giá, giảm thiểu yếu tố chủ quan và cung cấp cơ sở vững chắc cho các quyết định cấp tín dụng. Việc xây dựng và áp dụng một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ khoa học, tuân thủ các thông lệ quốc tế như Basel II, sẽ giúp Agribank Sơn Tịnh phân loại chính xác danh mục khách hàng, từ đó có chính sách lãi suất, hạn mức và biện pháp quản lý phù hợp cho từng nhóm rủi ro. Đây là nền tảng để chuyển từ quản trị rủi ro bị động sang chủ động, dự báo và phòng ngừa thay vì chỉ xử lý hậu quả.

3.1. Áp dụng các mô hình định tính và định lượng để đánh giá rủi ro

Các mô hình định tính, như mô hình 6C (Character, Capacity, Cash, Collateral, Conditions, Control), giúp CBTD có một khung phân tích toàn diện các yếu tố phi tài chính của khách hàng, như tư cách, năng lực và thiện chí trả nợ. Bên cạnh đó, các mô hình định lượng đóng vai trò quan trọng trong việc khách quan hóa quyết định. Mô hình điểm số tín dụng (Credit Scoring) cho khách hàng cá nhân dựa trên các đặc điểm nhân khẩu học, lịch sử tín dụng, và tình trạng tài chính để tính toán xác suất vỡ nợ. Việc kết hợp cả hai phương pháp giúp ngân hàng có cái nhìn đa chiều, vừa xem xét các yếu tố định tính đặc thù, vừa dựa trên các bằng chứng số liệu thống kê để đo lường rủi ro một cách chính xác hơn.

3.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn mực Basel II

Basel II khuyến khích các ngân hàng phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (Internal Rating-Based Approach). Hệ thống này phân loại các khoản vay vào các nhóm rủi ro khác nhau dựa trên xác suất vỡ nợ (PD). Tương tự các hệ thống của Moody's hay Standard & Poor's, một hệ thống nội bộ hiệu quả cho phép ngân hàng phân biệt khách hàng tốt và xấu, từ đó áp dụng chính sách giá (lãi suất) và giám sát tương ứng. Xây dựng một thang điểm và tiêu chí xếp hạng rõ ràng, minh bạch sẽ giúp thống nhất hoạt động thẩm định trong toàn chi nhánh, nâng cao chất lượng danh mục tín dụng và là cơ sở để trích lập dự phòng rủi ro một cách khoa học.

IV. Cách kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân

Sau khi đã nhận dạng và đo lường, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro là hai bước tiếp theo trong quy trình quản trị. Kiểm soát rủi ro là việc sử dụng các công cụ và chính sách để giảm thiểu khả năng xảy ra tổn thất. Một quy trình kiểm soát hiệu quả phải được thực hiện xuyên suốt từ trước, trong và sau khi cấp tín dụng. Nó không chỉ là trách nhiệm của CBTD mà còn cần sự tham gia của bộ phận kiểm soát nội bộ độc lập. Song song đó, tài trợ rủi ro là cơ chế tài chính để đối phó với những tổn thất không thể tránh khỏi. Nguồn tài trợ chính là quỹ dự phòng rủi ro, được trích lập định kỳ từ lợi nhuận. Việc quản lý tốt quỹ dự phòng không chỉ giúp ngân hàng bù đắp kịp thời các khoản nợ xấu mà còn thể hiện sức khỏe tài chính và năng lực quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân của ngân hàng.

4.1. Biện pháp kiểm soát rủi ro trước trong và sau khi cho vay

Quy trình kiểm soát rủi ro tín dụng cần được thực hiện chặt chẽ ở cả ba giai đoạn. Trước khi cho vay, cần kiểm soát chặt chẽ quá trình thẩm định hồ sơ, xác minh thông tin và tuân thủ đúng chính sách tín dụng. Trong khi cho vay, cần giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích hay không và theo dõi thường xuyên tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh của họ. Sau khi cho vay, cần có biện pháp đôn đốc thu hồi nợ kịp thời ngay khi phát sinh quá hạn, đồng thời thực hiện đánh giá lại định kỳ danh mục tín dụng để phát hiện các rủi ro tiềm ẩn. Việc kiểm soát toàn diện này giúp ngăn ngừa rủi ro ngay từ đầu và có biện pháp xử lý sớm.

4.2. Cơ chế trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng

Tài trợ rủi ro chủ yếu được thực hiện thông qua việc trích lập và sử dụng quỹ dự phòng. Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, các NHTM phải trích lập dự phòng cụ thể (dựa trên phân loại nợ) và dự phòng chung (tính theo tỷ lệ phần trăm trên tổng dư nợ). Quỹ này hoạt động như một tấm đệm tài chính. Khi một khoản nợ được xác định là không có khả năng thu hồi, ngân hàng sẽ sử dụng nguồn dự phòng đã trích lập để xử lý, bù đắp tổn thất. Việc trích lập đầy đủ và quản lý hiệu quả quỹ dự phòng giúp Agribank làm lành mạnh hóa bảng cân đối kế toán, đảm bảo an toàn vốn và duy trì hoạt động kinh doanh ổn định.

V. Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Sơn Tịnh

Trên cơ sở phân tích thực trạng và cơ sở lý luận, việc đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng là bước đi cần thiết cho Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi. Các giải pháp cần mang tính đồng bộ, tác động vào cả yếu tố con người, quy trình và công nghệ. Trọng tâm là nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt là đội ngũ CBTD, những người trực tiếp tiếp xúc và thẩm định khách hàng. Song song đó, cần cải tiến và chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ, từ khâu nhận dạng, đo lường đến kiểm soát rủi ro. Việc ứng dụng công nghệ thông tin một cách hiệu quả sẽ là đòn bẩy giúp tự động hóa các khâu lặp đi lặp lại, tăng cường khả năng phân tích dữ liệu và hỗ trợ ra quyết định chính xác hơn. Mục tiêu cuối cùng là xây dựng một văn hóa quản trị rủi ro vững mạnh, nơi mọi cá nhân đều nhận thức được tầm quan trọng của việc bảo vệ ngân hàng trước những tổn thất tiềm tàng từ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân.

5.1. Nâng cao năng lực thẩm định và giám sát khoản vay của CBTD

Con người là yếu tố then chốt. Cần tổ chức các chương trình đào tạo thường xuyên cho đội ngũ CBTD về các kỹ năng phân tích tài chính, nhận dạng rủi ro phi tài chính, và kỹ thuật thẩm định thực địa. Bên cạnh đó, cần xây dựng một cơ chế đánh giá hiệu quả công việc (KPIs) không chỉ dựa trên chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ mà còn phải gắn liền với chất lượng tín dụng, cụ thể là tỷ lệ nợ xấu của danh mục do cán bộ quản lý. Điều này sẽ khuyến khích các CBTD thận trọng hơn trong quá trình thẩm định và có trách nhiệm hơn trong việc giám sát các khoản vay sau giải ngân, góp phần nâng cao chất lượng của toàn bộ danh mục cho vay khách hàng cá nhân.

5.2. Hoàn thiện chính sách tín dụng và ứng dụng công nghệ thông tin

Chi nhánh cần rà soát và hoàn thiện chính sách tín dụng cho phù hợp với đặc thù địa bàn, quy định rõ ràng về khẩu vị rủi ro và các tiêu chí lựa chọn khách hàng. Việc quan trọng là phải xây dựng và đưa vào áp dụng thực chất hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ. Về công nghệ, cần đầu tư nâng cấp phần mềm quản lý tín dụng để hỗ trợ tốt hơn cho việc lưu trữ thông tin khách hàng, tự động hóa quy trình cảnh báo sớm các khoản vay có vấn đề và tạo ra các báo cáo quản trị rủi ro đa chiều. Tận dụng công nghệ sẽ giúp giảm thời gian xử lý hồ sơ, tăng cường độ chính xác và giải phóng CBTD khỏi các công việc hành chính để tập trung vào nghiệp vụ phân tích và chăm sóc khách hàng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong cơ cấu hoạt động kinh doanh của hệ thống ngân hàng thương mại, hoạt động cấp tín dụng luôn giữ vị trí trọng tâm khi tạo ra từ 70% đến 90% tổng thu nhập. Tuy nhiên, đây cũng là mảng hoạt động tiềm ẩn nguy cơ tổn thất tài chính cao nhất nếu không có cơ chế giám sát chặt chẽ. Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Sơn Tịnh, tỉnh Quảng Ngãi, mảng cho vay khách hàng cá nhân và hộ sản xuất nông nghiệp đóng vai trò chủ đạo trong việc duy trì tăng trưởng tài sản sinh lời. Tuy nhiên, đặc thù kinh tế địa phương kết hợp với biến động thiên tai, dịch bệnh và tính bất đối xứng thông tin đã đặt công tác an toàn vốn trước nhiều thách thức lớn.

Mục tiêu cốt lõi của nghiên cứu là hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng cá nhân, từ đó phân tích thực trạng quản lý giai đoạn 2017 - 2019 tại đơn vị. Nghiên cứu đi sâu vào đánh giá các tiêu chí định lượng then chốt như tỷ lệ nợ xấu với mục tiêu khống chế dưới 3% và tỷ lệ nợ quá hạn duy trì dưới 5% trên tổng dư nợ. Phạm vi không gian nghiên cứu được xác lập tại Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh bao gồm hội sở huyện và 2 phòng giao dịch trực thuộc là Ba Gia và Sơn Mỹ. Kết quả nghiên cứu cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn giúp nâng cao năng lực thẩm định, giảm thiểu tỷ lệ thất thoát vốn và tối ưu hóa hệ số an toàn vốn trong môi trường tài chính nông thôn.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng hệ thống lý thuyết quản trị rủi ro hiện đại kết hợp các mô hình định lượng và định tính tiêu chuẩn trong ngành ngân hàng:

• Mô hình chất lượng 6C: Công cụ thẩm định tín dụng cá nhân toàn diện dựa trên 6 yếu tố: Tư cách người vay (Character), Năng lực pháp lý và hành vi (Capacity), Thu nhập và dòng tiền (Cash), Tài sản bảo đảm (Collateral), Điều kiện kinh tế - xã hội (Conditions) và Khả năng kiểm soát khoản vay (Control).
• Mô hình điểm số Z của Giáo sư Edward I. Altman: Hệ thống đo lường nguy cơ vỡ nợ thông qua hàm số đa biến kết hợp các tỷ số tài chính về vốn lưu động, lợi nhuận giữ lại, khả năng sinh lời và doanh số trên tổng tài sản.
• Khung quản trị rủi ro theo Hiệp ước Basel II: Mô hình xác định tổn thất kỳ vọng dựa trên công thức tổn thất ước tính bằng tích số của ba đại lượng: Xác suất vỡ nợ (PD), Tổng dư nợ tại thời điểm vỡ nợ (EAD) và Tỷ trọng tổn thất ước tính khi vỡ nợ (LGD).
• Các khái niệm then chốt: Tín dụng ngân hàng, Rủi ro tín dụng (bao gồm rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục), Quản trị rủi ro tín dụng (chu trình 4 bước gồm nhận dạng, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro), Nợ quá hạn và Nợ xấu theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu thu thập nguồn dữ liệu thứ cấp từ hệ thống báo cáo tài chính nội bộ, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán và hồ sơ quản lý tín dụng của hơn 1.000 khách hàng cá nhân tại Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh trong mốc thời gian 3 năm từ 2017 đến 2019. Phương pháp chọn mẫu toàn diện được áp dụng đối với toàn bộ các hợp đồng vay vốn phát sinh dư nợ tại hội sở và 2 phòng giao dịch Sơn Mỹ, Ba Gia để đảm bảo tính đại diện cao.

Lý do lựa chọn phương pháp thống kê mô tả, phân tích chuỗi thời gian và so sánh hệ số tài chính là nhằm lượng hóa chính xác tốc độ tăng trưởng dư nợ, biến động nợ quá hạn và đo lường mức độ ảnh hưởng của quy mô trích lập dự phòng đến kết quả tài chính của chi nhánh. Cách tiếp cận này giúp chuyển hóa các dữ liệu định tính thành các chỉ số kiểm soát rủi ro rõ ràng, phù hợp với năng lực quản trị thực tế của một chi nhánh ngân hàng cấp huyện.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực tế giai đoạn 2017 - 2019 tại Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh cho thấy một số phát hiện quan trọng:

1. Tăng trưởng quy mô huy động vốn và dư nợ cá nhân: Tiền gửi dân cư tăng trưởng ổn định bình quân trên 10% mỗi năm, trong đó tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn năm 2019 đạt mốc trên 960,59 tỷ đồng, tạo nguồn vốn vững chắc cho việc mở rộng cho vay hộ sản xuất và tiêu dùng cá nhân chiếm trên 85% tổng dư nợ toàn chi nhánh.
2. Kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở ngưỡng an toàn: Tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân luôn được khống chế dưới 3%, dao động trong khoảng từ 1,2% đến 1,8% qua các năm. Tuy nhiên, các khoản nợ nhóm 2 có xu hướng tăng nhẹ vào các thời điểm giáp vụ thu hoạch do biến động giá nông sản địa phương.
3. Sự phụ thuộc lớn vào tài sản bảo đảm: Hơn 80% khoản vay cá nhân được thẩm định phê duyệt dựa trên việc nắm giữ tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất hoặc bất động sản, trong khi việc kiểm tra dòng tiền thực tế từ phương án kinh doanh còn chiếm tỷ trọng thấp.
4. Hiệu quả trích lập và sử dụng quỹ dự phòng: Ngân hàng đã chủ động trích lập hàng tỷ đồng dự phòng rủi ro hàng năm để xử lý kịp thời các khoản nợ khó đòi, chuyển nợ đã xử lý sang theo dõi ngoại bảng để tiếp tục đôn đốc thu hồi.

Thảo luận kết quả

Thực trạng trên bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan do đặc thù địa bàn huyện Sơn Tịnh trải dài từ vùng đồng bằng, trung du đến ven biển, chịu tác động trực tiếp của thiên tai bão lũ miền Trung và biến động thị trường nông sản. Về nguyên nhân chủ quan, công tác kiểm tra sau giải ngân đôi lúc chưa được thực hiện đầy đủ do áp lực tăng trưởng quy mô tín dụng và số lượng cán bộ tín dụng còn mỏng, mỗi cán bộ phải quản lý hàng trăm bộ hồ sơ.

So với các nghiên cứu trước đây về quản trị rủi ro tại hệ thống ngân hàng thương mại, kết quả tại chi nhánh Sơn Tịnh phản ánh rõ nét đặc trưng của thị trường tín dụng nông nghiệp nông thôn, nơi mà thông tin bất cân xứng cao hơn khu vực đô thị. Trong thực tế phân tích, các dữ liệu này có thể được trình bày sinh động qua biểu đồ cột kép thể hiện tốc độ tăng trưởng dư nợ song song với biến động nợ quá hạn qua 3 năm, kết hợp bảng cơ cấu phân loại 5 nhóm nợ để theo dõi trực quan mức độ dịch chuyển chất lượng tín dụng theo từng chu kỳ mùa vụ.

Đề xuất và khuyến nghị

Nghiên cứu đề xuất 4 nhóm giải pháp chiến lược nhằm tối ưu hóa công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại đơn vị:

• Tái cấu trúc quy trình nhận dạng và xếp hạng tín dụng nội bộ: Thiết lập hệ thống chấm điểm tín dụng cá nhân tự động hóa theo mô hình 6C, tích hợp bắt buộc việc tra cứu 100% dữ liệu lịch sử từ Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC). Mục tiêu giảm thiểu 20% thời gian thẩm định nhưng nâng cao độ chính xác sàng lọc rủi ro, triển khai hoàn thành trước Quý IV/2022 do Phòng Kế hoạch - Kinh doanh chủ trì.
• Siết chặt công tác kiểm soát trước, trong và sau cho vay: Thực hiện kiểm tra thực địa 100% các món vay trong vòng 30 ngày kể từ thời điểm giải ngân để xác minh mục đích sử dụng vốn. Mục tiêu kéo giảm tỷ lệ nợ cần chú ý (nhóm 2) xuống dưới mức 1,5% tổng dư nợ, duy trì định kỳ hàng quý bởi đội ngũ Cán bộ tín dụng và Ban Kiểm soát nội bộ.
• Đa dạng hóa công cụ tài trợ và chuyển giao rủi ro: Đẩy mạnh liên kết với các công ty bảo hiểm uy tín để triển khai sản phẩm bảo hiểm tín dụng cá nhân và bảo hiểm nông nghiệp, phấn đấu đạt tỷ lệ trên 35% dư nợ cho vay sản xuất có bảo hiểm đi kèm vào năm 2023, do Ban Giám đốc chi nhánh và các Trưởng phòng giao dịch Ba Gia, Sơn Mỹ phối hợp thực hiện.
• Nâng cao năng lực chuyên môn và tính liêm chính của nhân sự: Tổ chức tối thiểu 40 giờ đào tạo chuyên sâu mỗi năm cho 100% cán bộ tín dụng về kỹ năng phân tích dòng tiền phi chính thức của hộ nông dân và kỹ năng định giá tài sản bảo đảm, giảm sai sót nghiệp vụ xuống dưới 1% từ năm 2022, chịu trách nhiệm bởi Bộ phận Kế toán - Ngân quỹ và Nhân sự.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và kết quả nghiên cứu mang lại giá trị thực tiễn cho nhiều nhóm độc giả chuyên ngành:

• Ban Lãnh đạo và Cán bộ Tín dụng tại các chi nhánh Agribank cấp huyện: Cung cấp khung hướng dẫn thực hành thẩm định, quy trình kiểm soát khoản vay hộ nông dân và cách thức thiết lập hạn mức tín dụng phù hợp với đặc thù kinh tế nông nghiệp.
• Chuyên viên Quản trị rủi ro tại các Ngân hàng Thương mại Cổ phần: Sử dụng làm tài liệu tham khảo thực tế về mô hình xử lý nợ xấu, cơ chế trích lập quỹ dự phòng và phương pháp khắc phục tình trạng bất đối xứng thông tin khi thâm nhập thị trường nông thôn.
• Học viên Cao học và Sinh viên khối ngành Kinh tế, Tài chính - Ngân hàng: Cung cấp khung phương pháp luận nghiên cứu điển hình, dữ liệu thực nghiệm và cách thức kết hợp các mô hình định tính 6C cùng lý thuyết Basel II trong luận văn thạc sĩ.
• Cơ quan Quản lý Nhà nước và Ngân hàng Nhà nước cấp tỉnh: Tham chiếu dữ liệu thực tiễn để ban hành các chính sách điều hành lãi suất, chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng nông thôn và các chương trình hỗ trợ khoanh nợ, giãn nợ khi xảy ra thiên tai, dịch bệnh.

Câu hỏi thường gặp

Vì sao quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại khu vực nông thôn phức tạp hơn khu vực đô thị? Khách hàng cá nhân tại nông thôn chủ yếu là hộ sản xuất nông - lâm - ngư nghiệp, không có hệ thống sổ sách kế toán hay hóa đơn chứng từ chuẩn hóa. Doanh thu phụ thuộc lớn vào thời tiết, thị trường mùa vụ và thiên tai, khiến ngân hàng gặp nhiều khó khăn trong việc xác minh chính xác dòng tiền và thu nhập thực tế.

Mô hình 6C được vận dụng linh hoạt như thế nào đối với khách hàng cá nhân? Cán bộ tín dụng tập trung đánh giá uy tín cá nhân thông qua xác minh tại địa phương (Character), năng lực sản xuất thực tế (Capacity), nguồn thu từ mùa vụ (Cash), giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (Collateral), biến động giá nông sản (Conditions) và việc tuân thủ khế ước vay (Control) để đưa ra quyết định cấp tín dụng chính xác.

Tỷ lệ nợ xấu cho vay cá nhân tại Agribank Sơn Tịnh giai đoạn 2017 - 2019 đạt mức bao nhiêu? Trong suốt giai đoạn nghiên cứu từ 2017 đến 2019, tỷ lệ nợ xấu đối với mảng khách hàng cá nhân tại chi nhánh luôn duy trì ổn định ở mức an toàn dưới 2%, đáp ứng tốt quy định khống chế nợ xấu dưới 3% của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhờ vào chính sách trích lập dự phòng nghiêm ngặt.

Tài trợ rủi ro tín dụng có đồng nghĩa với việc xóa nợ hoàn toàn cho khách hàng không? Không. Tài trợ rủi ro là việc ngân hàng sử dụng nguồn quỹ dự phòng rủi ro trích lập từ lợi nhuận hoặc quỹ dự phòng tài chính để bù đắp tổn thất sổ sách, làm lành mạnh hóa bảng cân đối kế toán. Món nợ sau đó được chuyển sang theo dõi ngoại bảng và ngân hàng vẫn tiếp tục áp dụng các biện pháp pháp lý để tận thu nợ gốc và lãi.

Giải pháp nào giúp hạn chế rủi ro khi khách hàng cá nhân thiếu báo cáo tài chính minh bạch? Ngân hàng cần áp dụng phương pháp phỏng vấn trực tiếp tại cơ sở sản xuất, kiểm tra thực địa tài sản, đối chiếu doanh thu gián tiếp qua tiền điện, tiền nước hoặc chi phí phân bón, thức ăn chăn nuôi, kết hợp tham khảo thông tin xác thực từ chính quyền địa phương và lịch sử giao dịch trên hệ thống CIC.

Kết luận

• Hoạt động cấp tín dụng khách hàng cá nhân là nguồn tạo thu nhập chính nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro lớn nhất tại Agribank chi nhánh huyện Sơn Tịnh.
• Nghiên cứu đã làm rõ thực trạng quản trị rủi ro giai đoạn 2017 - 2019, ghi nhận tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát tốt dưới 3% nhưng còn phụ thuộc quá mức vào tài sản thế chấp.
• Chu trình 4 bước gồm nhận dạng, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro đã được hoàn thiện cụ thể bằng các công cụ định lượng và định tính phù hợp thực tế địa phương.
• Hệ thống 4 nhóm giải pháp được đề xuất kèm mốc thời gian và chỉ số mục tiêu rõ ràng, định hướng triển khai đồng bộ trong lộ trình 2021 - 2025.
• Đóng góp quan trọng của công trình là cung cấp giải pháp thực tiễn giúp cân bằng giữa mục tiêu tăng trưởng quy mô tín dụng và an toàn tài chính bền vững cho hệ thống ngân hàng nông thôn.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN SƠN TỊNH QUẢNG NGÃI. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỰNG ĐÓI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÊN NÔNG THÔN VIỆT NAM —~ CHI NHANH HUYEN SON TINH QUANG NGAI. Téng quan tài liệu nghiên cứu Rủi ro là yếu tố gắn liền với tat cả hoạt động tín dụng nói chung và rủi ro trong cho vay khách hàng cá nhân không thể loại trừ và có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của hầu hết các NHTM phải đối mặt.

Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro trong cho vay nhưng vẫn đảm bảo được mức sinh lời luôn là một vấn để khiến các nhà quản trị ngân hàng phải suy nghĩ nhằm đưa ra quan niệm về hạn chế RRTD. Xuất phát từ lý do đó nhiều công trình nghiên cứu đã đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro khách hàng cá nhân tại NHTM, với mục tiêu là nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế thấp nhất các RRTD khách hàng cá nhân nhằm. đạt được kết quả tốt trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Do vậy, để phục vụ cho việc nghiên cứu và soạn thảo đề tài “Quản tri rũi ro tin dung khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chỉ nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi”.

tác giả đã tham khảo một số đẻ tài nghiên cứu, công trình khoa học, luận văn thạc sĩ đã được công bố về lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng và các giải pháp về phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng như: - Dương Hữu Hạnh (2013), “Quản trị rủi ro ngân hàng trong nền kinh tế toàn câu”, NXB Lao Động, Hà Nội. Trong tài liệu này, tác giả Dương Hữu Hạnh đã nêu ra một số vấn đề cơ. bản về rủi ro tín dụng và một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro. Tuy nhiên, tài liệu này chủ yếu nêu ra các trích dẫn của một số công trình nghiên cứu trước.

đó như Risk Management in Banking (2010) của Joll Besiss và các bài báo về lĩnh vực tài chính ngân hàng mà chưa chú trọng đi sâu phân tích các vấn đề. Do đó, luận văn chỉ tham khảo một phần nhỏ trong tài liệu này để phát triển và phân tích sâu hơn các vấn để cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong. hoạt động cho vay. - Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh của Phạm Văn Khánh - Đại học Duy Tân năm 2013 * Nâng cao năng lực quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vuong”.

Tác giả luận văn đã nghiên cứu làm sáng tỏ một số vấn đề cơ bản về hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng. Nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng trên thế giới. Tìm hiểu phân tích tình hình hoạt động kinh doanh và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Việt Nam - Chỉ nhánh Hùng Vương, từ đó đưa ra những đánh giá mặt tích cực cũng như những mặt hạn chế của công tác quản trị này. Trên cơ sở đó tác giả đã đề xuất một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng để nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam - Chi nhánh Hùng Vương.

- Luận văn của tác giả Phan Ngọc Diệu (2009): “Ning cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TMCP Ngoại thương chỉ nhánh Vũng Tàu”. Nhìn chung đề tài này về bố cục trình bày và nội dung phân tích thì tương tự như hai đề tài trên, chỉ khác ở phạm vi nghiên cứu, chưa có ứng dụng phương pháp phân tích định lượng trong phân tích đề xác định và tìm hiểu mức độ tác động của những yếu tố chính đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm tăng tính thuyết phục của đề i. - Luận văn của tác giả Nguyễn Quốc Cường (2010): “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Liệt Nam chỉ nhánh Đãk lăk”. Tương tự, hình thức và nội dung trình bày của đề tài vẫn theo mô típ cũ giống như những đề tài trước đây mà chưa thấy được những thay đổi mang tính mới mẻ.

~_ Luận văn của tác giả Nguyễn Thúy Anh (2012): “Quản tri rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Uiệt Nam chỉ nhánh Lũững Tàu” Trên cơ sở kế thừa những phương pháp và các khám phá của các nghiên cứu trước, đã kết hợp sử dụng phương pháp định tính và phương pháp định lượng trong việc vừa xác định các nhân tố chính ảnh hưởng đến hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng vừa đo lường mức độ quan trọng của từng nhân Bài viết khá công phu, sau khi ứng dụng mô hình định lượng Binary Logistic để phân tích, tác giả ứng dụng ngay những kết quả phân tích đó vào tình hình thực tế quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Vũng Tàu, từ đó đưa ra những đánh giá tỉ mi, sâu sắc về những thành tựu đạt được và các hạn chế tại đơn vị. Bên cạnh đó, tác giả có đưa ra những nhận xét về mô hình sử dụng cũng như so sánh ưu nhược điểm của nó với mô hình hiện đang áp dụng tại Vietcombank Vũng Tàu, trên cơ sở đó đề xuất những nghiên cứu chuyên sâu hơn nữa nhằm có được một mô hình hoàn hảo nhất, có thể đễ dàng áp dung trong thực tế. Tuy nhiên, hạn chế của đề tài này nằm ở chỗ mẫu dữ liệu sử dụng trong mô hình khá ít (100 mẫu) nên khi chạy mô hình các kết quả phân tích đạt giá trị thấp, tính đại diện không cao, không thể hiện hết mức độ quan trọng của các biến nghiên cứu. Bên cạnh đó, còn có một số tạp chí liên quan như: - Bài viết “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng” của tác giả Đức Nghiêm, đăng trên Thời báo ngân hàng.

Bài viết tông hợp kết quả Hội thảo. *Cải thiên môi trường kinh doanh thông qua cải cách quản trị i ro tin dụng trong thương mại và đầu tư”. Ngày 18/1/2018, một trong những nội dung quan trọng của Hội thảo là chất lượng thông tin tài chính doanh nghiệp có vai trò quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng và xếp hạng tín dụng của CIC theo chuẩn quốc tế có thể sử dụng làm chuẩn tham chiếu với kết quả xếp hạng tín dụng của các tổ chức tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro trong quản trị cấp tín dụng. - Tap chí kinh tế và quản trị kinh doanh về “Chất lượng dịch vụ tín dụng đối với các hộ sản xuất cña Agribank chỉ nhánh huyện Đông Hy: thực trạng và giải pháp” của tác giả Ngô Thị Hương Giang và Phạm Tuấn Anh ~ Trường Đại học kinh tế & và quản trị kinh doanh.

- Tap chí “Phân tích các yếu tố tác động đến dự phòng rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại Việt Nam” của TS Nguyễn Văn Thuận và Dương Thị Hồng Ngọc — Trường Đại học Mở thành phó Hồ Chi Minh. Qua tìm hiểu các công trình nghiên cứu cũng như bài viết đăng trên tap chí, đề tài khoa học cấp ngành, hầu hết tập trung vào nghiên cứu về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại, Agribank hoặc về quản lý rủi ro tín dụng nói chung, ít có nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân. Vì vậy, đề tài tác giả nghiên cứu có kế thừa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tin dung tai NHTM của các công trình nghiên cứu. Trong giai đoạn từ 2017 - 2019, tại Agribank Chỉ nhánh Huyện Sơn Tịnh Quảng Ngãi chưa có công trình nào nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân.

Do vậy, dé tài luận văn là công trình nghiên cứu có sự độc lập nhát định, không trùng lắp với các công trình nghiên cứu khoa học đã được công bố về không gian và thời gian. Nhìn chung, hầu hết các luận văn nghiên cứu trong lĩnh vực rủi ro tín dụng tại ngân hàng đều nhằm mục đích đưa ra các giải pháp nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. Việc nghiên cứu sẽ là hữu ích cho các ngân hàng trong việc lành mạnh hóa tài chính của mình. Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong luận văn chủ yếu là phương pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, đồng thời kết hợp với một số phương pháp như phân tích, tổng hợp, giải thích, so sánh để thu thập số liệu và phân tích số liệu.

CHUONG 1 CO SO LY LUAN VE QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.RỦI RO TÍN DỤNG TAI CAC NGAN HANG THUONG MAL 1. Khai nigm, phan loại tín dụng ngân hàng 1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo giáo trình Tín dụng ngân hàng do NGND.TS Tô Ngọc Hưng chủ biên năm 2014 thì “?ïn dựng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên ẩi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán ”. Trong nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò là một định chế tài chính trung gian, vì vậy trong quan hệ tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng vừa là người cho vay đồng thời vừa là người đi vay.

Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các nhà doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Trái lại, với tư cách là người cho vay thì ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân. VỀ cơ bản, trong các Ngân hàng thương mại hiện nay tín dụng được chia thành 02 mảng chính: ~ Tín dụng cá nhân: Phục vụ đời sống như vay mua nhà, mua ôtô, du học, kinh doanh, phục vụ đời sống cá nhân.