Luận văn Thạc sĩ: Quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư tại VDB Quảng Nam - Đà Nẵng

Luận văn thạc sĩ kinh tế phân tích quản lý kinh tế quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư tại chi nhánh ngân hàng phát triển khu vực quảng, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề

• Tác giả: Lê Ngọc Dũng
• Người hướng dẫn: PGS. Lê Văn Huy
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng
• Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
• Đề tài: Quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển khu vực Quảng Nam Đà Nẵng
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BẢNG BIỂU
• MỞ ĐẦU
• Tính cấp thiết của đề tài
• Mục tiêu nghiên cứu
• Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• Phương pháp nghiên cứu
• Kết cấu của Luận văn
• Tổng quan tài liệu nghiên cứu
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ THU NỢ VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TRONG NGÂN HÀNG
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ TDĐT VÀ QUẢN LÝ THU NỢ TDĐT TRONG NGÂN HÀNG
• 1.1.1. Các khái niệm về TDĐT và thu nợ vốn TDĐT
• 1.1.2. Đặc điểm TDĐT ảnh hưởng đến việc quản lý thu nợ vốn TDĐT
• 1.1.3. Vai trò của việc quản lý thu nợ vốn TDĐT
• 1.2. NỘI DUNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ THU NỢ VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TRONG NGÂN HÀNG
• 1.2.1. Ban hành văn bản thu nợ vốn TDĐT
• 1.2.2. Tuyên truyền văn bản thu nợ vốn TDĐT
• 1.2.3. Tổ chức thu nợ vốn TDĐT
• 1.2.4. Kiểm tra, thanh tra và xử lý vi phạm công tác thu nợ vốn TDĐT
• 1.2.5. Tổ chức bộ máy thu nợ vốn tín dụng đầu tư
• 1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ THU NỢ VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ
• 1.3.1. Nhân tố chủ quan
• 1.3.2. Nhân tố khách quan
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ THU NỢ VỐN TDĐT TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN KHU VỰC QUẢNG NAM - ĐÀ NẴNG
• 2.1. TỔNG QUAN NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN KHU VỰC QUẢNG NAM - ĐÀ NẴNG
• 2.1.1. Tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• 2.1.2. Giới thiệu VDB Quảng Nam Đà Nẵng
• 2.2. TÌNH HÌNH THU NỢ VỐN TDĐT TẠI VDB QUẢNG NAM - ĐÀ NẴNG
• 2.3. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ THU NỢ VỐN TDĐT TẠI VDB QUẢNG NAM - ĐÀ NẴNG
• 2.3.1. Ban hành văn bản về thu nợ vốn TDĐT
• 2.3.2. Tuyên truyền văn bản thu nợ vốn TDĐT
• 2.3.3. Kiểm tra, thanh tra xử lý vi phạm thu nợ vốn TDĐT
• 2.3.4. Thực trạng tổ chức bộ máy thu nợ và xử lý nợ vốn TDĐT
• 2.4. ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ THU NỢ VỐN TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN KHU VỰC QUẢNG NAM - ĐÀ NẴNG
• 2.4.1. Những kết quả đạt được
• 2.4.2. Những tồn tại, hạn chế
• 2.4.3. Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ THU NỢ VỐN TDĐT TẠI VDB QUẢNG NAM - ĐÀ NẴNG
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU CỦA VDB VÀ VDB QUẢNG NAM - ĐÀ NẴNG
• 3.1.1. Định hướng và mục tiêu của VDB
• 3.1.2. Định hướng hoạt động thu nợ và xử lý nợ vốn TDĐT tại VDB Quảng Nam Đà Nẵng
• 3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ THU NỢ VỐN TDĐT TẠI VDB QUẢNG NAM - ĐÀ NẴNG
• 3.2.1. Giải pháp về hoàn thiện văn bản thu nợ vốn TDĐT
• 3.2.2. Giải pháp tuyên truyền văn bản thu nợ vốn TDĐT
• 3.2.3. Giải pháp thu nợ và xử lý nợ vốn TDĐT
• 3.2.4. Giải pháp kiểm tra, xử lý vi phạm trong công tác thu nợ vốn TDĐT
• 3.2.5. Giải pháp hoàn thiện bộ máy thu nợ vốn TDĐT
• 3.2.6. Các giải pháp hoàn thiện khác
• KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ
• Kiến nghị với Ngân hàng Phát triển Việt Nam
• Cơ quan quản lý nhà nước
• Kiến nghị đối với khách hàng
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Toàn cảnh quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư tại VDB

Quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư (TDĐT) là một nghiệp vụ trọng yếu, quyết định đến sự an toàn và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB). Vốn TDĐT của Nhà nước, được VDB triển khai, đóng vai trò như một công cụ đòn bẩy kinh tế vĩ mô, hướng dòng vốn vào các dự án trọng điểm, các khu vực kinh tế xã hội khó khăn, nhằm thực hiện chiến lược công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Khác với tín dụng thương mại, TDĐT không đặt mục tiêu lợi nhuận lên hàng đầu mà nhấn mạnh hiệu quả tổng hợp về kinh tế - chính trị - xã hội. Luận văn của Lê Ngọc Dũng (2020) nhấn mạnh, vai trò của tín dụng đầu tư phát triển là "công cụ tài chính theo hướng giảm bao cấp trong chi ngân sách nhà nước (NSNN) đi đôi với nâng cao trách nhiệm người sử dụng nguồn vốn". Do đó, công tác quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư không chỉ là hoạt động thu hồi vốn đơn thuần mà còn là quá trình đảm bảo nguồn vốn được luân chuyển, tái đầu tư cho các dự án mới, góp phần vào sự phát triển bền vững. Quá trình này đòi hỏi một hệ thống quy trình chặt chẽ, từ khâu thẩm định dự án đầu tư ban đầu đến giám sát khoản vay và xử lý các vấn đề phát sinh. Việc quản lý hiệu quả giúp bảo toàn vốn nhà nước, giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng đầu tư, đồng thời khẳng định vai trò của VDB trong việc thực thi các chính sách phát triển kinh tế của Chính phủ. Đây là một quy trình phức tạp, chịu ảnh hưởng bởi nhiều đặc điểm riêng của TDĐT như tính kế hoạch - chỉ định, các ưu đãi về lãi suất, thời hạn vay và tài sản bảo đảm, đòi hỏi sự phối hợp đồng bộ giữa các bộ phận nghiệp vụ và sự tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp lý.

1.1. Vai trò của tín dụng đầu tư phát triển trong kinh tế

Tín dụng đầu tư phát triển (TDĐT) là kênh cung ứng vốn trung và dài hạn quan trọng, đóng vai trò then chốt trong việc thực hiện các mục tiêu kinh tế - xã hội của quốc gia. Nguồn vốn này được Nhà nước sử dụng như một công cụ điều tiết vĩ mô, khắc phục những "khuyết tật của thị trường" nơi các ngân hàng thương mại thường ưu tiên các dự án lợi nhuận cao, bỏ qua các lĩnh vực cần thiết cho sự phát triển cân đối. Theo luận văn, TDĐT tập trung đầu tư cho "các ngành, lĩnh vực kinh tế mũi nhọn, cho những vùng kinh tế trọng điểm, các vùng có điều kiện KT-XH khó khăn". Thông qua VDB, nguồn vốn này góp phần thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, khai thác tiềm năng địa phương và tạo ra sự tăng trưởng bền vững. Do đó, vai trò của tín dụng đầu tư phát triển không chỉ dừng ở việc cung cấp vốn, mà còn là công cụ định hướng đầu tư, góp phần ổn định xã hội và giảm chênh lệch phát triển giữa các vùng miền.

1.2. Các khái niệm cốt lõi về thu nợ vốn tín dụng đầu tư

Để hiểu rõ về công tác quản lý, cần nắm vững các khái niệm cơ bản. "Thu nợ vốn tín dụng đầu tư" được định nghĩa là việc khách hàng có nghĩa vụ và trách nhiệm trả nợ đầy đủ, đúng hạn theo Hợp đồng tín dụng (HĐTD) đã ký với VDB. Nguồn trả nợ chính đến từ "khấu hao tài sản, lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh và các nguồn vốn hợp pháp khác của khách hàng" (Lê Ngọc Dũng, 2020). Trong khi đó, quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư là quá trình tác động có tổ chức và định hướng của VDB lên khách hàng nhằm bảo toàn vốn, nâng cao hiệu quả tín dụng và giảm thiểu rủi ro. Quá trình này bao gồm toàn bộ các hoạt động từ lập kế hoạch, đôn đốc, áp dụng các biện pháp xử lý khi khách hàng không trả nợ đúng hạn, cho đến việc khởi kiện hoặc xử lý tài sản bảo đảm.

1.3. Đặc điểm TDĐT ảnh hưởng đến quy trình cho vay và thu hồi nợ

Công tác thu hồi nợ vốn TDĐT chịu ảnh hưởng sâu sắc bởi các đặc điểm cố hữu của loại hình tín dụng này. Thứ nhất, tính hiệu quả kinh tế đan xen hiệu quả chính trị, xã hội khiến việc đánh giá rủi ro phức tạp hơn. Thứ hai, tính kế hoạch - chỉ định, với kế hoạch được Thủ tướng Chính phủ giao, đôi khi tạo áp lực về tăng trưởng tín dụng. Thứ ba, các ưu đãi về thời hạn vay dài (lên đến 15 năm), lãi suất thấp và điều kiện bảo đảm tiền vay linh hoạt (chấp nhận tài sản hình thành từ vốn vay) làm tăng mức độ rủi ro tiềm ẩn. Những đặc điểm này đòi hỏi quy trình cho vay và thu hồi nợ phải được thiết kế đặc thù, chú trọng hơn vào công tác giám sát sau cho vay và xây dựng các kịch bản quản trị rủi ro tín dụng linh hoạt để ứng phó với biến động.

II. Thách thức trong quản lý thu nợ vốn TDĐT tại VDB QN ĐN

Hoạt động quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển khu vực Quảng Nam - Đà Nẵng (VDB QN-ĐN) đối mặt với không ít khó khăn và thách thức, phản ánh thực trạng chung của hệ thống VDB. Một trong những vấn đề nổi cộm nhất là thực trạng nợ xấu tại VDB có xu hướng gia tăng. Dữ liệu từ luận văn cho thấy, tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh năm 2019 lên tới 11.5%, cao hơn nhiều so với mức tiêu chuẩn dưới 3% của ngành. Tình trạng này xuất phát từ cả nguyên nhân chủ quan và khách quan. Về chủ quan, năng lực của một bộ phận cán bộ tín dụng còn hạn chế trong khâu thẩm định và giám sát khoản vay, dẫn đến việc đánh giá sai năng lực tài chính của khách hàng. Bên cạnh đó, hệ thống quản trị rủi ro và các quy trình xử lý nợ nội bộ đôi khi còn phức tạp, kéo dài, làm chậm quá trình thu hồi nợ. Về khách quan, sự biến động của môi trường kinh tế, các cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, và những thay đổi trong chính sách vĩ mô đã tác động tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Nhiều chủ đầu tư gặp khó khăn tài chính, sử dụng vốn sai mục đích hoặc cố tình chây ỳ, thiếu hợp tác trong việc trả nợ. Những thách thức này đòi hỏi VDB QN-ĐN phải có những giải pháp nâng cao hiệu quả thu hồi nợ một cách quyết liệt và toàn diện, từ việc hoàn thiện cơ chế chính sách đến nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.

2.1. Thực trạng nợ xấu tại VDB và các nguyên nhân chủ quan

Nợ xấu là một chỉ báo quan trọng về sức khỏe của hoạt động tín dụng. Tại VDB QN-ĐN, thực trạng nợ xấu tại VDB trong giai đoạn 2015-2019 cho thấy sự gia tăng đáng lo ngại, từ 0.8% năm 2015 lên 11.5% năm 2019. Nguyên nhân chủ quan đến từ nhiều yếu tố. Trước hết, chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư chưa cao, đôi khi chưa đánh giá hết các rủi ro tiềm tàng của dự án và năng lực tài chính của khách hàng. Thứ hai, công tác kiểm tra, giám sát khoản vay sau giải ngân chưa được thực hiện thường xuyên và quyết liệt, dẫn đến việc không phát hiện kịp thời các dấu hiệu sử dụng vốn sai mục đích hoặc khó khăn của doanh nghiệp. Cuối cùng, hệ thống công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu về khách hàng còn hạn chế, gây khó khăn cho việc phân tích và ra quyết định tín dụng chính xác.

2.2. Phân tích nhân tố khách quan ảnh hưởng đến thu hồi nợ quá hạn

Bên cạnh các yếu tố nội tại, công tác thu hồi nợ quá hạn còn chịu tác động mạnh mẽ từ môi trường bên ngoài. Sự phục hồi chậm của kinh tế thế giới và trong nước sau khủng hoảng tài chính đã làm giảm nhu cầu tiêu thụ, ảnh hưởng đến đầu ra sản phẩm của các dự án vay vốn. Hệ thống pháp luật liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm, thủ tục phá sản doanh nghiệp còn phức tạp, kéo dài, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ thông qua con đường pháp lý. Thêm vào đó, ý thức trả nợ của một bộ phận khách hàng chưa cao. Luận văn chỉ rõ tình trạng "Chủ đầu tư thiếu sự hợp tác, chây ỳ không trả nợ" và "trông chờ vào cơ chế xử lý nợ của Nhà nước". Những yếu tố này tạo ra rào cản lớn, đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa VDB và các cơ quan chức năng để xử lý dứt điểm.

2.3. Tác động từ chính sách tín dụng của VDB đến thu nợ

Bản thân chính sách tín dụng của VDB, với mục tiêu hỗ trợ phát triển kinh tế, cũng tiềm ẩn những rủi ro ảnh hưởng đến thu nợ. Các chính sách ưu đãi về lãi suất, thời hạn vay dài, và tỷ lệ cho vay cao (tối đa 70% tổng mức đầu tư) tuy khuyến khích đầu tư nhưng cũng làm tăng gánh nặng rủi ro cho ngân hàng. Việc chấp nhận tài sản hình thành trong tương lai làm tài sản bảo đảm cũng là một thách thức, vì giá trị tài sản này có thể không như kỳ vọng khi dự án gặp khó khăn. Sự thay đổi, điều chỉnh chính sách, danh mục dự án ưu tiên theo từng thời kỳ cũng có thể gây ra những xáo trộn trong hoạt động của doanh nghiệp đã vay vốn, từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của họ. Do đó, việc xây dựng chính sách cần cân bằng giữa mục tiêu phát triển và nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng.

III. Phương pháp quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư tối ưu

Để hoàn thiện công tác quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư, cần triển khai đồng bộ một hệ thống các phương pháp và nội dung quản lý khoa học, chặt chẽ. Theo nghiên cứu, nội dung công tác quản lý bao gồm 5 thành phần cốt lõi: (1) Ban hành văn bản thu nợ; (2) Tuyên truyền văn bản; (3) Tổ chức thu nợ; (4) Kiểm tra, thanh tra và xử lý vi phạm; (5) Tổ chức bộ máy thu nợ. Trong đó, việc xây dựng và ban hành văn bản kế hoạch thu nợ phải dựa trên cơ sở rà soát kỹ lưỡng khả năng trả nợ thực tế của từng khách hàng, thay vì chỉ dựa trên hợp đồng tín dụng. Việc tối ưu hóa quy trình cho vay và thu hồi nợ là yếu tố sống còn, đòi hỏi sự phối hợp nhịp nhàng giữa các phòng ban, từ tín dụng, kế toán đến kiểm tra nội bộ. Đặc biệt, công tác giám sát khoản vay sau khi giải ngân cần được chú trọng. Cán bộ tín dụng phải thường xuyên kiểm tra tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, quản lý dòng tiền và tình trạng tài sản bảo đảm. Việc này giúp phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, từ đó có biện pháp hỗ trợ hoặc xử lý kịp thời, ngăn chặn nợ đến hạn trở thành nợ quá hạn. Một bộ máy nhân sự có năng lực, được đào tạo bài bản và phân công nhiệm vụ rõ ràng là nền tảng để thực thi hiệu quả các phương pháp trên, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng đầu tư.

3.1. Ban hành và tuyên truyền văn bản thu nợ vốn tín dụng

Việc ban hành văn bản thu nợ là bước khởi đầu của quy trình. Kế hoạch thu nợ hàng năm của VDB được xây dựng dựa trên chỉ tiêu của Chính phủ và đánh giá thực tế từ chi nhánh. Nguyên tắc cốt lõi là kế hoạch phải "phù hợp với kế hoạch SXKD của khách hàng". Sau khi ban hành, công tác tuyên truyền đóng vai trò quan trọng. Chi nhánh cần tổ chức tập huấn cho cán bộ, phổ biến kế hoạch đến toàn thể nhân viên. Đồng thời, cần chủ động truyền thông, tư vấn cho khách hàng về chính sách, giúp họ hiểu rõ nghĩa vụ trả nợ và các quy định liên quan. Việc tổ chức các hội nghị khách hàng, cung cấp dịch vụ tư vấn chuyên nghiệp sẽ xây dựng mối quan hệ hợp tác, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu hồi nợ sau này.

3.2. Tối ưu hóa quy trình cho vay và thu hồi nợ tại chi nhánh

Một quy trình cho vay và thu hồi nợ hiệu quả phải đảm bảo tính chặt chẽ nhưng không gây phiền hà cho khách hàng. Quy trình bắt đầu từ khâu thông báo thu nợ, nêu rõ số tiền và thời gian đến hạn. Cán bộ tín dụng phải chủ động theo dõi, đôn đốc và nắm bắt khả năng trả nợ của khách hàng. Khi nợ đến hạn không được thanh toán, chi nhánh phải thực hiện chuyển nợ quá hạn ngay lập tức. Đối với các trường hợp gặp khó khăn khách quan, VDB có thể xem xét các biện pháp như điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn nợ. Tuy nhiên, mọi quyết định phải dựa trên cơ sở phân tích kỹ lưỡng khả năng tài chính của khách hàng và phải tuân thủ quy định. Việc chuẩn hóa quy trình giúp phân định rõ trách nhiệm, giảm thiểu sai sót và là cơ sở để xử lý các vấn đề phát sinh một cách minh bạch.

3.3. Tầm quan trọng của giám sát khoản vay sau giải ngân

Công tác giám sát khoản vay là một trong những hoạt động quan trọng nhất để phòng ngừa nợ xấu. Hoạt động này phải được thực hiện thường xuyên trong suốt quá trình vay vốn. Nội dung kiểm tra bao gồm: việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không, tình hình tài sản hình thành từ vốn vay, hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của khách hàng. Giám sát chặt chẽ giúp ngân hàng nắm bắt được "sức khỏe" của khoản vay, phát hiện sớm các rủi ro tiềm ẩn. Khi phát hiện sai phạm hoặc dấu hiệu bất thường, chi nhánh có thể áp dụng các biện pháp xử lý kịp thời như yêu cầu khắc phục, thu hồi nợ trước hạn, hoặc tư vấn, hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn tạm thời. Đây là công cụ hữu hiệu để bảo vệ nguồn vốn của nhà nước.

IV. Bí quyết xử lý nợ xấu và quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả

Xử lý nợ xấu và quản trị rủi ro tín dụng là hai mặt không thể tách rời trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt với VDB. Để xử lý nợ xấu hiệu quả, bước đầu tiên và quan trọng nhất là phân loại nợ theo CIC một cách chính xác và định kỳ (tháng/quý). Việc phân loại nợ thành các nhóm (từ nhóm 1 đến nhóm 5) là cơ sở để ngân hàng thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tương ứng, đảm bảo có đủ nguồn lực tài chính để xử lý các tổn thất có thể xảy ra. Mức trích lập dự phòng chung tại VDB là 0.75% tổng dư nợ, còn dự phòng cụ thể phụ thuộc vào từng nhóm nợ. Khi một khoản nợ được xác định là có rủi ro, VDB có thể áp dụng một loạt các giải pháp xử lý linh hoạt, bao gồm: cơ cấu lại thời hạn trả nợ, gia hạn nợ, khoanh nợ, xử lý tài sản bảo đảm, xóa nợ (gốc, lãi), hoặc thậm chí là bán nợ. Việc lựa chọn giải pháp nào phụ thuộc vào tình hình cụ thể của khoản nợ và thiện chí hợp tác của khách hàng. Trong trường hợp khách hàng không hợp tác, việc sử dụng các công cụ pháp lý như khởi kiện ra tòa án là biện pháp cuối cùng để thu hồi nợ quá hạn. Một chiến lược quản trị rủi ro tín dụng toàn diện phải bắt đầu ngay từ khâu thẩm định dự án đầu tư, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm và liên tục cải tiến quy trình để thích ứng với môi trường kinh doanh biến động.

4.1. Quy trình phân loại nợ theo CIC và trích lập dự phòng rủi ro

Việc phân loại nợ theo CIC (Trung tâm Thông tin tín dụng Quốc gia Việt Nam) và theo quy định nội bộ của VDB là nghiệp vụ bắt buộc. Dựa trên tình trạng trả nợ của khách hàng, các khoản vay được xếp vào 5 nhóm: nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, và nợ có khả năng mất vốn. Tương ứng với mỗi nhóm nợ, ngân hàng phải thực hiện trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Việc này tuân thủ nguyên tắc thận trọng trong kế toán, giúp phản ánh trung thực hơn tình hình tài chính của ngân hàng và tạo ra một "bộ đệm" tài chính để bù đắp các tổn thất tín dụng. Quy trình này đòi hỏi sự chính xác và tuân thủ nghiêm ngặt, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh và mức độ an toàn vốn của VDB.

4.2. Các giải pháp xử lý nợ xấu tại ngân hàng Từ cơ cấu nợ đến bán nợ

VDB được trang bị một loạt công cụ để xử lý nợ xấu tại ngân hàng. Các biện pháp mềm dẻo như điều chỉnh kỳ hạn, gia hạn nợ, cơ cấu lại thời hạn trả nợ thường được áp dụng cho các khách hàng gặp khó khăn tạm thời nhưng có thiện chí hợp tác. Khi các biện pháp này không hiệu quả, ngân hàng sẽ chuyển sang các biện pháp cứng rắn hơn như xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ. Trong những trường hợp đặc biệt khó khăn do nguyên nhân khách quan, các biện pháp như khoanh nợ, xóa nợ (một phần hoặc toàn bộ) có thể được xem xét theo quy định chặt chẽ của Chính phủ. Gần đây, nghiệp vụ bán nợ cho các công ty quản lý tài sản (như VAMC) cũng trở thành một giải pháp giúp VDB làm sạch bảng cân đối kế toán và tập trung nguồn lực vào các hoạt động tín dụng mới.

4.3. Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng đầu tư qua thẩm định

Phòng ngừa rủi ro luôn tốt hơn xử lý rủi ro. Do đó, việc nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng là giải pháp gốc rễ để hạn chế nợ xấu phát sinh. Công tác thẩm định dự án đầu tư phải được thực hiện một cách toàn diện, không chỉ đánh giá hiệu quả tài chính của dự án mà còn phải phân tích các rủi ro về thị trường, công nghệ, pháp lý và môi trường. Đặc biệt, cần đánh giá chính xác năng lực tài chính của khách hàng, lịch sử tín dụng, và năng lực quản trị điều hành của chủ đầu tư. Việc xây dựng một hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ khoa học, áp dụng công nghệ vào phân tích dữ liệu sẽ giúp quá trình thẩm định khách quan và chính xác hơn, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tín dụng đầu tư và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

V. Kết quả thực tiễn quản lý thu nợ vốn tín dụng tại VDB QN ĐN

Phân tích thực trạng quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư tại VDB QN-ĐN giai đoạn 2015-2019 cho thấy một bức tranh đa chiều với những kết quả đạt được và cả những tồn tại, hạn chế. Về mặt tích cực, chi nhánh đã có nhiều nỗ lực và cơ bản hoàn thành kế hoạch thu nợ gốc và lãi do VDB giao hàng năm. Dữ liệu Bảng 2.6 cho thấy tỷ lệ hoàn thành kế hoạch thu nợ gốc thường xuyên ở mức cao, có năm vượt chỉ tiêu như năm 2016 (128%). Điều này thể hiện sự cố gắng của đội ngũ cán bộ trong việc đôn đốc, theo sát khách hàng. Tuy nhiên, hoạt động quản lý vẫn bộc lộ nhiều điểm yếu. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao qua các năm là minh chứng rõ nét nhất. Cụ thể, nợ xấu đã tăng từ 23.030 triệu đồng (năm 2015) lên 121.127 triệu đồng (năm 2019). Công tác thu hồi nợ quá hạn và xử lý tài sản bảo đảm còn gặp nhiều vướng mắc, tiến độ chậm. Các nguyên nhân được chỉ ra bao gồm cả năng lực cán bộ, quy trình nội bộ còn phức tạp và các yếu tố khách quan từ thị trường và khách hàng. Những kết quả thực tiễn này là cơ sở quan trọng để chi nhánh nhìn nhận lại hoạt động của mình, từ đó đề ra các giải pháp nâng cao hiệu quả thu hồi nợ phù hợp và khả thi trong giai đoạn tiếp theo, hướng tới mục tiêu phát triển bền vững và bảo toàn nguồn vốn quý giá của Nhà nước.

5.1. Phân tích kết quả thu nợ giai đoạn 2015 2019

Trong giai đoạn 2015-2019, VDB QN-ĐN đã nỗ lực thực hiện nhiệm vụ thu nợ. Theo Bảng 2.6, tổng số nợ gốc thu được trong 5 năm là rất lớn. Tuy nhiên, số thu có xu hướng giảm dần qua các năm, từ 801.976 triệu đồng năm 2015 xuống còn 236.537 triệu đồng năm 2019. Sự sụt giảm này một phần do dư nợ chung giảm, nhưng cũng phản ánh những khó khăn ngày càng tăng trong công tác thu hồi. Mặc dù tỷ lệ hoàn thành kế hoạch thu nợ danh nghĩa khá tốt, nhưng chất lượng các khoản vay lại là vấn đề đáng lo ngại. Tình hình nợ quá hạn tăng vọt từ 0 đồng năm 2015 lên 27.545 triệu đồng năm 2019, cho thấy rủi ro tín dụng đang ngày càng hiện hữu và cần có biện pháp kiểm soát chặt chẽ hơn.

5.2. Đánh giá những kết quả đạt được và tồn tại hạn chế

Kết quả đáng ghi nhận nhất của VDB QN-ĐN là đã duy trì được hoạt động thu nợ ổn định, góp phần quay vòng vốn cho các dự án mới. Chi nhánh đã bám sát chỉ đạo của hội sở, triển khai các văn bản, kế hoạch thu nợ đến từng cán bộ. Tuy nhiên, tồn tại lớn nhất là chưa kiểm soát hiệu quả được nợ xấu. Công tác xử lý nợ xấu tại ngân hàng còn chậm, nhiều khoản nợ kéo dài không được xử lý dứt điểm. Khảo sát trong luận văn cũng cho thấy sự chưa hài lòng về thời gian xử lý hồ sơ nợ. Bên cạnh đó, sự phối hợp giữa các phòng ban đôi khi chưa nhịp nhàng, ảnh hưởng đến hiệu quả chung của công tác quản lý thu nợ vốn tín dụng đầu tư. Những hạn chế này cần được khắc phục một cách triệt để để nâng cao chất lượng hoạt động.

5.3. Bài học kinh nghiệm từ công tác thu hồi nợ quá hạn

Thực tiễn công tác thu hồi nợ quá hạn tại VDB QN-ĐN mang lại nhiều bài học quý báu. Thứ nhất, cần phải phân loại khách hàng để có biện pháp xử lý phù hợp: cương quyết với khách hàng chây ỳ, nhưng linh hoạt hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn thực sự. Thứ hai, việc giám sát khoản vay phải được thực hiện từ sớm và thường xuyên để ngăn ngừa rủi ro ngay từ đầu. Thứ ba, cần phải hoàn thiện hồ sơ pháp lý của khoản vay một cách chặt chẽ để làm cơ sở vững chắc khi cần áp dụng các biện pháp pháp lý. Cuối cùng, việc nâng cao năng lực và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng là yếu tố then chốt, bởi họ là những người trực tiếp làm việc với khách hàng và quyết định đến sự thành bại của công tác thu hồi nợ.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong giai đoạn 2015 - 2019, hoạt động thu nợ vốn tín dụng đầu tư tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển khu vực Quảng Nam - Đà Nẵng ghi nhận sự suy giảm mạnh về quy mô khi doanh số thu nợ gốc giảm từ 801.976 triệu đồng xuống còn 236.537 triệu đồng. Cùng thời điểm đó, tỷ lệ nợ xấu vốn tín dụng đầu tư tăng nhanh từ 0,8% vào năm 2015 lên mức 11,5% vào năm 2019 với giá trị tuyệt đối 121.127 triệu đồng, vượt xa ngưỡng kiểm soát an toàn 3% của toàn ngành ngân hàng. Vấn đề nghiên cứu trọng tâm đặt ra là thực trạng nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng gây nguy cơ thất thoát vốn nhà nước, làm suy giảm khả năng quay vòng nguồn vốn ưu đãi phục vụ phát triển kinh tế địa phương.

Mục tiêu nghiên cứu cụ thể của đề tài là hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản lý thu hồi nợ tín dụng đầu tư, đánh giá toàn diện thực trạng công tác thu nợ tại chi nhánh giai đoạn 2015 - 2019, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả thu hồi nợ và bảo toàn vốn đến năm 2025. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào toàn bộ hoạt động quản lý, đôn đốc, xử lý nợ tín dụng đầu tư tại địa bàn tỉnh Quảng Nam và thành phố Đà Nẵng trong khung thời gian 5 năm từ năm 2015 đến năm 2019. Nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn sâu sắc, cung cấp căn cứ khoa học giúp chi nhánh kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới mức 3%, tối ưu hóa hiệu quả sử dụng nguồn vốn ngân sách và nâng cao trách nhiệm hoàn trả nợ vay của các doanh nghiệp trên địa bàn.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu dựa trên nền tảng lý luận quản lý nhà nước về kinh tế của Phan Huy Đường và Đỗ Hoàng Toàn, xác định quản lý thu nợ là quá trình tác động có tổ chức của tổ chức tín dụng nhằm bảo toàn vốn nhà nước và giảm thiểu rủi ro. Khung lý thuyết của luận văn tập trung vào 5 khái niệm cốt lõi: tín dụng đầu tư nhà nước theo Nghị định số 32/2017/NĐ-CP, quy trình quản lý thu hồi nợ, trích lập quỹ dự phòng rủi ro với tỷ lệ dự phòng chung 0,75% trên tổng dư nợ, xử lý rủi ro tín dụng và thẩm định tài sản bảo đảm tiền vay.

Đặc thù của tín dụng đầu tư chi phối trực tiếp đến hiệu quả thu hồi nợ bao gồm: mức vốn cho vay tối đa đạt 70% tổng mức đầu tư dự án, thời hạn vay dài từ 12 đến 15 năm, và tài sản bảo đảm chủ yếu là tài sản hình thành sau đầu tư. Các mô hình quản trị tín dụng được vận dụng để phân tích mối quan hệ giữa chính sách tín dụng ưu đãi và rủi ro đạo đức của bên vay khi doanh nghiệp có xu hướng trông chờ vào sự hỗ trợ của Nhà nước.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo tổng kết thu nợ định kỳ giai đoạn 2015 - 2019 của VDB Quảng Nam - Đà Nẵng, kết hợp hệ thống văn bản pháp quy của Chính phủ, Bộ Tài chính và Ngân hàng Phát triển Việt Nam. Nguồn dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua khảo sát bằng bảng câu hỏi chi tiết. Tác giả áp dụng phương pháp chọn mẫu toàn bộ đối với 100% cán bộ, nhân viên trực tiếp và gián tiếp tham gia quy trình quản lý thu nợ tại chi nhánh. Cỡ mẫu nghiên cứu gồm 53 phiếu điều tra phát ra, thu về 50 phiếu hợp lệ, đạt tỷ lệ phản hồi 94,34%.

Lý do lựa chọn phương pháp phân tích thống kê mô tả, so sánh tỷ lệ biến động và tổng hợp số liệu trên phần mềm chuyên dụng là nhằm lượng hóa chính xác sự thay đổi của các chỉ tiêu dư nợ, nợ xấu và nợ quá hạn qua các năm. Đồng thời, phương pháp này giúp đánh giá khách quan mức độ hài lòng của cán bộ đối với từng khâu nghiệp vụ từ ban hành văn bản, tuyên truyền, đôn đốc thu nợ đến thanh tra, kiểm tra và xử lý vi phạm.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô dư nợ tín dụng đầu tư tại chi nhánh giảm mạnh 66,07% trong giai đoạn 5 năm, từ mức 2.993.596 triệu đồng năm 2015 xuống 1.015.826 triệu đồng năm 2019. Doanh số thu nợ gốc năm 2019 đạt 236.537 triệu đồng, hoàn thành 98,83% kế hoạch được giao, trong khi thu nợ lãi đạt 90.364 triệu đồng, đạt 97,25% kế hoạch.

Thứ hai, chất lượng tín dụng suy giảm nghiêm trọng khi nợ quá hạn tăng từ 0 đồng năm 2015 lên 27.545 triệu đồng năm 2019, tương ứng tỷ lệ nợ quá hạn tăng từ 0% lên 2,63%. Tỷ lệ nợ xấu vốn tín dụng đầu tư tăng đột biến hơn 14 lần, từ mức 0,8% (23.030 triệu đồng) năm 2015 lên tới 11,5% (121.127 triệu đồng) năm 2019.

Thứ ba, công tác giải ngân cho vay mới bị thu hẹp đáng kể. Trong cả giai đoạn 2015 - 2019, chi nhánh tiến hành thẩm định 36 dự án nhưng chỉ chấp thuận giải ngân 2 dự án với tổng số vốn đạt 477.759 triệu đồng. Đáng chú ý, trong hai năm liên tiếp 2018 và 2019, số vốn giải ngân mới đều ghi nhận ở mức 0 đồng.

Thứ tư, cơ cấu nhân sự của chi nhánh giảm 15,28%, từ 72 người năm 2015 xuống còn 61 người vào năm 2019. Đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao với 8 thạc sĩ (13,1%) và 48 cử nhân đại học (78,7%), tuy nhiên nhân lực chuyên trách công tác xử lý nợ xấu còn mỏng so với khối lượng hồ sơ tồn đọng.

Thảo luận kết quả

Diễn biến dữ liệu nghiên cứu có thể được minh họa trực quan thông qua biểu đồ cột kết hợp đường biểu diễn phản ánh sự nghịch biến rõ nét: khi đường tổng dư nợ dốc xuống từ gần 3.000 tỷ đồng về 1.000 tỷ đồng thì đường tỷ lệ nợ xấu lại tăng dốc đứng từ dưới 1% lên 11,5%. Bên cạnh đó, bảng phân loại nợ 5 nhóm cho thấy sự dịch chuyển đáng lo ngại của các khoản vay từ nợ tiêu chuẩn sang nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn.

Nguyên nhân của tình trạng nợ xấu gia tăng xuất phát từ cả yếu tố khách quan và chủ quan. Về khách quan, tác động suy thoái kinh tế khiến nhiều chủ đầu tư gặp khó khăn về dòng tiền; cơ chế pháp lý xử lý tài sản bảo đảm là tài sản hình thành sau đầu tư còn phức tạp, kéo dài thời gian thi hành án. Về chủ quan, việc thu hồi trước hạn các khoản vay an toàn thuộc nhóm 1 làm giảm nhanh quy mô dư nợ tổng thể, khiến tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ tăng vọt. Kết quả này tương đồng với các nghiên cứu của Đào Bá Đức tại VDB Thanh Hóa và Lê Ngọc Quang tại VDB Bắc Giang, khẳng định việc thiếu cơ chế chế tài tài chính đủ mạnh là rào cản lớn nhất trong công tác thu hồi nợ tín dụng chính sách.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống quy chế và quy trình xử lý nợ nội bộ. Ban điều hành cần chuẩn hóa bộ tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng và tinh gọn thủ tục xử lý tài sản bảo đảm, phấn đấu rút ngắn 50% thời gian thẩm định hồ sơ cơ cấu nợ từ 40 ngày xuống dưới 20 ngày, hoàn thành triển khai trong năm 2021.

Thứ hai, tăng cường kiểm tra, giám sát thực địa và quản lý dòng tiền của chủ đầu tư. Phòng Tín dụng và Phòng Kiểm tra phối hợp thiết lập cơ chế giám sát định kỳ hàng tháng đối với 100% các dự án có dư nợ quá hạn trên 5 tỷ đồng. Mục tiêu đặt ra là thu hồi tối thiểu 25% số nợ gốc quá hạn phát sinh hàng năm trong giai đoạn 2021 - 2025.

Thứ ba, kiên quyết áp dụng các biện pháp pháp lý và xử lý nợ ngoại bảng đối với các khách hàng chây ỳ. Chi nhánh cần chủ động phối hợp với cơ quan tòa án và thi hành án dân sự để tiến hành khởi kiện ít nhất 80% các doanh nghiệp cố tình trốn tránh nghĩa vụ trả nợ, đồng thời xử lý dứt điểm 11 khoản vay xuất khẩu tồn đọng kéo dài từ năm 2015.

Thứ tư, kiện toàn tổ chức bộ máy và nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ thu nợ. Phòng Hành chính - Quản lý nhân sự tổ chức đào tạo chuyên sâu về kỹ năng đàm phán, xử lý tranh chấp tín dụng và phân tích báo cáo tài chính cho 100% cán bộ làm công tác thu nợ trước năm 2022, gắn kết quả thu hồi nợ với chỉ số đánh giá hiệu quả công việc cá nhân.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nhóm thứ nhất là ban lãnh đạo và cán bộ nghiệp vụ thuộc hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam. Luận văn cung cấp bức tranh thực tế về rủi ro thu nợ tín dụng chính sách, giúp các chi nhánh xây dựng quy trình đôn đốc và áp dụng biện pháp xử lý rủi ro hiệu quả.

Nhóm thứ hai là các nhà hoạch định chính sách tại Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư và Ngân hàng Nhà nước. Đề tài cung cấp luận cứ thực tiễn để rà soát, sửa đổi các quy định tại Nghị định số 32/2017/NĐ-CP về danh mục dự án vay vốn và cơ chế xử lý tài sản bảo đảm hình thành sau đầu tư.

Nhóm thứ ba là giảng viên, học viên cao học và nghiên cứu sinh chuyên ngành Quản lý kinh tế, Tài chính - Ngân hàng. Luận văn là tài liệu tham khảo giá trị về phương pháp khảo sát toàn bộ mẫu, kỹ thuật phân tích số liệu thứ cấp và mô hình đánh giá chất lượng tín dụng đầu tư công.

Nhóm thứ tư là các doanh nghiệp, chủ đầu tư dự án hạ tầng. Tài liệu giúp chủ đầu tư hiểu rõ quy định pháp lý, quy trình thẩm định, điều kiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ và trách nhiệm tài chính khi tiếp cận nguồn vốn tín dụng ưu đãi của Nhà nước.

Câu hỏi thường gặp

Nguyên nhân chủ yếu khiến tỷ lệ nợ xấu tại chi nhánh tăng lên mức 11,5% năm 2019 là gì? Tỷ lệ nợ xấu tăng từ 0,8% lên 11,5% do chi nhánh thu hồi trước hạn các khoản nợ tốt khiến tổng dư nợ giảm từ 2.993.596 triệu đồng xuống 1.015.826 triệu đồng. Đồng thời, nhiều chủ đầu tư gặp khó khăn tài chính và chây ỳ trả nợ khiến dư nợ xấu tăng lên 121.127 triệu đồng.

Phương pháp khảo sát thu thập dữ liệu sơ cấp trong luận văn được tiến hành như thế nào? Nghiên cứu áp dụng phương pháp điều tra toàn bộ bằng bảng câu hỏi đối với cán bộ liên quan đến hoạt động thu nợ tại chi nhánh. Tổng số 53 phiếu điều tra được phát đi và thu về 50 phiếu hợp lệ, đạt tỷ lệ phản hồi 94,34%, bảo đảm độ tin cậy cao cho phân tích thực trạng.

Nghị định số 32/2017/NĐ-CP tác động ra sao đến hoạt động tín dụng xuất khẩu tại chi nhánh? Theo Nghị định số 32/2017/NĐ-CP, ngân hàng dừng cho vay mới tín dụng xuất khẩu và chuyển trọng tâm sang thu hồi nợ cũ. Chi nhánh hiện quản lý 11 khoản vay của 3 doanh nghiệp xuất khẩu bị nợ quá hạn kéo dài, phải theo dõi ngoại bảng từ tháng 3/2015 để tập trung thu hồi nợ tồn đọng.

Đặc điểm nào của tài sản bảo đảm khiến tín dụng đầu tư khó xử lý nợ hơn tín dụng thương mại? Tài sản bảo đảm trong tín dụng đầu tư chủ yếu là tài sản hình thành sau đầu tư của các công trình hạ tầng lớn với thời hạn vay từ 12 đến 15 năm. Khi dự án kém hiệu quả, các tài sản này có tính thanh khoản rất thấp và thủ tục phát mại phức tạp, gây khó khăn cho việc thu hồi vốn.

Mục tiêu thu hồi và kiểm soát nợ quá hạn của chi nhánh giai đoạn 2021 - 2025 là gì? Chi nhánh đặt mục tiêu kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới mức 3% tổng dư nợ, nâng tỷ lệ thu hồi nợ quá hạn lên tối thiểu 25% mỗi năm, đồng thời khởi kiện 80% trường hợp chây ỳ nhằm bảo toàn nguồn vốn tín dụng ưu đãi của Nhà nước.

Kết luận

• Luận văn hệ thống hóa toàn diện khung lý thuyết về quản lý thu hồi nợ tín dụng đầu tư nhà nước và phân định rõ đặc thù rủi ro của nguồn vốn ưu đãi so với tín dụng thương mại.
• Kết quả nghiên cứu giai đoạn 2015 - 2019 phản ánh quy mô dư nợ giảm 66,07% trong khi tỷ lệ nợ xấu tăng vọt lên 11,5%, đặt ra yêu cầu cấp bách phải tái cấu trúc công tác thu hồi nợ.
• Nghiên cứu chỉ rõ các nguyên nhân cốt lõi từ vướng mắc pháp lý về tài sản bảo đảm, quy trình xử lý rủi ro kéo dài và thái độ ỷ lại cơ chế xóa nợ của chủ đầu tư.
• Hệ thống 4 nhóm giải pháp được đề xuất mang tính khả thi cao, bao gồm rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ rủi ro xuống dưới 20 ngày, siết chặt giám sát dòng tiền và khởi kiện 80% khách hàng vi phạm.
• Lộ trình thực hiện cụ thể được thiết lập từ năm 2021 nhằm hoàn thành mục tiêu kéo giảm nợ xấu về dưới 3% vào năm 2025, góp phần bảo toàn nguồn lực tài chính công.

Công trình đóng góp luận cứ khoa học thực chứng và giải pháp quản lý hữu ích cho hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam và cơ quan quản lý kinh tế. Để áp dụng hiệu quả các mô hình đánh giá và quy trình thu nợ chi tiết, bạn đọc hãy nghiên cứu toàn văn luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về TDĐT và quản lý thư nợ vốn TDĐT trong Ngân hàng. Chương 2: Thực trạng công tác quản lý thu nợ vốn TDĐT tại VDB Quảng Nam Đà Nẵng. Chương 3: Định hướng và giải pháp hoàn thiện công tác quản lý thu nợ vốn TDĐT tại VDB Quảng Nam Đà Nẵng. Tổng quan tài liệu nghiên cứu Nghiên cứu công tác quản lý thu nợ vốn TDĐT, tác giả sử dụng một số tài liệu, các công trình nghiên cứu có thể kể đến như sau: - Lê Văn Huy (2012), Giáo trình Phương pháp nghiên cứu trong kinh doanh (NXB Tài chính).

Giáo trình đã gợi mở các phương pháp nghiên cứu để tìm kiếm kiến thức mới. Cụ thể, nghiên cứu khoa học là cách thức để con người tìm hiểu các hiện tượng khoa học một cách có hệ thống, là quá trình áp dụng các ý tưởng, nguyên lý và phương pháp khoa học để tìm ra kiến thức mới nhằm giải thích hay dự báo sự vật hay hiện tượng trong thế giới khách quan. Để thực hiện nghiện cứu một cách khoa học, người nghiên cứu không những phải biết các quy trình nghiên cứu mà còn phải nắm vững các triết lý, phương pháp nghiên cứu và sử dụng các công cụ phân tích một cách hợp lý. “Theo đó, vận dụng các ý tưởng, các giải pháp để trình bày luận văn một cách khoa học theo đúng quy trình trong công tác nghiên cứu dé van dụng vào đề tài quản lý thu nợ vốn TDĐT tại VDB Quảng Nam Đà Nẵng.

- Đỗ Hoàng Toàn - Mai Văn Bưu (2005), Giáo trình Quản lý nhà nước về kinh tế (NXB Lao động - xã hội). Giáo trình đã trình bày một số nội dung liên quan đến bộ máy tổ chức, cán bộ quản lý kinh tế, các kiến thức lý luận, khái quát cơ bản, những quy luật, nguyên tắc, công cụ, phương pháp, mục tiêu, chức năng, thông tin và quyết định trong quản lý nhà nước về kinh tế. - Phan Huy Đường (2010), Giáo trình Quán lý nhà nước vẻ kinh tế (NXB Đại học quốc gia). Giáo trình đã hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn quản lý nhà nước về kinh tế trong nền kinh tế thị trường và nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa ở Việt Nam.

Tác giả đã trình bày khái niệm, phạm trù, các yếu tố, bộ phận cấu thành, chức năng, nguyên tắc, phương pháp, tô chức bộ máy, quyết định quản lý cán bộ, công chức quản lý nhà nước về kinh tế. - Trin Dinh Dinh, Dinh Van Thanh va Nguyễn Văn Dũng (2006), Những quy định của pháp luật về hoạt động tín dụng, (NXB Văn hóa Thông tin). Theo đó, tác giả với mong muốn hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn của Ngân hàng, thúc đây hoạt động tín dụng phát triển. Với kinh nghiệm từ hoạt động tín dụng cũng như thực tiễn giải quyết các vấn đề tranh chấp trong.

hoạt động tín dụng tại Tòa giữa khách hàng đi vay và ngân hàng. Từ đó tác giả đã biên soạn lại để trở thành một công cụ tiện lợi cho việc nghiên cứu, tra cứu, chỉ dẫn cho người làm tín dụng và các khách hàng vay vốn cũng như người nghiên cứu liên quan đến công tác tín dụng. Cuốn sách là tài liệu chuyên về pháp lý, hướng dẫn các hoạt động liên quan đến pháp luật đẻ ngân hàng và khách hàng vay vốn phải thực hiện đúng tránh tranh chấp xảy ra, góp phần tạo cho hoạt động tín dụng lành mạnh, góp phần đưa nguồn vốn luôn chuyển thúc đẩy KT-XH phát triển. - Trần Công Hòa (2007), Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ĐTPT của Nhà nước, Luận án tiền sĩ kinh tế, Trường Đại học kinh tế quốc dân.

Vấn đề nghiên cứu đặt ra trong quá trình chuyển đổi sang nền KTTT, phát triển theo hướng CNH-HĐH bên cạnh những thành tựu mà nền kinh tế đem lại còn có những tổn tại cần phải khắc phục đó là sự phát triển chênh lệch giữa cơ cấu các ngành kinh tế, vùng kinh tế,. Do đó, để khắc phục những tổn tại, hạn chế nhà nước cần có những công cụ tác động vào nền kinh tế để iét han chế những khuyết tật của KTTT, một trong những công cụ quan trọng là tín dụng ĐTPT. Chính phủ đã sử dụng tín dụng ĐTPT là một công cụ hữu hiệu trong việc điều tiết, phân bổ nguồn lực; tín dụng ĐTPT đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng cho hoạt động đầu tư trong nhiều lĩnh vực sản xuất. Tuy nhiên, với khả năng có hạng về tài chính của các doanh nghiệp trong quá trình đầu tư, đòi hỏi phải huy động một lượng vốn lớn, thời gian thu n dài, lãi suất huy động vốn phù hợp là những điều kiện và rất cần thiết để cho các doanh nghiệp có cơ hội đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh (SXKD).

Do vậy, tín dụng ĐTPT ra đời thực sự trở thành một nhân tố cần thiết cho các doanh nghiệp trong quá trình phát triển. Hoạt động tín dụng ĐTPT đã thể hiện được vai trò quan trọng đối với nền KT-XH thông qua việc tập trung đây mạnh đầu tư cho các dự án phát triển, đóng góp tích cực vào sự tăng trưởng của nền kinh tế. Từ đó tác giả đã nghiên cứu tín dụng ĐTPT, thực hiện đánh giá hiệu quả hoạt động và tập trung xây dựng hoàn thiện hệ thống các tiêu đánh giá hiệu quả TDĐT. Tác giả đã đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của vốn TDĐT tại VDB đẻ góp phần cùng với Chính phủ điều tiết và phát triển KT-XH.

- Đào Bá Đức (2008), Đổi mới hoạt động tín dụng ĐTPT của Nhà nước tại Chỉ nhánh VDB Thanh Hóa, Luận văn thạc sĩ, Học viện Chính trị - Hành chính quốc gia Hồ Chí Minh. Công trình nghiên cứu đề cập đến nâng cao hiệu quả. chất lượng tín dụng được thực hiện tại Chi nhánh VDB Thanh Hóa. Trong giới hạn khuôn khổ sử dụng nguồn vốn trong nước, hoạt động.

tín dụng ĐTPT với các hình thức: Cho vay đầu tư, bảo lãnh TDĐT và hỗ trợ sau đầu tư. Tác giả đã nêu lên được bức tranh về quản lý hoạt động TDĐT và gắn với mục đích đổi mới hoạt động TDĐT tại Chỉ nhánh Thanh Hóa. Từ đó tác giả đưa ra những kết luận liên quan đến hoạt động TDĐT tại Chỉ nhánh VDB Thanh Hóa. Luận văn đã đề xuất một số giải pháp tông thể i với VDB, và VDB Thanh Hóa; kiến nghị các cấp chính quyền, các ngành có liên quan về chính sách, quy định và thực hiện các giải pháp cho việc đổi mới hoạt động TDĐT tại Chỉ nhánh VDB Thanh Hóa.

- Nguyễn Hữu Nam (201 1), Tứa dựng đâu tư phát triển của Nhà nước tại Chỉ nhánh Ngân hàng Phát triển Khu vực Bắc Ninh - Bắc Giang, Luận văn thạc sĩ, Học viện Chính trị - Hành chính quốc gia Hồ Chí Minh. Tác giả đã tập trung nghiên cứu hoạt động TDĐT giới hạn trong khuôn khổ thực hiện tại Chỉ nhánh Khu vực Bắc Ninh - Bắc Giang. Bao gồm toàn bộ các hoạt động tín dụng sử dụng nguồn vốn trong nước với các hình thức: Cho vay đầu tư, bảo lãnh TDĐT và hỗ trợ sau đầu tư. Tác giả đánh giá TDĐT nhằm làm rõ tính chất, sự tồn tại của loại hình TDĐT là một tất yếu khách quan đối với phát triển kinh.

Từ đó tác giả đưa ra các đề xuất kiến nghị với VDB và 'VDB Bắc Ninh - Bắc Giang, và các giải pháp nhằm hoàn thiện tốt hơn công tác TDĐT tại VDB trong thời gian đến. - Hà Thị Miền (2012), Hoàn thiện hoạt động tín dụng đầu tư tại Chỉ nhánh VDB Kon Tien, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng, tác giả tập trung nghiên cứu về hoạt động TDĐT và đánh giá bao gồm 2 mặt hoạt động: Huy động vốn và sử dụng nguồn vốn. Đưa ra được các nguyên tắc huy động vốn và cân đối nguồn vốn cho TDĐT. Đồng thời, nhận định quản lý sử dụng nguồn vốn phải đúng mục tiêu, tiến độ đầu tư và phải bảo toàn, phát triển nguồn vốn TDĐT.

Các hình thức sử dụng nguồn vốn TDĐT, bao gồm: Cho vay đầu tư, bảo lãnh TDĐT và hỗ trợ sau đầu tư. Trong nghiên cứu tác giả đề cập đến quy trình cho vay TDĐT tại VDB, quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng tại VDB. Nêu được việc xây dựng qui trình tín dụng chặt chẽ sẽ có nhiều tác dụng, giúp ngân hàng xây dựng được bộ máy phù hợp, là căn cứ cho việc phân định rõ trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phân liên quan trong hoạt động tín dụng, cũng là cơ sở cho việc thiết lập hồ sơ và thủ tục vay vốn. “Tác giả đã kiến nghị để hoàn thiện TDĐT tại VDB, Chỉ nhánh Kon Tum trên các phương diện cơ bản là nâng cao chất lượng tín dụng, bảo đảm qui mô vốn phù hợp với yêu cầu của từng giai đoạn phát triển KT-XH, hạn chế thấp nhất rủi ro và bảo toàn nguồn vốn, nghiên cứu chỉ tập trung làm rõ về các nội dung của TDĐT để có các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý TDĐT tại 'VDB trong thời gian đến được tốt hơn góp phần giải quyết nguồn vốn cho đầu tư của nền kinh tế.

10 - Lê Ngọc Quang (2018), Quản lý tin dung đầu tr của Nhà nước tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Chỉ nhánh Bắc Giang, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế Quốc dân, tác giả tập trung nghiên cứu phân tích được thực trạng. quản lý TDĐT tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam, Chỉ nhánh Bắc Giang. Quá trình quản lý TDĐT tại VDB đã bộc lộ các tồn tại, vướng mắc trong nội dung quản lý về truyền thông, tư vấn, về triển khai quy trình tín dụng, phối hợp hoạt động “TDĐT và phát triển cung cấp các dịch vụ hỗ trợ chưa thật sự ôn định, hiệu quả, gặp rất nhiều khó khăn trong bảo toàn và phát triển nguồn vốn. Từ đó, tác giả đưa ra những định hướng, giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý TDĐT tại VDB, Chỉ nhánh Bắc Giang trong thời gian tới.

Luận văn đã tập trung làm rõ thực trạng quản lý TDĐT tại VDB, đề xuất một số giải pháp, kiến nghị đối với VDB, Chính phủ và các Bộ ngành nhằm hoàn thiện quản lý TDĐT tại VDB, Chỉ nhánh Bắc Giang. - Tran Thị Khánh Chỉ (2018), Hoàn thiện công tác cho vay tín dụng đầu tư của Nhà nước tại Chỉ nhánh Ngân hàng Phát triển Quảng Bình, Luận văn thạc sĩ, Đại học Kinh tế Huế. Tác giả tập trung nghiên cứu phân tích được thực trạng quản lý TDĐT tại VDB Quảng Bình, làm rõ kết quả đã đạt được, chỉ ra những tổn tại và nguyên nhân chủ yếu.