Luận văn thạc sĩ ueh kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương mại tại địa bàn tp hcm

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu ueh kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các ngân hàng thương, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện

• Tác giả: Vũ Thị Thu Cúc
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kinh tế
• Đề tài: Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Các Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Địa Bàn TP.HCM
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2007
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỤC LỤC
• DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ DNV&N
• 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG
• 1.1.1. Một số khái niệm
• 1.1.2. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
• 1.1.2.1. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân chủ quan
• 1.1.2.2. Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan
• 1.1.3. Đánh giá rủi ro tín dụng
• 1.1.3.1. Hệ số nợ quá hạn
• 1.1.3.2. Hệ số rủi ro tín dụng
• 1.1.3.3. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
• 1.1.4. Phân loại nợ quá hạn, nợ xấu tại Việt Nam
• 1.1.5. Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng
• 1.2. DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ
• 1.2.1. Đặc điểm hoạt động của DNV&N
• 1.2.2. Vai trò của DNV&N đối với nền kinh tế
• 1.2.3. Vốn tín dụng ngân hàng đối với DNV&N
• 1.2.4. Kinh nghiệm của các nước về tín dụng ngân hàng đối với DNV&N và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam
• 1.2.5. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DNV&N
• 1.2.6. Nhu cầu tất yếu phải phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng đối với loại hình DNV&N
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁC DNV&N CỦA CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN TP.
• 2.1. Thực trạng hoạt động của DNV&N
• 2.2. Sự phát triển của các DNV&N tại TP.
• 2.3. Những thành tựu đạt được
• 2.4. Những khó khăn cần giải quyết
• 2.5. Tình hình cho vay đối với các DNV&N
• 2.6. Thổ phần hoạt động của các NHTM trên địa bàn TP.
• 2.7. Dư nợ cho vay của các NHTM đối với các DNV&N
• 2.8. Cơ cấu dư nợ cho vay trong tổng số vốn huy động
• 2.9. Phân tích dư nợ cho vay theo loại tiền tệ
• 2.10. Dư nợ cho vay theo thời hạn nợ
• 2.11. Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng
• 2.12. Những thuận lợi của các DNV&N khi vay vốn
• 2.13. Những khó khăn của các DNV&N khi vay vốn
• 2.14. Rủi ro tín dụng trong cho vay các DNV&N
• 2.14.1. Đánh giá rủi ro tín dụng
• 2.14.1.1. Hệ số rủi ro tín dụng
• 2.14.1.2. Chất lượng tín dụng và tình hình xử lý nợ động
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁC DNV&N TẠI TP.
• 3.1. Giải pháp đối với các DNV&N
• 3.1.1. Tăng cường hợp tác giữa các doanh nghiệp
• 3.1.2. Tiết kiệm và sử dụng hiệu quả nguồn vốn vay
• 3.1.3. Nâng cao kỹ năng quản trị doanh nghiệp, trình độ, tay nghề của người lao động
• 3.1.4. Nâng cao khả năng tiếp cận các dịch vụ ngân hàng
• 3.2. Giải pháp đối với các NHTM
• 3.2.1. Xây dựng phương thức cho vay
• 3.2.2. Xây dựng quy trình quản lý tín dụng
• 3.2.3. Thông tin về khách hàng
• 3.2.4. Tình hình sử dụng vốn vay của doanh nghiệp
• 3.2.5. Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng
• 3.2.6. Tín dụng ngân hàng như "trung gian tài chính chuyển tiếp"
• 3.2.7. Khả năng đo lường các loại rủi ro
• 3.2.8. NHTM tăng cường thu thập thông tin
• 3.2.9. Tổ chức bộ phận chuyên trách định giá TSNB, đăng ký giao dịch đảm bảo, phát mại TSNB
• 3.2.10. Tổ chức bộ phận quản trị rủi ro chuyên biệt
• 3.2.11. Nâng cao năng lực cán bộ ngân hàng
• 3.3. Giải pháp đối với các cơ quan quản lý nhà nước
• 3.3.1. Tạo một hành lang pháp lý phù hợp các NHTM
• 3.3.2. Quy hoạch lại hệ thống NHTM
• 3.3.3. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng của ngành ngân hàng
• 3.3.4. Tăng cường công tác quản lý nhà nước
• 3.3.5. Ban hành văn bản quy phạm pháp luật đồng bộ
• 3.3.6. Thiết lập một khuôn khổ pháp lý toàn diện; xây dựng các định chế dịch vụ hỗ trợ cho các DNV&N
• KẾT LUẬN
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp Nhỏ

Kiểm soát rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN). Tại TP.HCM, nơi có nhiều DNVVN hoạt động, việc quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn hỗ trợ doanh nghiệp phát triển bền vững. Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến những tổn thất lớn nếu không được kiểm soát hiệu quả. Do đó, việc áp dụng các phương pháp kiểm soát rủi ro tín dụng là cần thiết để đảm bảo an toàn cho cả ngân hàng và doanh nghiệp.

1.1. Khái Niệm Về Rủi Ro Tín Dụng Trong Ngân Hàng

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ. Trong bối cảnh ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm tình hình tài chính của khách hàng, biến động kinh tế và các yếu tố bên ngoài khác. Việc hiểu rõ khái niệm này giúp ngân hàng có những biện pháp phòng ngừa hiệu quả.

1.2. Vai Trò Của Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Trong Nền Kinh Tế

Doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, tạo ra nhiều việc làm và đóng góp vào GDP. Tuy nhiên, họ thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn vay do thiếu thông tin và khả năng tài chính. Ngân hàng cần có những chính sách hỗ trợ phù hợp để giúp DNVVN phát triển.

II. Những Thách Thức Trong Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại

Việc kiểm soát rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại TP.HCM gặp phải nhiều thách thức. Đầu tiên, thông tin về khách hàng thường không đầy đủ và chính xác, dẫn đến việc đánh giá rủi ro không chính xác. Thứ hai, sự biến động của thị trường và nền kinh tế cũng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Cuối cùng, việc áp dụng công nghệ trong quản lý rủi ro tín dụng còn hạn chế, khiến ngân hàng khó khăn trong việc theo dõi và đánh giá rủi ro.

2.1. Thiếu Thông Tin Đầy Đủ Về Khách Hàng

Nhiều ngân hàng gặp khó khăn trong việc thu thập thông tin đầy đủ về khách hàng, đặc biệt là các DNVVN. Việc này dẫn đến việc đánh giá rủi ro không chính xác, làm tăng khả năng xảy ra tổn thất. Ngân hàng cần cải thiện quy trình thu thập và phân tích thông tin để nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro.

2.2. Biến Động Kinh Tế Ảnh Hưởng Đến Khả Năng Trả Nợ

Sự biến động của nền kinh tế có thể ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Khi nền kinh tế suy thoái, nhiều doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong việc duy trì hoạt động và trả nợ. Ngân hàng cần có các biện pháp ứng phó kịp thời để giảm thiểu rủi ro.

III. Phương Pháp Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả Cho Ngân Hàng

Để kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Một trong những phương pháp quan trọng là phân tích tín dụng kỹ lưỡng trước khi quyết định cho vay. Ngoài ra, việc theo dõi và đánh giá thường xuyên tình hình tài chính của khách hàng cũng rất cần thiết. Cuối cùng, ngân hàng nên xây dựng các quy trình cho vay rõ ràng và minh bạch để giảm thiểu rủi ro.

3.1. Phân Tích Tín Dụng Trước Khi Cho Vay

Phân tích tín dụng là bước quan trọng trong quy trình cho vay. Ngân hàng cần xem xét kỹ lưỡng tình hình tài chính, khả năng trả nợ và các yếu tố khác của khách hàng. Việc này giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn và giảm thiểu rủi ro.

3.2. Theo Dõi Tình Hình Tài Chính Của Khách Hàng

Ngân hàng cần thiết lập hệ thống theo dõi tình hình tài chính của khách hàng sau khi cho vay. Việc này giúp ngân hàng phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời, từ đó bảo vệ tài sản của mình.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng

Việc áp dụng các phương pháp kiểm soát rủi ro tín dụng đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho các ngân hàng thương mại tại TP.HCM. Nhiều ngân hàng đã cải thiện được tỷ lệ nợ xấu và tăng cường khả năng thu hồi nợ. Điều này không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn hỗ trợ doanh nghiệp phát triển bền vững.

4.1. Kết Quả Tích Cực Từ Việc Kiểm Soát Rủi Ro

Nhiều ngân hàng đã ghi nhận sự giảm tỷ lệ nợ xấu sau khi áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng. Việc này không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn.

4.2. Hỗ Trợ Doanh Nghiệp Phát Triển Bền Vững

Các ngân hàng thương mại đã hỗ trợ DNVVN thông qua việc cung cấp các gói vay linh hoạt và phù hợp với nhu cầu của doanh nghiệp. Điều này giúp doanh nghiệp có nguồn vốn ổn định để phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh.

V. Kết Luận Về Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp Nhỏ

Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại TP.HCM là một nhiệm vụ quan trọng và cần thiết. Việc áp dụng các phương pháp kiểm soát hiệu quả không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn hỗ trợ doanh nghiệp phát triển bền vững. Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện quy trình kiểm soát rủi ro để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.

5.1. Tầm Quan Trọng Của Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng

Kiểm soát rủi ro tín dụng là yếu tố quyết định đến sự thành công của ngân hàng trong hoạt động cho vay. Việc này không chỉ bảo vệ tài sản của ngân hàng mà còn tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển.

5.2. Hướng Đi Tương Lai Trong Kiểm Soát Rủi Ro

Ngân hàng cần tiếp tục nghiên cứu và áp dụng các công nghệ mới trong kiểm soát rủi ro tín dụng. Việc này sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng vai trò huyết mạch trong nền kinh tế Việt Nam khi chiếm hơn 90% tổng số doanh nghiệp, tạo ra việc làm cho khoảng 12 triệu lao động và đóng góp trên 30% GDP toàn quốc. Tại trung tâm kinh tế đầu tàu như Thành phố Hồ Chí Minh, khu vực này chiếm tới 25,97% tổng số doanh nghiệp cả nước, đạt tốc độ phát triển 37,64% giai đoạn 2003–2004, vượt xa mức bình quân 28,44% của quốc gia. Dù nắm giữ vị trí trọng yếu, rào cản lớn nhất đối với sự phát triển của các doanh nghiệp vừa và nhỏ chính là sự thiếu hụt nguồn vốn, phụ thuộc chủ yếu vào nguồn vốn tín dụng từ hệ thống ngân hàng thương mại.

Hoạt động tín dụng luôn là mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận cao nhất nhưng đồng thời cũng tiềm ẩn rủi ro lớn nhất đối với các ngân hàng thương mại, chiếm tới 90% hoạt động ngân hàng tại các nước đang phát triển. Rủi ro tín dụng không chỉ gây suy giảm lợi nhuận, mất khả năng thanh khoản mà còn có tính chất lây lan đe dọa an toàn toàn hệ thống tài chính. Vì vậy, vấn đề kiểm soát rủi ro tín dụng khi cấp vốn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ trở thành bài toán sống còn.

Mục tiêu của luận văn là phân tích, đánh giá toàn diện thực trạng hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tình hình cấp tín dụng và công tác quản lý rủi ro tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh trong giai đoạn 2001–2007. Từ đó, công trình xây dựng hệ thống giải pháp đồng bộ nhằm kiểm soát hệ số nợ quá hạn dưới ngưỡng quy định 5% của Ngân hàng Nhà nước, nâng cao chất lượng danh mục cho vay và tạo lập nền tảng tài chính bền vững cho cả hệ thống ngân hàng lẫn cộng đồng doanh nghiệp trong tiến trình hội nhập quốc tế.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn xây dựng hệ thống lập luận dựa trên lý thuyết bất cân xứng thông tin, lý thuyết quản trị rủi ro ngân hàng thương mại và lý thuyết danh mục đầu tư tín dụng. Nghiên cứu chuẩn hóa và làm rõ bốn khái niệm nền tảng trong hoạt động tài chính ngân hàng:

• Tín dụng ngân hàng: Xác lập theo Điều 20 Luật các Tổ chức tín dụng, định nghĩa tín dụng là quan hệ thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh.
• Rủi ro tín dụng: Khả năng xảy ra tổn thất tài chính do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện đúng các nghĩa vụ đã cam kết, đồng nghĩa với rủi ro mất khả năng chi trả hoặc rủi ro sai hẹn.
• Nợ quá hạn và nợ xấu: Hệ thống hóa theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, phân loại nợ thành 5 nhóm nợ tiêu chuẩn. Trong đó, nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5, tương ứng với các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên có nguy cơ tổn thất vốn.
• Doanh nghiệp vừa và nhỏ: Căn cứ pháp lý theo Điều 3 Nghị định 90/2001/NĐ-CP của Chính phủ, xác định là các cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người.

Bên cạnh đó, tác giả đúc kết các mô hình hỗ trợ tín dụng quốc tế từ Đức với hệ thống bảo lãnh Phòng Thương mại, vườn ươm doanh nghiệp tăng vốn gấp 5 đến 6 lần tại Trung Quốc, quy chế bắt buộc tỷ lệ dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ từ 35% đến 40% tại Hàn Quốc, đạo luật Magna Carta quy định dành tối thiểu 10% vốn vay tại Philippines và Quỹ phát triển xí nghiệp vừa và nhỏ hỗ trợ 645 doanh nghiệp tại Đài Loan.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu ứng dụng phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử nhằm đánh giá sự vận động của thị trường tín dụng trong mối quan hệ đa chiều với nền kinh tế vĩ mô. Phương pháp định lượng kết hợp thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian được triển khai để xử lý nguồn dữ liệu thứ cấp giai đoạn 2001–2007 thu thập từ Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh, Tổng cục Thống kê, Cục Phát triển Doanh nghiệp thuộc Bộ Kế hoạch và Đầu tư.

Cỡ mẫu nghiên cứu bao quát toàn bộ các khối ngân hàng hoạt động trên địa bàn thành phố, bao gồm khối Ngân hàng Thương mại Nhà nước (VCB, BIDV, ICB), khối Ngân hàng Thương mại Cổ phần (ACB, Sacombank, DongA Bank), Ngân hàng Liên doanh và Ngân hàng Nước ngoài. Phương pháp chọn mẫu phân tầng theo nhóm hình thức sở hữu giúp bảo đảm tính đại diện, phản ánh chính xác thị phần huy động vốn và dư nợ cho vay. Việc lựa chọn phương pháp phân tích cơ cấu, phân tích tỷ lệ tài chính và so sánh chéo cho phép bóc tách bản chất rủi ro từ các góc độ loại tiền tệ, thời hạn nợ và chất lượng tài sản bảo đảm.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô và mật độ doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Thành phố Hồ Chí Minh phát triển vượt bậc nhưng cấu trúc loại hình còn mất cân đối. Mật độ doanh nghiệp tại thành phố đạt 250 người dân trên một doanh nghiệp, cao nhất cả nước so với mức bình quân toàn quốc là 930 dân trên một doanh nghiệp. Giai đoạn 2001–2004, thành phố có 731 doanh nghiệp đăng ký mới và 14.868 lượt đăng ký bổ sung với tổng vốn đạt 72.825 tỷ đồng. Trong cơ cấu hình thức kinh doanh, công ty trách nhiệm hữu hạn chiếm áp đảo với 70,28%, doanh nghiệp tư nhân chiếm 21,44% và công ty cổ phần chiếm 8,11%.

Thứ hai, thị phần tín dụng có sự dịch chuyển mạnh mẽ giữa các khối ngân hàng song song với sự gia tăng quy mô tín dụng. Đến cuối năm 2006, tổng nguồn vốn huy động của các ngân hàng thương mại trên địa bàn đạt 286.678 tỷ đồng (tăng 51,2% so với năm 2005), dư nợ tín dụng đạt 222.678 tỷ đồng (tăng 30,7%). Khối ngân hàng cổ phần ghi nhận mức tăng trưởng vốn điều lệ ấn tượng 88,5%, đạt 11.955 tỷ đồng, từng bước thu hẹp thị phần cho vay của khối ngân hàng thương mại nhà nước.

Thứ ba, cơ cấu dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ bộc lộ sự tập trung cao vào các khoản vay ngắn hạn bằng nội tệ. Tính đến ngày 30/06/2007, tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ đạt 143.909 tỷ đồng, tăng 25,45% so với năm 2006. Trong đó, dư nợ ngắn hạn chiếm 72,08% (đạt 98.332 tỷ đồng), dư nợ trung và dài hạn chỉ chiếm 27,92% (đạt 45.577 tỷ đồng). Về cơ cấu tiền tệ, dư nợ bằng đồng Việt Nam chiếm tỷ trọng chi phối 68% (90.740 tỷ đồng), trong khi vay ngoại tệ chiếm 32% (52.169 tỷ đồng).

Thảo luận kết quả

Dữ liệu phân tích thể hiện rõ sự mất cân đối tài chính khi các ngân hàng thương mại duy trì tỷ lệ dư nợ cho vay trên vốn huy động ở mức cao, dao động từ 75,34% đến 80,47% trong 5 tháng đầu năm 2007. Khi thể hiện qua biểu đồ phân bổ thời hạn nợ, sự chênh lệch lớn giữa tỷ trọng nợ ngắn hạn (72,08%) và trung dài hạn (27,92%) cho thấy phần lớn doanh nghiệp vừa và nhỏ chỉ tiếp cận được nguồn vốn lưu động tạm thời, thiếu nguồn lực đầu tư máy móc, đổi mới công nghệ dài hạn.

Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại địa bàn xuất phát từ cả yếu tố chủ quan lẫn khách quan. Về phía ngân hàng, tình trạng định giá tài sản bảo đảm thiếu chính xác là lỗ hổng nghiêm trọng; nhiều trường hợp tài sản bất động sản thế chấp được định giá tương đương 200 lượng vàng nhưng khi phát mại do biến động thị trường chỉ thu về được 150 lượng vàng, gây thất thoát vốn vay trực tiếp. Thêm vào đó, báo cáo của Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF) chỉ ra rằng khoảng 50% vụ sụp đổ ngân hàng trên thế giới có nguồn gốc từ quản trị nội bộ yếu kém, thể hiện qua việc lỏng lẻo trong giám sát sau giải ngân.

Về phía khách hàng, việc thiếu minh bạch trong chế độ kế toán thống kê và cung cấp số liệu tài chính không trung thực gây cản trở lớn cho công tác thẩm định. So với các nước như Đức hay Đài Loan, các công cụ hỗ trợ tại Thành phố Hồ Chí Minh còn chậm trễ; điển hình là Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa theo Quyết định 36/2006/QĐ-UB với số vốn điều lệ dự kiến 50 tỷ đồng nhưng chưa thể vận hành hiệu quả do chưa huy động đủ vốn, khiến bài toán tài sản bảo đảm cho doanh nghiệp vẫn rơi vào bế tắc.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng, duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 3% và thúc đẩy dòng vốn an toàn vào khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ, luận văn đề xuất bốn nhóm giải pháp hành động cụ thể:

Nhóm giải pháp dành cho các ngân hàng thương mại

• Tái thiết kế quy trình thẩm định chuyên biệt: Xây dựng bộ tiêu chí xếp hạng tín dụng nội bộ dành riêng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ trong vòng 6 tháng, chuyển dịch trọng tâm thẩm định từ tài sản thế chấp sang dòng tiền và tính khả thi của phương án kinh doanh.
• Thành lập bộ phận chuyên trách tài sản: Tổ chức đơn vị chuyên sâu về định giá tài sản bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm và xử lý phát mại tài sản nhằm hạn chế sai lệch định giá vượt quá 10% so với giá thị trường thực tế.
• Tăng cường kiểm soát sau cấp tín dụng: Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm rủi ro, định kỳ hàng quý kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, đào tạo nâng cao kỹ năng thẩm định dự án cho 100% cán bộ tín dụng.

Nhóm giải pháp dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ

• Chuẩn hóa hệ thống kế toán: Thực hiện nghiêm túc chế độ kế toán thống kê theo quy định pháp luật, tiến hành kiểm toán báo cáo tài chính độc lập để nâng cao chỉ số tín nhiệm với ngân hàng thêm 20–30%.
• Nâng cao năng lực quản trị: Tham gia các chương trình đào tạo quản trị điều hành, nâng cao tay nghề người lao động và lập kế hoạch sản xuất kinh doanh dài hạn thay vì chỉ tập trung vào kinh doanh thương vụ ngắn hạn.
• Tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn: Cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích đăng ký, tăng cường tích lũy từ lợi nhuận biên tế dương để nâng tỷ lệ vốn chủ sở hữu trong cơ cấu tài chính.

Nhóm giải pháp dành cho cơ quan quản lý nhà nước và Ngân hàng Nhà nước

• Hoàn thiện hành lang pháp lý: Đồng bộ hóa các văn bản quy phạm pháp luật liên quan đến thế chấp, cầm cố, đăng ký và phát mại tài sản bảo đảm, xóa bỏ tình trạng chồng chéo giữa các bộ ngành trong giai đoạn 2008–2010.
• Nâng cấp Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC): Mở rộng cơ sở dữ liệu về lịch sử tín dụng của doanh nghiệp tư nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn, cho phép các ngân hàng thương mại truy xuất thông tin minh bạch với chi phí hợp lý.
• Đưa vào vận hành Quỹ bảo lãnh tín dụng: Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh cần khẩn trương hoàn thiện cơ chế cấp đủ 50 tỷ đồng vốn điều lệ cho Quỹ bảo lãnh tín dụng theo Quyết định 36/2006/QĐ-UB, ban hành quy chế chia sẻ rủi ro rõ ràng giữa ngân hàng và quỹ bảo lãnh.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và hệ thống dữ liệu thực nghiệm của luận văn mang lại giá trị ứng dụng thiết thực cho bốn nhóm đối tượng:

• Cán bộ quản trị rủi ro và chuyên viên tín dụng ngân hàng thương mại: Nắm vững các kỹ thuật nhận diện nguyên nhân rủi ro, xây dựng quy trình giám sát dòng tiền và thiết lập khung định giá tài sản bảo đảm chính xác, giúp rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ vay từ 15% đến 20% mà vẫn bảo đảm hệ số an toàn.
• Lãnh đạo và nhà quản lý doanh nghiệp vừa và nhỏ: Hiểu rõ các tiêu chuẩn xét duyệt cấp tín dụng của hệ thống ngân hàng, từ đó chủ động khắc phục điểm yếu về báo cáo tài chính, lập phương án vay vốn khả thi và nâng cao năng lực tiếp cận các dòng vốn vay lãi suất ưu đãi.
• Cơ quan hoạch định chính sách và chính quyền địa phương: Tham khảo căn cứ thực tiễn để hoàn thiện cơ chế hoạt động của các quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương, hoạch định chính sách phân bổ vốn hợp lý và thúc đẩy các chương trình hỗ trợ doanh nghiệp trọng điểm.
• Giảng viên, học viên cao học và nhà nghiên cứu kinh tế: Tiếp cận khung phân tích lý thuyết kết hợp số liệu thực chứng chi tiết về thị trường tài chính ngân hàng tại đô thị lớn, làm tài liệu tham khảo giá trị cho các công trình nghiên cứu mở rộng về quản trị rủi ro ngân hàng.

Câu hỏi thường gặp

Luận văn căn cứ vào tiêu chuẩn pháp lý nào để xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Việt Nam?

Luận văn căn cứ vào Điều 3 Nghị định số 90/2001/NĐ-CP của Chính phủ. Tiêu chuẩn xác định bao gồm các cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, có đăng ký kinh doanh hợp pháp, có mức vốn đăng ký không vượt quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động bình quân hàng năm không vượt quá 300 người.

Nguyên nhân chủ yếu nào dẫn đến rủi ro tín dụng khi cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ?

Nguyên nhân cốt lõi bắt nguồn từ sự bất cân xứng thông tin và quản trị nội bộ. Doanh nghiệp cung cấp số liệu tài chính thiếu minh bạch, thiếu tài sản bảo đảm chuẩn mực. Về phía ngân hàng, công tác định giá tài sản sai lệch thực tế và thiếu giám sát dòng tiền sau giải ngân chiếm khoảng 50% nguyên nhân tổn thất tín dụng.

Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu được quy định kiểm soát ở mức nào?

Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng thương mại phải kiểm soát hệ số nợ quá hạn không vượt quá mức tối đa 5% trên tổng dư nợ. Theo Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, nợ được phân loại thành 5 nhóm, trong đó các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày trở lên thuộc nhóm 3, 4, 5 được ghi nhận là nợ xấu cần trích lập dự phòng nghiêm ngặt.

Vì sao dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Thành phố Hồ Chí Minh chủ yếu là ngắn hạn?

Số liệu thực tế cho thấy nợ ngắn hạn chiếm tới 72,08% tổng dư nợ. Nguyên nhân là các doanh nghiệp vừa và nhỏ có quy mô vốn nhỏ, phương án kinh doanh ngắn hạn, thiếu tài sản cố định giá trị cao để thế chấp các khoản vay dài hạn. Đồng thời, ngân hàng ưu tiên cấp vốn ngắn hạn để giảm thiểu rủi ro biến động thanh khoản.

Mô hình quốc tế nào được luận văn đề xuất áp dụng cho Thành phố Hồ Chí Minh?

Nghiên cứu nhấn mạnh kinh nghiệm từ Đức và Đài Loan về mô hình quỹ bảo lãnh tín dụng kết hợp tư vấn tài chính. Đồng thời, đề xuất vận dụng chính sách như Đạo luật Magna Carta của Philippines, quy định các ngân hàng thương mại dành tỷ lệ bắt buộc tối thiểu 10% danh mục cho vay để tài trợ cho khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Kết luận

• Hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại và vai trò then chốt của khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ với hơn 30% đóng góp GDP và 12 triệu lao động.
• Đánh giá thực trạng tín dụng tại Thành phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2001–2007, chỉ rõ sự tăng trưởng dư nợ đạt 143.909 tỷ đồng song còn mất cân đối khi nợ ngắn hạn chiếm tới 72,08%.
• Nhận diện các điểm nghẽn rủi ro trọng yếu từ việc thẩm định dòng tiền, định giá tài sản bảo đảm đến sự thiếu hụt cơ chế bảo lãnh tín dụng hiệu quả với quy mô 50 tỷ đồng theo Quyết định 36/2006/QĐ-UB.
• Đề xuất hệ thống giải pháp liên hoàn kết hợp giữa tái cấu trúc quy trình thẩm định ngân hàng, minh bạch hóa báo cáo tài chính doanh nghiệp và hoàn thiện khung pháp lý giám sát của Ngân hàng Nhà nước.
• Định hướng lộ trình triển khai giai đoạn tiếp theo hướng đến mục tiêu phát triển 500.000 doanh nghiệp an toàn, bền vững, sẵn sàng cho công cuộc hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

-1- BOÄ GIAÙO DUÏC VAØ ÑAØO TAÏO TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ TP.HOÀ CHÍ MINH -------------oOo------------ VUÕ THÒ THU CUÙC KIEÅM SOAÙT RUÛI RO TÍN DUÏNG TRONG CHO VAY CAÙC DOANH NGHIEÄP VÖØA VAØ NHOÛ TAÏI CAÙC NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI ÑÒA BAØN TP.HCM LUAÄN VAÊN THAÏC SÓ KINH TEÁ TP.HOÀ CHÍ MINH - NAÊM 2007 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -2- BOÄ GIAÙO DUÏC VAØ ÑAØO TAÏO TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ TP.HOÀ CHÍ MINH VUÕ THÒ THU CUÙC KIEÅM SOAÙT RUÛI RO TÍN DUÏNG TRONG CHO VAY CAÙC DOANH NGHIEÄP VÖØA VAØ NHOÛ TAÏI CAÙC NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI ÑÒA BAØN TP.HCM LUAÄN VAÊN THAÏC SÓ KINH TEÁ TP.Hoà Chí Minh – Naêm 2007 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -3- MUÏC LUÏC Lôøi cam ñoan Muïc luïc Danh muïc caùc kyù hieäu, chöõ vieát taét Danh muïc caùc baûng bieåu MÔÛ ÑAÀU CHÖÔNG 1: NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG VEÀ RUÛI RO TÍN DUÏNG VAØ DNV&N 1. Ruûi ro tín duïng. Moät soá khaùi nieäm. Nguyeân nhaân daãn ñeán ruûi ro tín duïng.

Ruûi ro tín duïng do nguyeân nhaân chuû quan. Ruûi ro tín duïng do nguyeân nhaân khaùch quan. Nguyeân nhaân töø phía khaùch haøng. Nguyeân nhaân lieân quan ñeán baûo ñaûm tín duïng.

Ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng. Heä soá nôï quaù haïn. Heä soá ruûi ro tín duïng. Tyû leä nôï xaáu treân toång dö nôï.

Phaân loïai nôï quaù haïn, nôï xaáu taïi Vieät Nam. Aûnh höôûng cuûa ruûi ro tín duïng. Doanh nghieäp vöøa vaø nhoû .Trang 12 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Ñaëc ñieåm hoaït ñoäng cuûa DNV&N.

Vai troø cuûa DNV&N ñoái vôùi neàn kinh teá. Voán tín duïng ngaân haøng ñoái vôùi DNV&N. Kinh nghieäm cuûa caùc nöôùc veà tín duïng ngaân haøng ñoái vôùi DNV&N vaø baøi hoïc kinh nghieäm cho Vieät Nam. Vai troø cuûa tín duïng ngaân haøng ñoái vôùi DNV&N.

Nhu caàu taát yeáu phaûi phaùt trieån hoaït ñoäng tín duïng ngaân haøng ñoái vôùi loaïi hình DNV&N .Trang 24 KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 1.Trang 26 CHÖÔNG 2: THÖÏC TRAÏNG QUAÛN LYÙ RUÛI RO TÍN DUÏNG TRONG CHO VAY CAÙC DNV&N CUÛA CAÙC NHTM TREÂN ÑÒA BAØN TP. Thöïc traïng hoaït ñoäng cuûa DNV&N. Söï phaùt trieån cuûa caùc DNV&N taïi TP. Nhöõng thaønh töïu ñaït ñöôïc.

Nhöõng khoù khaên caàn giaûi quyeát. Tình hình cho vay ñoái vôùi caùc DNV&N. Thò phaàn hoaït ñoäng cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn TP. Dö nôï cho vay cuûa caùc NHTM ñoái vôùi caùc DNV&N.

Cô caáu dö nôï cho vay trong toång soá voán huy ñoäng. Phaân tích dö nôï cho vay theo loaïi tieàn teä. Dö nôï cho vay theo hôøi haïn nôï. Toác ñoä taêng tröôûng dö nôï tín duïng.

Nhöõng thuaän lôïi cuûa caùc DNV&N khi vay voán .Trang 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Nhöõng khoù khaên cuûa caùc DNV&N khi vay voán. Ruûi ro tín duïng trong cho vay caùc DNV&N. Ñaùnh giaù ruûi ro tín duïng.

Heä soá ruûi ro tín duïng. Chaát löôïng tín duïng vaø tình hình xöû lyù nôï ñoïng. Trang 45 KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 2.Trang 49 CHÖÔNG 3: MOÄT SOÁ GIAÛI PHAÙP HAÏN CHEÁ RUÛI RO TÍN DUÏNG TRONG CHO VAY CAÙC DNV&N TAÏI TP. Giaûi phaùp ñoái vôùi caùc DNV&N.

Taêng cöôøng hôïp taùc giöõa caùc doanh nghieäp. Tieát kieäm vaø söû duïng hieäu quaû nguoàn voán vay. Naâng cao kyõ naêng quaûn trò doanh nghieäp, trình ñoä, tay ngheà cuûa ngöôøi lao ñoäng. Naâng cao khaû naêng tieáp caän caùc dòch vuï ngaân haøng.

Giaûi phaùp ñoái vôùi caùc NHTM. Xaây döïng phöông thöùc cho vay. Xaây döïng quy trình quaœn lyù tín duïng. Thoâng tin veà khaùch haøng.

Tình hình söœ duïng voán vay cuœa doanh nghieäp. Ñaùnh giaù khaœ naêng traœ nôï cuœa khaùch haøng. Tín duïng ngaân haøng nhö "trung gian taøi chính chuyeån tieáp". Khaœ naêng ño löôøng caùc loaïi ruœi ro.

NHTM taêng cöôøng thu thaäp thoâng tin .Trang 60 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Toå chöùc boä phaän chuyeân traùch ñònh giaù TSÑB, ñaêng kyù giao dòch ñaûm baûo, phaùt maõi TSÑB. Toå chöùc boä phaän quaûn trò ruûi ro chuyeân bieät. Naâng cao naêng löïc caùn boä ngaân haøng.

Giaûi phaùp ñoái vôùi caùc cô quan quaûn lyù nhaø nöôùc. Taïo moät haønh lang phaùp lyù phuø hôïp caùc NHTM. Quy hoaïch laïi heä thoáng NHTM. Hoaøn thieän heä thoáng thoâng tin tín duïng cuûa ngaønh ngaân haøng.

Taêng cöôøng coâng taùc quaûn lyù nhaø nöôùc. Ban haønh vaên baûn quy phaïm phaùp luaät doàng boä. Thieát laäp moät khuoân khoå phaùp lyù toaøn dieän; xaây döïng caùc ñònh cheá dòch vuï hoå trôï cho caùc DNV&N .Trang 68 KEÁT LUAÄN CHÖÔNG 3.Trang 73 KEÁT LUAÄN Taøi lieäu tham khaûo Phuï luïc LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -7- DANH MUÏC CAÙC KYÙ HIEÄU VAØ CHÖÕ VIEÁT TAÉT NHNN Ngaân haøng nhaø nöôùc NHTM Ngaân haøng thöông maïi. NHTMNN Ngaân haøng thöông maïi nhaø nöôùc.

NHTMCP Ngaân haøng thöông maïi coå phaàn. NHLD Ngaân haøng lieân doanh. NHNg Ngaân haøng nöôùc ngoaøi. VCB Ngaân haøng Ngoaïi thöông.

BIDV Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån. SAB Ngaân haøng Saøi Goøn Thöông Tín. EAB Ngaân haøng Ñoâng AÙ. ICB Ngaân haøng Coâng thöông.

ACB Ngaân haøng AÙ Chaâu. CIC Trung taâm thoâng tin tín duïng. TCTD Toå chöùc tín duïng. DNNN Doanh nghieäp nhaø nöôùc.

TNHH Traùch nhieäm höõu haïn. DNTN Doanh nghieäp tö nhaân. DNV&N Doanh nghieäp vöøa vaø nhoû.HCM Thaønh phoá Hoà Chí Minh. TSÑB Taøi saûn ñaûm baûo LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -8- DANH MUÏC CAÙC BAÛNG BIEÅU Baûng 2.1: Soá löôïng vaø tyû troïng cuûa DNV&N ñang hoaït ñoäng (theo tieâu chí lao ñoäng).2: Toác ñoä phaùt trieån cuûa DNV&N giai ñoaïn 2003 – 2004.3: Toång voán ñaêng kyù kinh doanh môùi vaø thay ñoåi cuûa caùc DNV&N giai ñoaïn 2001-2004.4: So saùnh maät ñoä doanh nghieäp vaø soá voán bình quaân doanh nghieäp cuûa caùc DNV&N giai ñoïan 2001 – 2004.5: Phaân boá loaïi hình doanh nghieäp giai ñoaïn 2001-2004.6: Thò phaàn hoaït ñoäng (phaûn aùnh qua hai chæ tieâu cô baûn huy ñoäng voán vaø cho vay voán) cuûa caùc NHTM taïi TP.7: Tyû leä dö nôï cho vay so vôùi toång voán huy ñoäng caùc thaùng naêm 2007.8: Dö nôï cho vay ñoái vôùi caùc DNV&N theo loaïi tieàn teä.9: Dö nôï cho vay ñoái vôùi caùc DNV&N theo thôøi haïn nôï.10: Toác ñoä taêng tröôûng dö nôï tín duïng 6 thaùng ñaàu naêm 2006.11: Toác ñoä taêng tröôûng tín duïng vaø voán huy ñoäng caùc thaùng naêm 2007 Baûng 2.12: Heä soá ruûi ro tín duïng taïi moät soá NHTM.13: Heä soá ruûi ro tín duïng ñoái vôùi caùc DNV&N taïi moät soá NHTM.14: Chaát löôïng tín duïng, phaân tích theo tieâu chuaån caùc nhoùm nôï naêm 2006.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] -9- MÔÛ ÑAÀU 1.TÍNH CAÁP THIEÁT CUÛA ÑEÀ TAØI Ñoái vôùi caùc NHTM, hoaït ñoäng tín duïng laø hoaït ñoäng mang laïi nguoàn lôïi nhuaän lôùn nhaát vaø cuõng tieàm aån ruûi ro cao nhaát. Vi vaäy ruûi ro tín duïng coù theå seõ daãn ñeán nhöõng tai haïi xaáu, coù khi daãn ñeán suïp ñoå ngaân haøng. Vaø khaùc vôùi söï suïp ñoå cuûa doanh nghieäp, söï suïp ñoå cuûa ngaân haøng khoâng döøng laïi ôû moät ngaân haøng cuï theå maø mang tính laây lan coù khi laøm rung chuyeån toaøn boä heä thoáng. Vaø vì heä thoáng ngaân haøng ñöôïc coi laø heä thaàn kinh cuûa neàn kinh teá.

Do vaäy söï suïp ñoå cuûa heä thoáng ngaân haøng chaéc chaén daãn ñeán caùc cuoäc khuûng hoaûng kinh teá taïm thôøi hoaëc trieàn mieân vôùi nhöõng haäu quaù xaáu khoù ai maø löôøng heát ñöôïc. Chính vì leõ ñoù caùc ngaân haøng luoân luoân tìm kieám caùc bieän phaùp nhaèm haïn cheá ruûi ro, ñaëc bieät laø ruûi ro tín duïng trong hoaït ñoäng kinh doanh cuûa mình. Duø coù teân goïi laø DNV&N, nhöng vai troø cuûa nhöõng doanh nghieäp naøy thöïc söï khoâng nhoû. Loaïi hình doanh nghieäp naøy ñaõ theå hieän vaø chöùng minh ñöôïc vai troø to lôùn cuûa mình khoâng chæ ôû nhöõng nöôùc TBCN phaùt trieån maø caû nhöõng nöôùc ñang phaùt trieån vaø keùm phaùt trieån.

Ñoái vôùi Vieät Nam, DNV&N hieän nay cuõng giöõ vai troø huyeát maïch cuûa neàn kinh teá. Vaø moät trong nhöõng khoù khaên lôùn nhaát ñoái vôùi loaïi hình doanh nghieäp naøy ñoù chính laø voán. Voán thì ñöôïc huy ñoäng chuû yeáu qua vay ngaân haøng. Nhaän thöùc ñöôïc taàm quan troïng cuûa nguoàn voán vay ngaân haøng ñoái vôùi caùc DNV&N, toâi choïn ñeà taøi nghieân cöùu: LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] - 10 - “Kieåm soaùt ruûi ro tín duïng trong cho vay caùc Doanh nghieäp vöøa vaø nhoû taïi caùc Ngaân haøng thöông maïi ñòa baøn TP.Hoà Chí Minh” 2.

NOÄI DUNG NGHIEÂN CÖÙU Luaän vaên coù khoái löôïng 73 trang, ñöôïc trình baøy vôùi keát caáu nhö sau: - Phaàn môû ñaàu - Phaàn noäi dung Chöông 1: Nhöõng vaán ñeà chung veà ruûi ro tín duïng vaø DNV&N. Chöông 2: Thöïc traïng quaûn lyù ruûi ro tín duïng trong cho vay caùc DNV&N, cuûa caùc NHTM treân ñòa baøn TP. Chöông 3: Moät soá giaûi phaùp haïn cheá ruûi ro tín duïng trong cho vay caùc DNV&N taïi TP. - Phaàn keát luaän.

MUÏC TIEÂU NGHIEÂN CÖÙU Nghieân cöùu, phaân tích vaø ñaùnh giaù ñuùng thöïc traïng veà hieäu quaû hoaït ñoäng cuûa caùc DNV&N, tình hình cho vay, ruûi ro tín duïng trong cho vay ñoái vôùi caùc DNV&N. Qua ñoù, ñöa ra moät soá giaûi phaùp chuû yeáu nhaèm haïn cheá ruûi ro tín duïng trong cho vay caùc DNV&N, giuùp caùc NHTM vaø caùc DNV&N coù moät nguoàn taøi chính vöõng maïnh ñeå saün saøng hoäi nhaäp. PHÖÔNG PHAÙP NGHIEÂN CÖÙU LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] - 11 - Trong quaù trình nghieân cöùu toâi söû duïng caùc phöông phaùp sau: - Phöông phaùp luaän theo chuû nghóa duy vaät bieän chöùng, chuû nghóa duy vaät lòch söû ñeå nhìn nhaän söï vieäc theo söï vaän ñoäng vaø phaùt trieån cuûa noù. - Phöông phaùp toång hôïp soá lieäu döïa treân: caùc baùo caùo, taøi lieäu treân Internet, treân baùo chí.

- Phöông phaùp so saùnh: theo thôøi gian, theo chæ tieâu… 5. PHAÏM VI NGHIEÂN CÖÙU: Ñeà taøi chæ giôùi haïn ôû nhöõng giaûi phaùp ñeå kieåm soaùt ruûi ro chöù khoâng ñi saâu vaøo nghieân cöùu caùc coâng cuï, kyõ thuaät phoøng choáng ruûi ro. Ñeà taøi chæ giôùi haïn trong phaïm vi caùc DNV&N vaø caùc NHTM treân ñòa baøn TP. Do haïn cheá veà thôøi gian vaø taøi lieäu nghieân cöùu, coù theå luaän vaên coøn raát nhieàu thieáu soùt, raát mong nhaän ñöôïc söï goùp yù cuûa quùy thaày coâ vaø caùc baïn quan taâm.

*** LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] - 12 - CHÖÔNG 1: NHÖÕNG VAÁN ÑEÀ CHUNG VEÀ RUÛI RO TÍN DUÏNG VAØ DNV&N 1. RUÛI RO TÍN DUÏNG 1. Moät soá khaùi nieäm 1.1 Tín duïng ngaân haøng Tín duïng ngaân haøng laø quan heä tín duïng giöõa ngaân haøng, caùc toå chöùc tín duïng vaø caùc toå chöùc, caù nhaân theo nguyeân taéc hoaøn traû, döïa treân cô sôû söï tín nhieäm nhaèm thoûa maõn nhu caàu veà voán cuûa caùc doanh nghieäp, caùc caù nhaân trong saûn xuaát, kinh doanh vaø tieâu duøng.