Khóa luận tốt nghiệp quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khcn qua thực tiễn tại ngân hàng tmcp sài gòn thương tín chi nhánh quận 8

Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu tốt nghiệp quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khcn qua thực tiễn tại ngân hàng tmcp sài gòn, vận dụng lý thuyết vào thực tế, đề xuất giải pháp

• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế
• Chuyên ngành: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng
• Đề tài: Khóa Luận Tốt Nghiệp Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay KHCN Qua Thực Tiễn Tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi Nhánh Quận 8
• Loại tài liệu: Khóa Luận Tốt Nghiệp
• Địa điểm: Thành Phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• TÓM TẮT
• DANH MỤC BẢNG CÁC CHỮ VIẾT TẮT
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG
• 1.1. Lý do chọn đề tài
• 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 1.2.1. Mục tiêu tổng quát
• 1.2.2. Mục tiêu cụ thể
• 1.3. Câu hỏi nghiên cứu
• 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 1.5. Phương pháp nghiên cứu
• 1.6. Đóng góp của đề tài
• 1.7. Kết cấu của luận văn
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MỘT SỐ NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 2.2. Khái niệm KHCN của NHTM
• 2.3. Khái niệm và phân loại cho vay KHCN của NHTM
• 2.3.1. Khái niệm hoạt động cho vay
• 2.3.2. Phân loại hoạt động cho vay
• 2.4. QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN
• 2.4.1. Lý thuyết về quản trị rủi ro tín dụng
• 2.4.2. Các mô hình đo lường rủi ro tín dụng
• 2.4.3. Lược khảo các nghiên cứu trước
• 2.4.3.1. Các nghiên cứu trong nước
• 2.4.3.2. Các nghiên cứu quốc tế
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
• 3.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
• 3.1.1. Giới thiệu chung về ngân hàng
• 3.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển
• 3.1.3. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín
• 3.1.4. Sơ lược tình hình hoạt động kinh doanh từ năm 2019-2023
• 3.1.5. Cơ cấu tổ chức và tình hình nhân sự tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Quận 8
• 3.2. Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019-2023
• 3.3. Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 8
• 3.3.1. Tình hình huy động vốn tại Sacombank Chi nhánh Quận 8 năm 2019-2023
• 3.3.2. Dư nợ cho vay
• 3.3.3. Nợ quá hạn
• 3.4. Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh Quận 8
• 3.4.1. Nhận diện rủi ro tín dụng
• 3.4.2. Đo lường rủi ro tín dụng
• 3.4.3. Ứng phó rủi ro tín dụng
• 3.4.4. Kiểm soát rủi ro tín dụng
• 3.4.5. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh quận 8
• 3.4.5.1. Kết quả đạt được
• 3.4.5.2. Nguyên nhân của hạn chế
• 4. CHƯƠNG 4: MỘT SỐ ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 8
• 4.1. Định hướng phát triển
• 4.1.1. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của Sacombank CN Quận 8
• 4.1.2. Định hướng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN của chi nhánh
• 4.2. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Sacombank chi nhánh quận 8
• 4.2.1. Hoàn thiện về quy trình cấp tín dụng
• 4.2.2. Một số kiến nghị
• 4.2.2.1. Kiến nghị với chính phủ
• 4.2.2.2. Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT
• TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG ANH

Tóm tắt

I. Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN

Quản trị rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại. Đặc biệt, trong bối cảnh cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) ngày càng gia tăng, việc quản lý rủi ro tín dụng trở nên cấp thiết hơn bao giờ hết. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín, với chi nhánh tại Quận 8, đã nhận thức rõ về tầm quan trọng này và đang nỗ lực cải thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay.

1.1. Khái niệm và vai trò của rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn. Điều này có thể dẫn đến tổn thất cho ngân hàng. Việc nhận diện và quản lý rủi ro tín dụng là rất quan trọng để bảo vệ lợi ích của ngân hàng và khách hàng.

1.2. Tình hình cho vay KHCN tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín đã phát triển mạnh mẽ mảng cho vay KHCN trong những năm qua. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đang gia tăng, đòi hỏi ngân hàng phải có các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

II. Các thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng

Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN đối mặt với nhiều thách thức. Những thách thức này không chỉ đến từ khách hàng mà còn từ môi trường kinh doanh và quy định pháp lý. Việc nhận diện và ứng phó kịp thời với các thách thức này là rất quan trọng để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay.

2.1. Khó khăn trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng

Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng là một trong những yếu tố quan trọng nhất trong quản trị rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, việc này gặp khó khăn do thông tin không đầy đủ và chính xác từ khách hàng.

2.2. Tác động của môi trường kinh doanh đến rủi ro tín dụng

Môi trường kinh doanh biến động có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Các yếu tố như lãi suất, tình hình kinh tế và chính sách của nhà nước đều có thể tác động đến rủi ro tín dụng.

III. Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả cho ngân hàng

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN, ngân hàng cần áp dụng các phương pháp quản trị rủi ro hiệu quả. Những phương pháp này không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ tài sản mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.

3.1. Xây dựng quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ

Quy trình thẩm định tín dụng cần được xây dựng chặt chẽ, bao gồm việc thu thập thông tin, phân tích tài chính và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Điều này giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn.

3.2. Sử dụng công nghệ trong quản lý rủi ro tín dụng

Công nghệ có thể hỗ trợ ngân hàng trong việc thu thập và phân tích dữ liệu khách hàng. Việc áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý rủi ro tín dụng sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả và giảm thiểu rủi ro.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại ngân hàng

Nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín đã chỉ ra nhiều yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Kết quả nghiên cứu cho thấy ngân hàng cần cải thiện quy trình quản lý rủi ro để nâng cao hiệu quả cho vay.

4.1. Kết quả thực hiện các giải pháp quản trị rủi ro

Các giải pháp quản trị rủi ro đã được áp dụng tại ngân hàng đã mang lại kết quả tích cực. Tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể, cho thấy hiệu quả của các biện pháp này.

4.2. Đánh giá tác động của các yếu tố đến rủi ro tín dụng

Nghiên cứu đã chỉ ra rằng các yếu tố như thu nhập, lịch sử tín dụng và tình hình tài chính của khách hàng có tác động lớn đến rủi ro tín dụng. Việc đánh giá đúng các yếu tố này là rất quan trọng.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN là một lĩnh vực cần được chú trọng trong tương lai. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín cần tiếp tục cải thiện quy trình quản lý rủi ro để đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

5.1. Định hướng phát triển quản trị rủi ro tín dụng

Ngân hàng cần xây dựng các chiến lược dài hạn để phát triển quản trị rủi ro tín dụng, bao gồm việc đào tạo nhân viên và cải thiện quy trình làm việc.

5.2. Tương lai của cho vay KHCN tại ngân hàng

Với sự phát triển của công nghệ và nhu cầu vay vốn ngày càng tăng, cho vay KHCN sẽ tiếp tục là một lĩnh vực tiềm năng. Ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng để đối mặt với các thách thức trong tương lai.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống kinh tế thị trường, các ngân hàng thương mại giữ vai trò trung gian tài chính tuần hoàn vốn. Tại Việt Nam năm 2023, tốc độ tăng trưởng GDP đạt 5,05%, trong khi tăng trưởng tín dụng toàn hệ thống đạt 13,71% và tỷ lệ nợ xấu chiếm 4,55%. Hoạt động cấp tín dụng cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) phát triển mạnh mẽ nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh và nâng cao chất lượng đời sống. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Sài Gòn Thương Tín (Sacombank), mảng bán lẻ mở rộng liên tục, với tỷ trọng dư nợ KHCN chiếm trên 75% tổng danh mục cho vay. Tuy nhiên, sự gia tăng quy mô dư nợ bán lẻ cũng đồng thời kéo theo áp lực về số lượng khách hàng phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu, đe dọa trực tiếp đến an toàn vốn và hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Trước yêu cầu cấp thiết về việc kiểm soát rủi ro đi đôi với tăng trưởng tín dụng tại địa bàn cơ sở, đề tài "Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN qua thực tiễn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Quận 8" (trong văn bản tóm tắt và chương 1 còn được định danh là "Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đối với KHCN tại Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh") được tác giả Phan Lê Cẩm Tiên thực hiện nhằm phân tích thực trạng và đưa ra giải pháp quản trị rủi ro.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được phân định cụ thể:

1. Mục tiêu tổng quát: Xác định và đo lường các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Sacombank.
2. Mục tiêu cụ thể:
   • Thứ nhất, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại đơn vị nghiên cứu.
   • Thứ hai, đo lường sự tác động của các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
   • Thứ ba, khuyến nghị các chính sách và giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.

Các câu hỏi nghiên cứu tương ứng gồm:

• Mức độ tác động của từng yếu tố đến rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại đơn vị nghiên cứu như thế nào?
• Những hàm ý, chính sách nào cần được khuyến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng?

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay và công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân.
• Phạm vi nội dung: Tập trung vào hoạt động cấp tín dụng cá nhân, các chỉ tiêu đo lường rủi ro và các bước trong quy trình quản trị rủi ro tín dụng.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Quận 8 (và Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh theo dữ liệu hệ thống).
• Phạm vi thời gian: Thu thập và sử dụng dữ liệu thứ cấp, hồ sơ tín dụng khách hàng cá nhân trong giai đoạn 2019–2023.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận thiết lập nền tảng lý thuyết thông qua hệ thống văn bản pháp lý ngành ngân hàng tại Việt Nam và các chuẩn mực quốc tế:

• Khung khái niệm và pháp lý: Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024; Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN; Thông tư số 39/2016/TT-NHNN và Thông tư sửa đổi số 12/2024/TT-NHNN về quy định hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng; Thông tư số 11/2021/TT-NHNN và Thông tư số 14/2023/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản có và trích lập dự phòng rủi ro.
• Quy chuẩn phân loại nợ: Tác giả áp dụng quy định phân loại nợ thành 5 nhóm theo Thông tư số 31/2024/TT-NHNN (gồm Nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn; Nhóm 2 - Nợ cần chú ý; Nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn; Nhóm 4 - Nợ nghi ngờ; Nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn) cùng các điều khoản dẫn chiếu Điều 134, 135, 136 Luật Các tổ chức tín dụng 2024.
• Chuẩn mực giám sát quốc tế: Áp dụng các nguyên tắc của Hiệp ước Vốn Basel (Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng 1999, 2000; Bank for International Settlements - BIS 2001) về nhận diện, đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng.
• Hệ thống chỉ tiêu đo lường: Khóa luận chi tiết hóa công thức xác định tỷ lệ nợ quá hạn (dưới 5% là bình thường, 5-10% không bình thường, 10-15% là cao, 15-20% là mức báo động đỏ), tỷ lệ nợ xấu (dưới 3% là bình thường), tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng tổn thất, tỷ lệ lãi treo, tỷ lệ nợ khoanh/xóa nợ, và tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (dự phòng chung và dự phòng cụ thể).
• Mô hình quản trị rủi ro tín dụng: Phân tích hai mô hình vận hành cơ bản gồm Mô hình quản trị rủi ro tập trung (tách bạch giữa khối kinh doanh, khối quản lý rủi ro và khối xử lý nội bộ) và Mô hình quản trị rủi ro phân tán (giao thẩm quyền độc lập cho các đơn vị kinh doanh). Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tổng quát bao gồm 4 bước: Nhận diện, Đo lường, Ứng phó và Kiểm soát.

Phương pháp nghiên cứu:

• Thiết kế nghiên cứu: Nghiên cứu định tính là chủ đạo, tập trung vào việc mô tả hiện tượng, tổng hợp lý thuyết, phân tích logic, so sánh và thống kê mô tả.
• Nguồn dữ liệu:
  • Dữ liệu thứ cấp bên trong: Thu thập từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hàng năm (2019–2023), thông tin nội bộ của Phòng Kế toán và Phòng Khách hàng cá nhân của Sacombank.
  • Dữ liệu thứ cấp bên ngoài: Số liệu thống kê từ Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, các tạp chí khoa học chuyên ngành tài chính - ngân hàng, luận văn và các tài liệu tham khảo liên quan.
  • Dữ liệu định tính: Tham khảo ý kiến chuyên môn từ cán bộ Phòng Khách hàng cá nhân và lãnh đạo Sacombank nhằm đưa ra các đánh giá thực trạng.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Giới thiệu chung

Chương này xác lập bối cảnh vĩ mô của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam năm 2023, phân tích tính cấp thiết của việc kiểm soát nợ xấu khi mở rộng phân khúc cho vay khách hàng cá nhân. Tác giả xác định rõ mục tiêu tổng quát, 3 mục tiêu cụ thể, 2 câu hỏi nghiên cứu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu tại Sacombank giai đoạn 2019–2023. Đồng thời, chương 1 giới thiệu cấu trúc luận văn gồm 4 chương cùng phương pháp luận định tính được áp dụng xuyên suốt đề tài.

Chương 2: Cơ sở lý thuyết và một số nghiên cứu liên quan

Chương 2 cung cấp hệ thống lý luận hoàn chỉnh về tín dụng và rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân:

• Làm rõ khái niệm khách hàng cá nhân và bản chất hoạt động cho vay theo các thông tư hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước. Trình bày quy trình cấp tín dụng cá nhân chuẩn gồm 6 bước: Thiết lập hồ sơ $\rightarrow$ Phân tích cho vay $\rightarrow$ Quyết định cho vay $\rightarrow$ Giải ngân $\rightarrow$ Giám sát khoản vay $\rightarrow$ Thanh lý hợp đồng cho vay.
• Phân loại cho vay theo thời hạn (ngắn hạn dưới 12 tháng, trung hạn từ trên 12 đến 60 tháng, dài hạn trên 60 tháng), theo đối tượng (KHCN, doanh nghiệp nhỏ và vừa, doanh nghiệp lớn), theo hình thức bảo đảm (thế chấp có tài sản đảm bảo, tín chấp không có tài sản đảm bảo), và theo phương thức cho vay (từng lần, hạn mức tín dụng, hạn mức thấu chi).
• Phân tích đặc điểm tín dụng cá nhân: Các khoản vay có quy mô nhỏ nhưng số lượng lớn, chi phí xử lý hồ sơ cao, thông tin thẩm định chủ yếu mang tính định tính (tư cách khách hàng, lịch sử tín dụng) nên tiềm ẩn rủi ro cao nhất trong danh mục tài sản của ngân hàng.
• Trình bày chi tiết tiêu chuẩn phân loại nợ theo 5 nhóm quy định tại Thông tư 31/2024/TT-NHNN dựa trên số ngày quá hạn và mức độ cơ cấu lại thời hạn trả nợ.
• Phân định các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng: Nhóm nguyên nhân khách quan (thiên tai, dịch bệnh như COVID-19, biến động môi trường pháp lý, rủi ro ngành kinh doanh, thông tin bất cân xứng và rủi ro đạo đức); Nhóm nguyên nhân chủ quan từ phía người vay (sử dụng vốn sai mục đích, năng lực quản lý yếu kém) và từ phía ngân hàng (chính sách kiểm soát nội bộ lỏng lẻo, năng lực thẩm định và giám sát của cán bộ tín dụng hạn chế).
• Lược khảo nghiên cứu: Tổng hợp các công trình trong nước (Đinh Thị Phúc Thịnh 2024; Thái Đào Duy Tân 2021; Hoàng Thị Hằng Nga 2017; Lê Trung Hiếu 2024; Nguyễn Thị Hải Yến 2020) và nghiên cứu quốc tế (Yuga Raj Bhattarai 2016 tại Nepal; Stephen Owusu Afriyie và cộng sự 2018 tại 23 NHTM; Eva Cipovová và Gabriela Dlasková 2016; Fofack 2015 tại khu vực cận Sahara).

Chương 3: Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Chương 3 đi sâu vào thực tiễn tổ chức và hoạt động kinh doanh của Sacombank và đơn vị chi nhánh:

• Giới thiệu lịch sử hình thành từ ngày 21/12/1991 trên cơ sở sáp nhập Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò Vấp cùng 3 hợp tác xã tín dụng (Tân Bình, Thành Công, Lữ Gia) với vốn điều lệ ban đầu 3 tỷ đồng theo giấy phép số 006/NH-GP. Đến năm 2019, vốn điều lệ đạt 18.852.157 triệu đồng, mạng lưới hơn 500 chi nhánh/phòng giao dịch (bao gồm chi nhánh tại Lào và Campuchia), cùng 4 công ty con trực thuộc (SBA, SBR, SBL, SBJ).
• Phân tích cơ cấu quản trị toàn hàng: Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, các Ủy ban chuyên trách, Tổng giám đốc cùng hệ thống các khối nghiệp vụ (Khối cá nhân, Khối doanh nghiệp, Khối thị trường vốn và ngoại hối, Khối tài chính, Khối ngân hàng số, Khối nguồn nhân lực).
• Tổng hợp tình hình kinh doanh toàn hệ thống Sacombank giai đoạn 2019–2023 qua bảng số liệu tài chính:

Chỉ tiêu tài chính (ĐVT: triệu đồng)	Năm 2019	Năm 2020	Năm 2021	Năm 2022	Năm 2023
Tổng tài sản	449.097.153	486.520.422	515.900.025	587.216.341	668.929.662
Vốn chủ sở hữu	26.192.781	28.227.414	33.700.465	38.008.114	44.956.982
Tổng thu nhập	14.046.644	16.542.886	16.898.708	25.160.835	25.523.743
Tổng chi phí	8.950.148	10.595.681	9.127.495	10.601.388	12.454.984
- Chi phí hoạt động dịch vụ	3.269.009	4.573.896	2.792.942	3.401.937	4.853.818
- Chi phí hoạt động khác	499.890	540.192	599.756	636.529	1.111.903
- Chi phí quản lý chung	5.181.249	5.481.593	5.734.797	6.562.922	6.489.163
Lợi nhuận trước thuế	3.036.815	4.378.560	5.849.188	5.849.188	9.283.315
Chi phí thuế TNDN	645.827	592.692	932.777	1.144.608	1.813.959
Lợi nhuận sau thuế	2.390.988	2.439.194	3.445.783	4.704.580	7.469.356

• Khái quát tổ chức tại Sacombank Chi nhánh Quận 8: Bộ máy gồm Ban Giám đốc (Giám đốc, Phó giám đốc) trực tiếp phụ trách 4 bộ phận chuyên môn: Phòng Tín dụng, Phòng Hành chính nhân sự, Phòng Kế toán, và Phòng Quan hệ khách hàng.
• Thống kê tình hình nhân sự tại Chi nhánh Quận 8: Tính đến ngày 30/06/2024, tổng số cán bộ nhân viên là 125 người (tăng 20 người so với năm 2019). Phân loại theo trình độ học vấn:

Trình độ chuyên môn	Số lượng cán bộ nhân viên (người)	Tỷ lệ cơ cấu (%)
Thạc sĩ	10	8,0%
Đại học	95	76,0%
Cao đẳng	15	12,0%
Trung cấp	5	4,0%
Tổng cộng	125	100,0%

Độ tuổi nhân viên tín dụng tập trung từ 23–37 tuổi; tỷ lệ tốt nghiệp đại học trở lên chiếm 84%. Chi nhánh vận hành chương trình quản lý đào tạo qua phần mềm SAP SuccessFactors, đạt định mức tối thiểu 40 giờ học/tháng và trung bình 667 giờ học/năm cho mỗi cán bộ nhân viên, nằm trong định hướng số hóa 90% quy trình quản trị nhân sự.

• Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh qua các khâu: Nhận diện rủi ro từ phía tài chính/phi tài chính của khách hàng; Đo lường mức độ tổn thất và áp dụng hệ thống chỉ số; Ứng phó rủi ro thông qua định kỳ đánh giá lại khoản vay, quản lý nợ, xử lý nợ xấu, trích lập dự phòng và phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng; Kiểm soát tính tuân thủ pháp lý và quy định nội bộ.

Chương 4: Một số định hướng và giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Quận 8

Dựa trên mục lục và phần giới thiệu của tác giả, nội dung chương 4 tập trung vào:

• Xác định định hướng mở rộng kinh doanh gắn liền với việc kiểm soát an toàn nợ quá hạn và nợ xấu tại Chi nhánh Quận 8.
• Đề xuất các nhóm giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng: Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng cá nhân, chuẩn hóa khâu thu thập thông tin, thẩm định thực tế tư cách người vay và định giá tài sản bảo đảm, tăng cường kiểm tra giám sát sau khi giải ngân nhằm hạn chế sử dụng vốn sai mục đích.
• Nêu các kiến nghị vĩ mô đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước trong việc hoàn thiện hành lang pháp lý, nâng cấp cơ sở dữ liệu tín dụng quốc gia và tăng cường tính minh bạch của thị trường tài chính cá nhân.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận cung cấp các kết quả và cứ liệu thực nghiệm cụ thể:

• Dữ liệu tài chính minh chứng: Toàn bộ bảng cân đối kết quả kinh doanh giai đoạn 2019–2023 của Sacombank phản ánh mức tăng trưởng liên tục về tổng tài sản từ 449.097.153 triệu đồng lên 668.929.662 triệu đồng. Lợi nhuận trước thuế năm 2023 tăng 58,7% so với năm 2022, đạt 9.283.315 triệu đồng; lợi nhuận sau thuế năm 2023 đạt 7.469.356 triệu đồng, nâng mức lợi nhuận sau thuế bình quân cả giai đoạn lên 4.089.980 triệu đồng/năm. Tỷ trọng dư nợ KHCN duy trì ở mức trên 75% toàn danh mục.
• Minh chứng về năng lực vận hành tại Chi nhánh Quận 8: Quy mô nhân sự nâng lên 125 người (năm 2024), tỷ lệ cán bộ có trình độ đại học trở lên đạt 84%, ứng dụng nền tảng số SAP SuccessFactors phục vụ đào tạo nghiệp vụ với mức trung bình 667 giờ/người/năm.
• Đóng góp về mặt lý luận và thực tiễn do tác giả tự xác định:
  • Hệ thống hóa cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng cá nhân phù hợp với các thông tư mới của Ngân hàng Nhà nước (Thông tư 39/2016, 11/2021, 14/2023, 12/2024, 31/2024) và khung Basel II.
  • Cung cấp dữ liệu thực tiễn phản ánh mối liên hệ giữa tăng trưởng tín dụng bán lẻ và sự phát sinh các khoản nợ quá hạn, nợ xấu tại Sacombank.
  • Đề xuất các giải pháp hoàn thiện quy trình cấp tín dụng và kiến nghị điều chỉnh chính sách nhằm nâng cao chất lượng danh mục cho vay khách hàng cá nhân tại chi nhánh.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tồn tại một số hạn chế gắn liền với phạm vi và phương pháp thực hiện được ghi nhận trong văn bản:

• Phạm vi dữ liệu thực tiễn mới chỉ giới hạn trong giai đoạn 2019–2023 tại địa bàn Chi nhánh Quận 8 / Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh, chưa phản ánh được đầy đủ biến động rủi ro trên toàn bộ mạng lưới chi nhánh cả nước của Sacombank.
• Phương pháp nghiên cứu chủ yếu dựa trên nghiên cứu định tính, thống kê mô tả và tổng hợp số liệu thứ cấp nội bộ; chưa triển khai mô hình kinh tế lượng định lượng chuyên sâu (như mô hình hồi quy OLS, Logistic, hay phương pháp GMM để lượng hóa mức độ tác động của từng nhân tố vi mô và vĩ mô đến tỷ lệ nợ xấu như các công trình tiền nhiệm đã thực hiện).
• Tác giả tự chỉ ra trong phần lược khảo các yếu tố ngoại cảnh có tác động lớn đến quản trị rủi ro tín dụng nhưng chưa được thu thập khảo sát định lượng sâu gồm: Môi trường kinh tế vĩ mô, chính sách tiền tệ, biến động lãi suất thị trường, tỷ lệ lạm phát và các tác động kéo dài sau đại dịch COVID-19. Đây là các khoảng trống để các nghiên cứu tiếp theo phát triển thành mô hình định lượng hoàn chỉnh.

Giá trị tham khảo

Bản khóa luận có giá trị tham khảo thiết thực cho các đối tượng sau:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kinh tế, Quản trị kinh doanh: Là tài liệu nghiên cứu tham khảo về cấu trúc một khóa luận tốt nghiệp ứng dụng phương pháp tình huống thực tế tại chi nhánh ngân hàng thương mại.
• Người làm đề tài nghiên cứu về rủi ro tín dụng bán lẻ: Cung cấp hệ thống hóa đầy đủ các công thức tính chỉ số rủi ro tín dụng, 4 bước quản trị rủi ro, và bảng phân loại chi tiết 5 nhóm nợ theo Thông tư số 31/2024/TT-NHNN kết hợp các điều khoản của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024.
• Cán bộ nghiệp vụ tín dụng và quản trị rủi ro cơ sở: Nguồn tài liệu tham khảo về mô hình tổ chức bộ máy, cơ chế phân công thẩm quyền và thực tế công tác đào tạo nhân sự tín dụng thông qua hệ thống SAP SuccessFactors tại Sacombank Chi nhánh Quận 8.

Câu hỏi thường gặp

1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank giai đoạn 2019–2023 có những chuyển biến tài chính nào nổi bật?

Theo Bảng số liệu 3.1 trong khóa luận, tổng tài sản của Sacombank tăng trưởng đều đặn từ 449.097.153 triệu đồng (năm 2019) lên 668.929.662 triệu đồng (năm 2023). Vốn chủ sở hữu tăng từ 26.192.781 triệu đồng lên 44.956.982 triệu đồng. Lợi nhuận trước thuế năm 2023 ghi nhận mức tăng 58,7% so với năm 2022, đạt 9.283.315 triệu đồng; lợi nhuận sau thuế năm 2023 đạt 7.469.356 triệu đồng, cao gấp 3,12 lần so với năm 2019 (2.390.988 triệu đồng).

2. Tác giả phân loại 5 nhóm nợ dựa trên căn cứ pháp lý và tiêu chí thời gian quá hạn nào?

Căn cứ Thông tư 31/2024/TT-NHNN, các nhóm nợ được phân loại như sau:

• Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Khoản nợ trong hạn có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi; khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày được đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ.
• Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Khoản nợ quá hạn đến 90 ngày; khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu còn trong hạn.
• Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; khoản nợ gia hạn lần đầu còn trong hạn; nợ được miễn/giảm lãi do không đủ khả năng chi trả; nợ vi phạm các Điều 134, 135, 136 Luật Các tổ chức tín dụng 2024 chưa thu hồi dưới 30 ngày.
• Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn đến 90 ngày; nợ cơ cấu lần hai còn trong hạn.
• Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; nợ cơ cấu lần đầu quá hạn từ 91 ngày trở lên; nợ cơ cấu lần hai bị quá hạn; nợ cơ cấu từ lần ba trở lên.

3. Tình hình nhân sự tại Sacombank Chi nhánh Quận 8 tính đến giữa năm 2024 có những đặc điểm gì?

Tính đến ngày 30/06/2024, tổng số cán bộ nhân viên tại chi nhánh là 125 người (tăng 20 người so với năm 2019). Trình độ chuyên môn gồm: 10 thạc sĩ (8%), 95 đại học (76%), 15 cao đẳng (12%) và 5 trung cấp (4%). Tỷ lệ cán bộ tốt nghiệp đại học trở lên đạt 84%, độ tuổi nhân viên tín dụng tập trung từ 23 đến 37 tuổi. Toàn bộ cán bộ nhân viên tham gia đào tạo qua hệ thống SAP SuccessFactors với thời lượng tối thiểu 40 giờ/tháng và trung bình 667 giờ/năm.

4. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại được hệ thống hóa qua những bước nào?

Theo nghiên cứu của Nguyễn Văn Tiến (2015) được khóa luận trích dẫn, quy trình quản trị rủi ro tín dụng gồm 4 bước liên hoàn:

• Nhận diện rủi ro tín dụng: Theo dõi, phát hiện các dấu hiệu rủi ro tài chính và phi tài chính từ khách hàng cũng như các dấu hiệu nội bộ tại ngân hàng.
• Đo lường rủi ro tín dụng: Sử dụng các chỉ số tài chính, phương pháp truyền thống và hiện đại (mô hình KMV, RAROC, CreditMetrics, Credit Risk+) để tính toán mức độ tổn thất và định giá khoản vay.
• Ứng phó rủi ro tín dụng: Thiết lập hạn mức rủi ro, phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, phân loại nợ, xử lý nợ xấu và trích lập quỹ dự phòng rủi ro.
• Kiểm soát rủi ro tín dụng: Giám sát tính tuân thủ pháp luật và quy chế nội bộ, thiết lập cơ chế kiểm tra chéo giữa các bộ phận.

5. Những ngưỡng an toàn nào được xác định cho tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu trong cho vay?

Khóa luận xác định các ngưỡng tham chiếu quản trị rủi ro:

• Tỷ lệ nợ quá hạn (Dư nợ quá hạn / Tổng dư nợ $\times$ 100%): Mức dưới 5% được đánh giá là bình thường và chấp nhận được; từ 5% đến 10% là dấu hiệu không bình thường; từ trên 10% đến 15% là mức cao; từ trên 15% đến 20% là mức quá cao, chạm ngưỡng báo động đỏ đối với sự an toàn vốn.
• Tỷ lệ nợ xấu (Dư nợ xấu nhóm 3, 4, 5 / Tổng dư nợ $\times$ 100%): Mức an toàn bình thường là duy trì dưới 3%.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phan Lê Cẩm Tiên đã phản ánh bức tranh toàn diện về công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong phân khúc cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Quận 8. Tác giả đã kết nối cơ sở lý luận từ các văn bản pháp lý mới như Thông tư 31/2024/TT-NHNN, chuẩn mực Basel II với số liệu thứ cấp thực tế giai đoạn 2019–2023. Các phát hiện về biến động lợi nhuận, tổ chức nhân sự và quy trình kiểm soát rủi ro cung cấp tư liệu tham khảo hữu ích cho nghiên cứu học thuật cũng như thực tiễn vận hành tín dụng ngân hàng bán lẻ.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Giới thiệu nghiên cứu Chương này trình bày tính cấp thiết, mục tiêu nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, phạm vi và đối tượng nghiên cứu, tóm tắt phương pháp nghiên cứu, những đóng góp chính và kết cấu của luận văn. Chương 2: Cơ sở lý luận về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN của ngân hành thương mại Chương này trình bày tổng quan lý thuyết về RRTD, RRTD đối với KHCN, phân loại rủi ro TDCN, các nguyên nhân phát sinh rủi ro TDCN, lược khảo các nghiên cứu liên quan và khoảng trống nghiên cứu. Chương 3: Thực trạng các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh. Chương 4: Giải pháp hạn chế rủi ro trong cho vay KHCN tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín - CN Thành phố Hồ Chí Minh 4 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MỘT SỐ NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.Khái niệm KHCN của NHTM -Khách hàng của ngân hàng thương mại là các cá nhân, tập hợp, tổ chức hoặc doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng các sản phẩm và dịch vụ tài chính do ngân hàng cung cấp.

Những dịch vụ này bao gồm mở tài khoản, gửi tiền tiết kiệm, vay vốn, chuyển tiền, thanh toán, thẻ tín dụng, cùng các dịch vụ tư vấn tài chính. Khách hàng chính là nhân tố quan trọng và là nguồn cảm hứng cho các ý tưởng phát triển hoạt động kinh doanh, nếu không có khách hàng thì mọi hoạt động cùa ngân hàng thương mại đều không có ý nghĩa và không thể duy trì hoạt động của ngân hàng thương mại trên thị trường. Khách hàng của ngân hàng thương mại được chia làm 3 đối tượng: cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức tài chính. KHCN là cá nhân hoặc hộ gia đình sử dụng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng vì mục đích cá nhân như nhu cầu tài chính gồm tiết kiệm, vay mua nhà, vay tiêu dùng, chuyển tiền và các dịch vụ sản phẩm khác.

Theo Thông tư 39/2016/TT-NHNN: “KHCN là tất cả các cá nhân có quốc tịch Việt Nam có năng lực pháp luật, dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật, bao gồm cá nhân, hộ gia đình và cả doanh nghiệp tư nhân”. Theo Khoản 3, Điều 7, Thông tư 12/2024/TT-NHNN về sửa đổi và bổ sung một số điều của thông tư 39/2016-NHNN : “Khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sữ theo quy định của pháp luật. Khách hàng là cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định của pháp luật hoặc từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật. Khách hàng có nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp và có phương án khả năng tài chính để trả nợ”.Khái niệm và phân loại cho vay KHCN của NHTM 2.Khái niệm hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại là một tổ chức trung gian tài chính, nhằm là nơi giao dịch giữa chủ thể có dòng tiền nhàn rỗi và chủ thể có nhu cầu vay vốn.

Trong quá trình giao dịch và trao đổi kinh doanh hàng hóa trên thị trường, hoạt động xảy ra liên tục và diễn ra quá trình tuần hoàn vốn, đòi hỏi lượng lớn nguồn cung và cầu tiền, hoạt động cho vay ngân hàng thương mại ra đời và phát triển nhằm xử lý tình trạng tồn đọng, thiếu hụt của nguồn vốn giữa các cá nhân, tổ chức giao dịch trên thị trường. Hoạt động cho vay là hoạt động cung ứng vốn của ngân hàng (hoặc các tổ chức tín dụng khác) cho cá nhân hoặc tổ chức/doanh nghiệp để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn của họ. Khi 5 đến hạn trả nợ người đi vay cần có nghĩa vụ hoàn trả khoản nợ đã vay. Như vậy kết luận: Cho vay là phản ánh mối quan giữa hai cá thể, một bên là người cho vay (NHTM) còn lại là người vay (khách hàng vay vốn).

Cho vay là hoạt động truyền thống và quan trọng của Ngân hàng thương mại. Cho vay chiếm tỉ trọng cao nhất trong tổng thu nhập và cũng là hoạt động dễ dẫn đến nhiều rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Các Ngân hàng thương mại hiện nay có hai hình thức cho vay chính là cho vay KHCN và cho vay khách hành doanh nghiệp. Thiết Phân Quyết Giải Giám Thanh lập hồ tích định sát lý hợp cho cho ngân sơ khoản đồng cho vay vay vay cho vay vay Sơ đồ: Quy trình cho vay KH cá nhân Theo Khoản 1, Điều 1 - Thông tư số 12/2024-NHNN về sửa đổi, bổ sung một số điều của thông tư số 39/2016/TT-NHNN: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng thông qua việc tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định, trong một thời gian nhất định, theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi theo thỏa thuận cho tổ chức tín dụng.” Theo Thông tư số 39/2016/TT-NHNN: “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cao kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi.” Dựa vào các khung lý thuyết nêu trên, cho vay KHCN được hiểu là các thể nhân bao gồm Các cá nhân có quốc tịch Việt Nam hoặc Cá nhân có quốc tịch nước ngoài.

Vì vậy, cho vay KHCN là hình thức cho vay mà trong đó Ngân hàng thương mại đóng vai là trung gian tài chính, là người chuyển nhượng quyền sử dụng vốn của đơn vị cho cho khác hàng cá nhân sử dụng vốn trong một khoảng thời gian nhất định sao cho đảm bảo nguồn vốn được sử dụng đúng mục đích, hoàn trả khoản nợ gốc và lãi vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với các tổ chức tín dụng. Cho vay KHCN được xem là danh mục kinh doanh đóng góp lớn đến sự lưu thông các nguồn vốn trong xã hội, điều chuyển vốn từ nơi dư thừa đến nơi thiếu hụt, từ nơi hiệu quả thấp đến nơi hiệu quả cao, để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh hoặc tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình.Phân loại hoạt động cho vay 6 a.Phân loại theo thời hạn cho vay -Cho vay ngắn hạn: các khoản cho vay thường có thời hạn dưới 12 tháng, nhằm tài trợ cho tài sản lưu động, nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của doanh nghiệp, hoặc các nhu cầu chi tiêu của cá nhân. Do thời gian cho vay diễn ra trong khoảng thời gian không dài, rủi ro của khoản vay thấp hơn trung và dài hạn, tỷ trọng cho vay cao hơn do ngân hàng có thể đề phòng những tình huống xảy ra và hạn chế các rủi ro tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng. -Cho vay trung hạn: các khoản vay có khoảng thời gian từ trên 12 tháng đến 60 tháng.

Khoản vay nhằm để cung cấp cho các dự án có quy mô vừa và nhỏ trong thời gian thu hồi vốn nhanh như: đầu tư mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất hoạt động kinh doanh đối với các cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp tư nhân mới thành lập. -Cho vay dài hạn: loại hình cho vay có thời hạn trên 60 tháng, mục đích sử dụng vốn cho nhu cầu đầu tư dài hạn, đồng thời cải cách, phát triển các mô hình hoạt động sản xuất kinh doanh với quy mô lớn hơn, thời gian cho vay kéo dài, vì vậy các khoản vay đa phần sẽ được giải ngân theo tiến độ công trình hoặc dự án đầu tư.Phân loại theo đối tượng cho vay: Theo tiêu chí này, hoạt động cho vay được chia thành ba loại: cho vay KHCN, cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV), và cho vay doanh nghiệp lớn. - Cho vay KHCN: Đối tượng vay là các cá nhân có nhu cầu vốn để kinh doanh hoặc tiêu dùng. - Cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa: Đối tượng vay là các doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh trong nhiều lĩnh vực khác nhau, có quy mô nhỏ, nhu cầu vốn không cao.

Tiêu chí phân loại này có thể thay đổi theo quá trình phát triển kinh tế và đặc điểm của từng quốc gia. - Cho vay doanh nghiệp lớn: Đối tượng vay là các doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài với quy mô lớn, bao gồm các tập đoàn kinh tế có khả năng cung cấp hàng hóa, dịch vụ số lượng lớn và có ảnh hưởng đáng kể đến nền kinh tế.Phân loại theo hình thức bảo đảm tiền vay - Cho vay có tài sản đảm bảo, hay còn gọi là cho vay thế chấp: Đây là hình thức cho vay dựa trên các tài sản bảo đảm như cầm cố, thế chấp, hoặc có tài sản bảo lãnh của bên thứ ba. - Cho vay không có tài sản đảm bảo, hay còn gọi là cho vay tín chấp: Hình thức này dựa vào uy tín của người vay mà không cần tài sản cầm cố, thế chấp hoặc bảo lãnh tài sản từ bên thứ ba. Loại cho vay này thường áp dụng cho khách hàng có uy tín cao, khách hàng truyền thống, tình hình tài chính ổn định, và kinh doanh thường xuyên có lợi nhuận.Phân loại theo hình thức cho vay 7 Cho vay từng phần: Đây là hình thức cho vay áp dụng cho các nhu cầu tín dụng của khách hàng như nhập mua nguyên liệu, hàng hóa, mua nhiên liệu dự trữ, hoặc các khoản thu khác.

Ngân hàng sẽ căn cứ vào số lượng đơn đặt hàng, hóa đơn bán hàng, hợp đồng kinh tế, thư tín dụng, bảng kê bán thành phẩm hoặc thành phẩm để xem xét cho vay. Việc tính lãi và thu nợ sẽ dựa trên hạn mức cho vay và kỳ hạn đã được quy định cụ thể trong hợp đồng mà khách hàng đã ký kết. Loại hình cho vay này thường dành cho khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên hoặc khách hàng mới giao dịch lần đầu. Cho vay theo hạn mức tín dụng:Khác với hình thức cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng là phương thức cho vay trong đó khách hàng và ngân hàng thỏa thuận về một mức dư nợ tối đa mà khách hàng có thể duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.

Trong giới hạn hạn mức tín dụng này, khách hàng có thể rút vốn và thanh toán nợ nhiều lần, miễn sao không vượt quá mức dư nợ đã thỏa thuận với ngân hàng.