Luận văn: Quản trị rủi ro tín dụng KHCN tại Vietcombank chi nhánh Quảng Ngãi

Luận văn thạc sĩ phân tích quản trị rủi ro tín dụng cho khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Quảng Ngãi.

• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế
• Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Luận Văn Thạc Sĩ Quản Trị Kinh Doanh Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Đối Với Khách Hàng Cá Nhân Tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi Nhánh Quảng Ngãi
• Loại tài liệu: Luận Văn
• Địa điểm: Quảng Ngãi

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 1. Tính cấp thiết của đề tài
• 2. Mục tiêu nghiên cứu
• 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 4. Phương pháp nghiên cứu
• 5. Bố cục đề tài
• 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng
• 1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng
• 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Rủi ro tín dụng
• 1.2.2. Khái niệm và vai trò của quản trị rủi ro tín dụng
• 1.3. NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.3.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng
• 1.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng
• 1.3.3. Kiểm soát các rủi ro tín dụng
• 1.3.4. Xử lý tổn thất
• 1.4. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.4.1. Nhân tố chủ quan
• 1.4.2. Nhân tố khách quan
• 1.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG NGÃI
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi
• 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi
• 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NGÃI
• 2.2.1. Khái quát về khách hàng cá nhân tại Vietcombank Quảng Ngãi
• 2.2.2. Thực trạng công tác nhận diện rủi ro đối với KHCN
• 2.2.3. Thực trạng đo lường rủi ro tín dụng đối với KHCN
• 2.2.4. Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng đối với KHCN
• 2.2.5. Thực trạng tài trợ rủi ro tín dụng đối với KHCN
• 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NGÃI
• 2.3.1. Kết quả đạt được
• 2.3.2. Những hạn chế
• 2.3.3. Nguyên nhân của các hạn chế trên
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NGÃI
• 3.1. CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NGÃI
• 3.1.1. Dự báo tình hình kinh tế năm 2021
• 3.1.2. Định hướng hoạt động cho vay và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay tại Vietcombank Quảng Ngãi
• 3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN VIETCOMBANK QUẢNG NGÃI
• 3.2.1. Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro trong cho vay KHCN
• 3.2.2. Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro trong cho vay KHCN
• 3.2.3. Hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro trong cho vay KHCN
• 3.2.4. Các giải pháp khác
• 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.3.1. Với Ngân hàng Vietcombank
• 3.3.2. Với Ngân hàng Nhà nước
• 3.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• KẾT LUẬN
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• DANH MỤC CÁC HÌNH

Tóm tắt

I. Hướng dẫn cách quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân hiệu quả tại Vietcombank

Bài viết giới thiệu các phương pháp, chiến lược cụ thể giúp ngân hàng kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh. Đề cập đến quy trình nhận dạng, đo lường, kiểm soát và xử lý tổn thất phù hợp với đặc điểm khách hàng cá nhân tại Vietcombank, dựa trên các nguyên tắc quản trị hiện đại, phù hợp với các quy định của NHNN và tiêu chuẩn quốc tế.

1.1. Phương pháp nhận dạng rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Áp dụng các công cụ phân tích dấu hiệu, kiểm tra hồ sơ pháp lý, thẩm định thực tế và dự báo diễn biến thị trường để xác định các rủi ro tiềm ẩn liên quan đến khả năng trả nợ của khách hàng cá nhân. Sử dụng các phương pháp check list, phân tích quá khứ, kiểm tra tài sản đảm bảo và đánh giá ý thức trả nợ của khách hàng để phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường.

1.2. Giải pháp đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân

Sử dụng các mô hình định lượng như xếp hạng tín dụng theo thang điểm nội bộ, mô hình xác suất vỡ nợ (PD), LGD, EAD cùng phương pháp định tính dựa trên chính sách, quy trình của Vietcombank. Các biện pháp kiểm soát chặt chẽ sau cho vay, giám sát định kỳ, định giá tài sản, xử lý nợ xấu và đa dạng hóa danh mục giúp giảm thiểu tổn thất và nâng cao chất lượng tín dụng.

II. Các bước thực hiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Vietcombank

Quy trình quản trị rủi ro gồm nhận diện, đánh giá, kiểm soát và xử lý các tổn thất của khoản vay khách hàng cá nhân. Các bước này được hỗ trợ bằng các chính sách rõ ràng, hệ thống phần mềm và đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, nhằm phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro, phân tích nguyên nhân và đưa ra các biện pháp phù hợp như cơ cấu lại khoản vay, xử lý tài sản đảm bảo, khởi kiện thu hồi nợ.

2.1. Thẩm định và phê duyệt khoản vay

Xác định khả năng tài chính, nguồn thu nhập, tài sản đảm bảo, ý thức trả nợ của khách hàng thông qua các hồ sơ pháp lý, kiểm tra thực tế, phân tích số liệu quá khứ và mô hình định lượng nhằm hạn chế rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay.

2.2. Giám sát kiểm tra sau cấp tín dụng

Thực hiện định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra hoạt động sản xuất, thu chi, tài sản bảo đảm, khoản vay và các chỉ số tài chính. Kỹ thuật định giá tài sản, phát hiện dấu hiệu chậm trả, giảm giá trị tài sản, xử lý nợ xấu hay chuyển đổi khoản vay phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tổn thất.

III. Bí quyết và giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại Vietcombank

Đề xuất các giải pháp chiến lược như hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm, sử dụng mô hình dự báo rủi ro, đa dạng hóa danh mục tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ, xây dựng chính sách phù hợp ngành nghề và đối tượng khách hàng. Đồng thời, tăng cường công tác kiểm tra nội bộ, xử lý nợ nhanh chóng, khởi kiện khi cần thiết, và phối hợp chặt chẽ với các bộ phận liên quan để hạn chế tối đa tổn thất.

3.1. Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm và mô hình dự báo rủi ro

Xây dựng các chỉ số phù hợp dựa trên dữ liệu thống kê, mô hình định lượng và phân tích định tính để nhận diện sớm các dấu hiệu bất thường của khách hàng, từ đó chủ động phòng ngừa tổn thất lớn.

3.2. Nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ và quản lý dữ liệu

Tổ chức đào tạo liên tục, xây dựng bộ quy trình chặt chẽ, sử dụng hệ thống phần mềm hiện đại để theo dõi, phân tích, dự báo và xử lý rủi ro kịp thời, phát hiện và xử lý nợ xấu trước khi quá muộn.

IV. Tương lai quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân và các xu hướng mới tại Vietcombank

Xu hướng quản trị rủi ro trong thời đại số hóa hướng tới ứng dụng công nghệ cao, trí tuệ nhân tạo, Big Data, mô hình dự báo chính xác và khả năng phản ứng nhanh. Vietcombank cần đẩy mạnh hợp tác ngân hàng số, xây dựng hệ thống dữ liệu tích hợp, tự động hóa quy trình và phát triển các mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân dựa trên dữ liệu lớn để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng khách hàng cá nhân trong tương lai.

4.1. Ứng dụng công nghệ cao trong quản lý rủi ro tín dụng

Triển khai trí tuệ nhân tạo, học máy để dự báo, cảnh báo các dấu hiệu rủi ro sớm, tự động phân tích dữ liệu khách hàng từ nhiều nguồn, giảm thiểu sai sót chủ quan và tăng tính chính xác của quá trình ra quyết định.

4.2. Xu hướng phát triển mô hình chấm điểm tín dụng cá nhân trong tương lai

Xây dựng mô hình dựa trên Big Data, phân tích hành vi khách hàng qua lịch sử giao dịch, mạng xã hội và dữ liệu phi cấu trúc để phân loại rủi ro chính xác hơn, nâng cao khả năng cạnh tranh của Vietcombank trong lĩnh vực tín dụng bán lẻ.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Năm 2019 ghi nhận một biến cố tài chính chưa từng có trong lịch sử hơn 20 năm hoạt động của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ngãi (Vietcombank Quảng Ngãi), khi đơn vị này báo lỗ kinh doanh lên tới 169,7 tỷ đồng sau khi phải trích lập chi phí dự phòng rủi ro tín dụng kỷ lục 385,8 tỷ đồng. Sự gia tăng đột biến của nợ xấu đã khiến kết quả xếp hạng chi nhánh tụt dốc nghiêm trọng từ hạng 1 năm 2019 xuống hạng 3 vào năm 2020.

Vấn đề cốt lõi phát sinh từ công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với phân khúc khách hàng cá nhân, đặc biệt tại khu vực kinh tế biển khi nợ cần chú ý (nhóm 2) chiếm 87,3% (tương đương 151 tỷ đồng) và nợ xấu chiếm tới 90,4% (tương đương 123 tỷ đồng) trên tổng số nợ quá hạn của toàn đơn vị. Luận văn tập trung hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ tại các ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng quản lý nợ vay cá nhân giai đoạn 2017 đến tháng 6 năm 2020, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp toàn diện nhằm ngăn chặn tổn thất tài chính.

Nghiên cứu được triển khai trên phạm vi địa bàn tỉnh Quảng Ngãi với mạng lưới phục vụ hơn 250.000 khách hàng và quy mô tổng dư nợ vượt 12.000 tỷ đồng. Kết quả nghiên cứu có ý nghĩa thực tiễn to lớn trong việc thiết lập trần nợ xấu dưới ngưỡng an toàn 3%, tối ưu hóa nguồn vốn huy động cá nhân 4.421 tỷ đồng và khôi phục hiệu quả kinh doanh bền vững cho ngân hàng trong giai đoạn 2021-2025.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu vận dụng hệ thống lý luận nền tảng về tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại theo quy chuẩn pháp lý tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN và Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Về mặt phân loại, rủi ro tín dụng được tiếp cận dưới hai góc độ: rủi ro giao dịch (bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ) và rủi ro danh mục (bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung).

Khung đánh giá định tính của luận văn dựa trên mô hình 6C chuẩn mực để đo lường mức độ tin cậy và năng lực trả nợ của khách hàng cá nhân qua 6 thành tố: Tư cách người vay (Character), Năng lực tài chính (Capacity), Dòng tiền trả nợ (Cashflow), Tài sản bảo đảm (Collateral), Điều kiện kinh tế xã hội (Conditions) và Khả năng kiểm soát pháp lý (Control).

Về mô hình định lượng, tác giả tích hợp mô hình điểm số Z của Edward Altman với ngưỡng cảnh báo nguy cơ vỡ nợ dưới 1,81; mô hình chấm điểm tín dụng tiêu dùng (Consumer Credit Scoring Model) ứng dụng từ 7 đến 12 tiêu chí chấm điểm theo thang bậc từ 1 đến 10; hệ thống phân loại 9 bậc chất lượng nợ của Moody's và Standard & Poor's từ hạng AAA đến hạng C; cùng các nguyên lý quản trị rủi ro hiện đại theo Hiệp ước Basel II bao gồm việc xác định xác suất vỡ nợ PD, tỷ lệ tổn thất khi vỡ nợ LGD và tổng dư nợ tại thời điểm vỡ nợ EAD.

Phương pháp nghiên cứu

Nguồn dữ liệu của đề tài là dữ liệu thứ cấp thu thập trực tiếp từ các báo cáo tài chính kiểm toán, báo cáo thường niên, sổ sách thống kê phân loại nợ và kết quả hoạt động kinh doanh nội bộ tại Vietcombank Quảng Ngãi giai đoạn 2017 đến tháng 6 năm 2020, bao quát quy mô vốn huy động hơn 11.000 tỷ đồng và tổng dư nợ trên 12.000 tỷ đồng.

Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm 100% dữ liệu hồ sơ tín dụng khách hàng cá nhân đang vay vốn tại 8 phòng nghiệp vụ và 6 phòng giao dịch trên toàn địa bàn. Tác giả áp dụng phương pháp chọn mẫu phân tầng có chủ đích kết hợp khảo sát hồi cứu toàn bộ các khoản vay phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu (với 151 tỷ đồng nợ nhóm 2 và 123 tỷ đồng nợ xấu thuộc lĩnh vực kinh tế biển).

Nghiên cứu sử dụng kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian ngang - dọc và phương pháp phân tổ thống kê. Lý do lựa chọn tổ hợp phương pháp này là nhằm phản ánh chính xác sự dịch chuyển cơ cấu nợ, phân tích tương quan giữa chi phí dự phòng và lợi nhuận ròng, đồng thời làm rõ tác động từ chính sách giảm tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn từ 45% xuống 40% theo Thông tư 19/2017/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước. Timeline nghiên cứu được thực hiện xuyên suốt từ năm 2017 đến hết tháng 6 năm 2020 và hoàn thiện nghiệm thu vào đầu năm 2021.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, nguồn vốn huy động tiền gửi từ dân cư luôn đóng vai trò trụ cột nhưng có xu hướng giảm nhẹ về tỷ trọng trong cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh. Năm 2017, tiền gửi cá nhân đạt 3.572 tỷ đồng, chiếm 69% tổng nguồn vốn huy động (5.407 tỷ đồng); năm 2018 đạt 3.645 tỷ đồng, chiếm 66% (tổng nguồn 5.892 tỷ đồng); năm 2019 đạt 4.178 tỷ đồng, chiếm 65% (tổng nguồn 7.090 tỷ đồng); và đạt 4.421 tỷ đồng vào 6 tháng đầu năm 2020. Tỷ trọng huy động vốn cá nhân ổn định quanh mức 65% đến 69% phản ánh sự tin tưởng của người dân nhưng cũng đặt ra yêu cầu phải có chính sách cạnh tranh lãi suất linh hoạt.

Thứ hai, chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng vọt là nguyên nhân trực tiếp làm xói mòn toàn bộ lợi nhuận hoạt động. Trong khi chi phí dự phòng năm 2017 chỉ là 35,2 tỷ đồng và năm 2018 là 40,2 tỷ đồng, thì đến năm 2019 con số này đã tăng vọt lên mức 385,8 tỷ đồng (gấp gần 10 lần), kéo lợi nhuận thuần sau dự phòng từ mức lãi 190,9 tỷ đồng năm 2018 xuống mức âm kỷ lục 169,7 tỷ đồng năm 2019.

Thứ ba, rủi ro tín dụng mang tính chất tập trung cực đoan vào phân khúc khách hàng cá nhân kinh tế biển. Cụ thể, nợ nhóm 2 của khu vực kinh tế biển ghi nhận mức 151 tỷ đồng, chiếm 87,3% tổng nợ nhóm 2 toàn chi nhánh; nợ xấu của khu vực kinh tế biển đạt 123 tỷ đồng, chiếm tới 90,4% tổng nợ xấu của toàn đơn vị.

Thảo luận kết quả

Về nguyên nhân chủ quan, giai đoạn 2016-2017 chi nhánh tập trung tăng trưởng tín dụng quá nhanh vào ngành đánh bắt khai thác thủy sản nhưng thiếu quy trình kiểm soát rủi ro tập trung. Mô hình quản lý rủi ro tại chi nhánh chưa tách bạch độc lập với bộ phận kinh doanh, dẫn đến xung đột lợi ích. Đội ngũ cán bộ tín dụng chạy theo chỉ tiêu doanh số, thiếu kỹ năng thẩm định thực tế dòng tiền và đánh giá chưa đầy đủ 6 khía cạnh trong mô hình 6C.

Về nguyên nhân khách quan, ngành khai thác hải sản chịu ảnh hưởng nặng nề từ thiên tai, bão lũ, biến động giá xăng dầu và sự sụt giảm nguồn lợi thủy sản khiến ngư dân mất khả năng trả nợ. Thêm vào đó, việc Ngân hàng Nhà nước siết tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn từ 45% xuống 40% theo Thông tư 19/2017/TT-NHNN đã gây áp lực thanh khoản lớn lên các hộ kinh doanh cá thể.

Kết quả này hoàn toàn tương đồng với các nghiên cứu kinh tế của Abhiman Das và Saibal Ghosh (2007) cũng như phân tích của các chuyên gia tài chính tại Việt Nam, khẳng định việc nới lỏng chuẩn thẩm định trong môi trường cạnh tranh khốc liệt sẽ tạo ra tổn thất nợ xấu lớn sau chu kỳ 2 đến 3 năm. Để tăng tính trực quan, các dữ liệu này có thể được trình bày thông qua biểu đồ cột chồng kết hợp đồ thị đường thể hiện mối quan hệ nghịch chiều giữa mức tăng vọt của chi phí dự phòng rủi ro và sự suy giảm lợi nhuận ròng giai đoạn 2017 đến tháng 6 năm 2020, cùng bảng phân tổ ma trận nợ quá hạn theo ngành nghề và thời hạn vay.

Đề xuất và khuyến nghị

Tái cấu trúc tổ chức và thành lập phòng quản lý rủi ro tín dụng độc lập: Ban lãnh đạo chi nhánh cần thực hiện tách bạch hoàn toàn chức năng quản lý rủi ro khỏi khối kinh doanh bán lẻ ngay trong quý 1 năm 2021. Đơn vị này do một thành viên Ban Giám đốc không trực tiếp phụ trách doanh số chỉ đạo, chịu trách nhiệm tái thẩm định độc lập 100% hồ sơ vay vốn cá nhân có quy mô từ 1 tỷ đồng trở lên và báo cáo trực tiếp về Khối Quản lý rủi ro tại Hội sở chính.

Thiết lập cơ chế kiểm soát hạn mức phân quyền gắn liền với trần nợ xấu: Ban điều hành Vietcombank cần ban hành quy chế tự động giảm 30% đến 50% hạn mức phê duyệt tín dụng của Giám đốc chi nhánh và các Trưởng phòng giao dịch khi tỷ lệ nợ xấu cá nhân của bộ phận vượt ngưỡng cảnh báo 3% tổng dư nợ. Áp dụng quy chế thưởng phạt minh bạch gắn liền trách nhiệm cá nhân của cán bộ tín dụng và cấp phê duyệt trong suốt giai đoạn 2021-2023.

Hoàn thiện công cụ tài trợ rủi ro và tăng tốc xử lý nợ tồn đọng: Triển khai quy định bắt buộc tham gia bảo hiểm bảo an tín dụng đối với 100% khoản vay tín chấp cá nhân nhằm bảo đảm nguồn trả nợ khi xảy ra biến cố bất khả kháng. Song song đó, chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với Công ty Quản lý tài sản VAMC để bán các khoản nợ có vấn đề và đẩy mạnh khởi kiện tố tụng đối với các khoản nợ khó đòi quá hạn trên 360 ngày nhằm mục tiêu thu hồi tối thiểu 45 tỷ đồng nợ xấu trong năm 2021.

Nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng: Tổ chức định kỳ các khóa đào tạo thẩm định dòng tiền theo chuẩn Basel II với thời lượng tối thiểu 40 giờ đào tạo mỗi năm cho 100% cán bộ tín dụng. Đồng thời, chuẩn hóa hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ từ 7 đến 12 tiêu chí tài chính và phi tài chính phù hợp với đặc thù kinh tế biển giai đoạn 2021-2025.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Ban lãnh đạo và cán bộ quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại: Nắm bắt giải pháp tổ chức bộ máy quản trị rủi ro độc lập và cơ chế kiểm soát nợ xấu dưới ngưỡng 3% để áp dụng thực tế cho mạng lưới hơn 100 chi nhánh trên toàn quốc.

Chuyên viên tín dụng và thẩm định tài sản khách hàng cá nhân: Vận dụng quy trình nhận diện dấu hiệu rủi ro sớm theo mô hình 6C, kỹ năng thẩm định thực tế dòng tiền và định giá tài sản bảo đảm nhằm sàng lọc hiệu quả danh mục hơn 250.000 khách hàng tiềm năng.

Các nhà hoạch định chính sách tại Ngân hàng Nhà nước và Trung tâm CIC: Tiếp cận nguồn số liệu thực chứng về rủi ro cho vay kinh tế biển để hoàn thiện cơ chế tái cấp vốn giá rẻ và nâng cao hiệu quả giám sát dữ liệu tín dụng liên ngân hàng trong giai đoạn 2021-2025.

Học viên cao học, giảng viên và nhà nghiên cứu chuyên ngành Quản trị kinh doanh - Tài chính ngân hàng: Sử dụng khung phân tích tích hợp giữa mô hình định tính 6C, mô hình định lượng Z của Altman (ngưỡng 1,81) và dữ liệu thực nghiệm tại địa bàn Quảng Ngãi làm tài liệu tham khảo học thuật chất lượng cao cho các công trình nghiên cứu sau đại học.

Câu hỏi thường gặp

Nguyên nhân trực tiếp nào dẫn đến khoản lỗ 169,7 tỷ đồng của Vietcombank Quảng Ngãi trong năm 2019? Nguyên nhân trực tiếp là chi phí trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng vọt lên mức kỷ lục 385,8 tỷ đồng năm 2019 (tăng gấp gần 10 lần so với 35,2 tỷ đồng năm 2017). Phần lớn tổn thất phát sinh từ việc phân loại nợ xấu tăng cao ở nhóm khách hàng cá nhân kinh tế biển khi các phương án vay vốn đóng tàu gặp khó khăn.

Vì sao nợ xấu của chi nhánh lại tập trung đột biến ở khu vực kinh tế biển? Trong giai đoạn 2016-2017, chi nhánh đẩy mạnh cho vay khai thác thủy sản nhưng thiếu quy trình kiểm soát rủi ro tập trung. Đến năm 2019, thiên tai và giá nhiên liệu biến động khiến ngư dân mất khả năng trả nợ, dẫn đến nợ nhóm 2 kinh tế biển chiếm 87,3% (151 tỷ đồng) và nợ xấu chiếm 90,4% (123 tỷ đồng) toàn chi nhánh.

Luận văn đã kết hợp các mô hình lý thuyết nào để đo lường rủi ro tín dụng? Tác giả đã tích hợp mô hình định tính 6C đánh giá toàn diện khách hàng với mô hình định lượng điểm số Z của Altman (ngưỡng 1,81) và mô hình chấm điểm tín dụng tiêu dùng 7 đến 12 chỉ tiêu. Đồng thời, nghiên cứu vận dụng các tham số chuẩn Basel II như xác suất vỡ nợ PD và tổn thất khi vỡ nợ LGD.

Giải pháp tổ chức bộ máy nào giúp loại bỏ xung đột lợi ích trong quản trị rủi ro? Luận văn đề xuất thành lập phòng quản lý rủi ro tín dụng độc lập khỏi khối kinh doanh bán lẻ từ năm 2021. Đơn vị này do một thành viên Ban Giám đốc không phụ trách doanh số quản lý và báo cáo thẳng về Hội sở chính, bảo đảm tính khách quan tuyệt đối trong việc thẩm định và phê duyệt khoản vay.

Chính sách phân cấp phê duyệt cần điều chỉnh như thế nào khi nợ xấu tăng cao? Hội sở chính cần áp dụng cơ chế tự động hạ hạn mức phán quyết của Giám đốc chi nhánh khi tỷ lệ nợ xấu vượt ngưỡng an toàn 3%. Đồng thời, chi nhánh cần phân loại thẩm quyền theo từng ngành nghề rủi ro và bắt buộc 100% khoản vay không có tài sản bảo đảm phải mua bảo hiểm tín dụng.

Kết luận

• Luận văn đã phân tích toàn diện thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cá nhân giai đoạn 2017 đến tháng 6 năm 2020 tại Vietcombank Quảng Ngãi, bóc tách nguyên nhân khoản lỗ 169,7 tỷ đồng năm 2019 do nợ xấu kinh tế biển chiếm 90,4%.
• Hệ thống hóa khung lý luận quản trị rủi ro kết hợp giữa mô hình định tính 6C, mô hình điểm số Z của Altman và định hướng triển khai chuẩn mực Basel II.
• Đề xuất 4 nhóm giải pháp đồng bộ gồm tách bạch phòng rủi ro độc lập, siết hạn mức phê duyệt nợ xấu trần 3%, mở rộng bảo hiểm bảo an tín dụng và đào tạo cán bộ 40 giờ mỗi năm.
• Đưa ra các kiến nghị vĩ mô với Ngân hàng Nhà nước nhằm nâng cấp hệ thống dữ liệu tín dụng CIC và cung ứng nguồn vốn hỗ trợ kinh tế biển cho giai đoạn 2021-2025.
• Xác lập định hướng chiến lược giúp chi nhánh bảo toàn an toàn nguồn vốn huy động 4.421 tỷ đồng từ dân cư và phục hồi xếp hạng tín dụng bền vững.

Công trình nghiên cứu mang lại đóng góp quan trọng cả về mặt lý luận lẫn thực tiễn cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Các nhà quản trị tài chính và cán bộ tín dụng nên tham khảo và triển khai ngay mô hình quản trị rủi ro độc lập này từ quý 1 năm 2021 để tối ưu hóa an toàn danh mục cho vay.

Trích đoạn nội dung tài liệu

phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục tải liệu tham khảo, các Phụ lục, để tài gồm 3 chương có nội dung như sau: Chương l: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Chương 2: Công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chỉ nhánh Quảng Ngãi Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tin dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Quảng Ngãi. Tổng quan t: iệu nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề được sự quan tâm của nhiều nhà nghiên cứu cũng như các nhà lãnh đạo ngân hàng. Thông qua báo cáo thực tế thu thập được trên website của Vietcombank, các bài cáo, báo cáo nội bộ của Vietcombank. tác giả sử dụng số liệu và thông tin đó làm cơ sở dé phân tích bài viết của mình.

Đồng thời, tác giả cũng tham khảo thêm một số tài liệu như: ~ Peter S. Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Tài Chính, Hà Nội. Cuốn sách cung cấp cho tác giả cơ sở lý luận về một số loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro thu nhập, rủi ro phá sản. ~ Theo tài liệu giảng dạy kinh tế Fulbright của TS.Vũ Thành Tự Anh (2013) về “Xây dựng ngân hàng trung ương hiện đại”, trong các chức năng, của NHTW như điều hành chính sách tiền tệ, chính sách tỷ giá, quản lý dự trữ ngoại hối, là ngân hàng của các NHTM thì chức năng giám sát hệ thống tài chính được xem là chức năng tối quan trọng nhằm quản lý rủi ro trong hệ thống tài chính thông qua cắp phép thành lập, yêu cầu sát nhập, giải thể, ban hành các quy định quản trị rủi ro và đảm bảo an toàn trong hoạt động vốn các.

quy định về công bố thông tin,. ~ Tác giả Abhiman Das và Saibal Gosh (2007) đã nhận định sự cạnh tranh giữa các ngân hàng tạo động lực đôi mới và nâng cao cách thức hoạt động của từng ngân hàng ngày càng tốt hơn. Tuy nhiên, sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng và các trung gian tài chính khác tạo ra những quy định dưới chuẩn trong cắp tín dụng ngân hàng. Để bù đắp khoản lợi nhuận bị mắt di, các nhà quản lý phải hy sinh mục tiêu chuẩn hóa thẩm định tín dụng và tăng trưởng tín dụng thiếu kiểm soát làm tôn hại chất lượng tín dụng trong.

tương lai, và những khoản tín dụng này sẽ trở thành nợ xấu. Từ những giá trị tham khảo của các tài liệu, công trình nghiên cứu cùng với thực tẾ công tác quản trị rủi ro tin dung tại các ngân hàng là những, cơ sở lý luận và thực tiễn giúp tác giả thực hiện đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương. VN — CN Quang Ngai”. Thời gian nghiên cứu tác giả thực hiện là giai đoạn 2017 đến 6 tháng đầu năm 2020, sau khi VCB đã cỗ phần hóa và ôn định mô hình tổ chức kinh doanh, đồng thời VCB cũng hoàn thành việc tái cơ cấu ngân hàng lần thứ nhất (2011-2015).

Việc phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân nhằm đưa ra những giải pháp, đề xuất chính sách cho. giai đoạn phát triển tiếp theo (2021-2025) là phù hợp và mang tính thời sự. Quy trình hóa quản trị rủi ro tín dụng của hệ thống VCB bao gồm các. bước đầy đủ của quy trình tín dụng từ khâu thâm định khoản vay, quản lý khoản vay, kiểm soát sau cho vay, trích lập dự phòng và xử lý rủi ro đến khâu.

thu hồi nợ xấu. Trên cơ sở đó, đề xuất bỗ sung chức năng, nhiệm vụ cụ thể cho một số đơn vị kinh doanh cũng như phòng ban liên quan nhằm đảm bảo quản trị rủi ro hiệu quả cho ngân hàng. CHUONG 1 CO SO LY LUAN VE QUAN TR] RUI RO TIN DUNG DOI VOL KHACH HANG CA NHAN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. TONG QUAN HOAT DONG TiN DỤNG ĐÓI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.

Khái niệm hoạt động tín dụng ngân hàng. Theo sách các nước thuộc kinh tế thị trường, “tin dung là một quan hệ giao dich giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sin cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo thời gian đã thỏa thuận” [5] Tin dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng (TCTD), với các nhà doanh nghiệp và cá nhân (bên đi vay), trong đó các TCTD chuyền giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, va bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho TCTD khi đến hạn thanh toán [7], Trong nên kinh tế, ngân hàng đóng vai trò là một định chế tài chính nên trong quan hệ tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng vừa là người cho vay, vừa là người đi vay. Với tư cách là người đi vay ngân hàng nhận tiền gửi của các nhà doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động. vốn trong xã hội.

Trái lại, với tư cách là người cho vay thì ngân hàng cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân. Phân loại tín dụng ngân hàng. Theo Nguyễn Thị Hoài Thương (2012), tín dụng ngân hàng được phân loại như sau ~ Căn cứ thời hạn cho vay, tín dụng được phân thành: + Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn không quá 12 tháng + Tín dụng trung hạn: Có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến 60 tháng + Tín dụng dài hạn: Có thời hạn cho vay lớn hơn 60 tháng ~ Căn cứ vào mục đích cho vay, tín dụng được phân thành: + Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại tín dụng dành cho. các doanh nghiệp và các chủ thê kinh doanh khác đề tiến hành sản xuất hàng.

hóa và lưu thông hàng hóa. + Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức tín dụng dành cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm, xây dựng nhà cửa, xe cộ. ~ Căn cứ vào đối tượng khách hàng, tín dụng được phân thành hai loại: + Tín dụng cá nhân: Phục vụ đời sống như: Vay mua nhà, mua ôtô, du học, kinh doanh, phục vụ đời sống cá nhân. + Tín dụng doanh nghiệp: Phục vụ các khách hàng doanh nghiệp, nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh như: Thanh toán công nợ khác (trừ trường.

hợp vay trả nợ ngân hàng khác), cho vay bổ sung vốn lưu động, mua sắm tài sản. ~ Căn cứ vào đối tượng tín dụng, tin dụng gồm: + Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được dùng hình thành vốn ưu động của các tổ chức kinh doanh + Tín dụng vốn có định: Là loại tín dụng được dùng hình thành tài sản cố định. Căn cứ vào tính chất đảm báo, tín dụng gồm: + Tín dụng có bảo đảm: Là các khoản vay phát ra đều có tài sản thế chap tương đương như: cằm có, thế chấp, chiết khấu và bảo lãnh. + Tín dụng không có bảo đảm: Là loại tín dụng mà các khoản cho vay.

phát ra không cần tài sản thế chấp mà chỉ dựa vào tín chấp. Khách hàng phải đảm bảo có tình hình tài chính lành mạnh và có uy tín với ngân hàng. Căn cứ vào lãnh th hoạt động tín dung, tin dụng gồm: + Tín dụng nội địa: Là quan hệ tín dụng phát sinh trong phạm vi lãnh thổ quốc gia. + Tín dụng quốc tế: Là quan hệ tín dụng phát sinh giữa các quốc gia với nhau hoặc giữa một quốc gia với một tô chức tài chính - tin dụng quốc tế.

RỦI RO TÍN DỤNG VA QUAN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Rủi ro tín dụng, a. Khái niệm rủi ro tin dung NHTM Rủi ro trong hoạt động ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào các hoạt động tín dụng. Đây là rủi ro lớn nhất và thường xuyên xảy ra, có thể khiến ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng.

Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thì: “Rui ro tin dung trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tôn thất trong hoạt ng ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không. có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết” [L1], Rai ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng là khả năng tiềm ẩn có thể gây tổn thất về vốn và thu nhập cho ngân hàng phát sinh khi đối tác không đáp ứng được một phần hoặc. toàn bộ các điều khoản của hợp đồng tín dụng hay không thực hiện đầy đủ như đã thỏa thuận theo các điều khoản của hợp đồng tín dụng.

Rủi ro tin dụng xuất hiện trong quá trình cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng, bao thanh toán và các hình thức. cấp tín dụng khác của ngân hàng [16]. 10 Tom lại, rủi ro tín dụng là nguy cơ mà người đi vay hoặc đối tác của ngân hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã cam kết. Đặc điễm của rủi ro tín dụng ~ Rủi ro có tính chất đa dạng và phức tạp: tính chất đa dạng và phức tạp của rủi ro tín dụng biểu hiện ở sự đa dạng và phức tạp của các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, cũng như hậu quả do rủi ro tín dụng gây ra [17].

Khi thực hiện phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng cần xuất phát từ nguyên nhân, bản chất và hậu quả của rủi ro dé đưa ra biện pháp phủ hợp, ~ Rủi ro mang tính tất yếu, luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Hoạt động kinh doanh ngân hàng thực chất là quản lý rủi ro (chủ yếu là rủi ro tín dụng) ở mức phù hợp để đạt được mức lợi nhuận tương ứng [17].