BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -------o0o-------- VÕ THỊ NGỌC CHÂU HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2010 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH -------o0o-------- VÕ THỊ NGỌC CHÂU HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh Mã số: 60.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS. NGÔ QUANG HUÂN Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2010 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các sơ đồ Danh mục các biểu đồ Danh mục các bảng biểu LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài 2. Mục tiêu nghiên cứu 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4. Phương pháp nghiên cứu 5. Ý nghĩa của việc nghiên cứu 6. Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO, RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .1 Tổng quan về rủi ro và quản trị rủi ro trong ngân hàng thương mại.1 Khái niệm rủi ro .2 Vấn đề quản trị rủi ro trong ngân hàng thương mại .1 Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng .2 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro.3 Qui trình quản trị rủi ro .2 Tổng quan về rủi ro tác nghiệp.1 Rủi ro tác nghiệp là gì? .2 Phân loại rủi ro tác nghiệp .1 Rủi ro từ bên trong nội bộ ngân hàng.2 Rủi ro do các tác động bên ngoài .3 So sánh rủi ro tác nghiệp với các loại rủi ro khác .3 Quản trị rủi ro tác nghiệp trong ngân hàng thương mại .2 Quy trình Quản trị rủi ro tác nghiệp……………………………………… .3 Khung quản trị RRTN theo Basel II . 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.4 Kinh nghiệm QTRRTN của một số NHTM trên thế giới.5 Một vài sự kiện rủi ro tác nghiệp phát sinh trong các NHTM Việt Nam những năm gần đây. 14 Kết luận chương 1 . 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM.1 Giới thiệu về Eximbank.1 Lịch sử hình thành phát triển .2 Các hoạt động chính .3 Năng lực tài chính.4 Một vài sự kiện rủi ro tác nghiệp thực tế xảy ra tại Eximbank trong những năm gần đây .2 Mô hình và quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp tại Eximbank.1 Giới thiệu mô hình quản trị rủi ro tác nghiệp của Eximbank .2 Quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp áp dụng tại hệ thống Eximbank .3 Phân tích rủi ro tác nghiệp tại Eximbank đến cuối năm 2009 và đến tháng 06/2010 .1 Phân tích RRTN theo nguyên nhân .1 Rủi ro phát sinh từ cán bộ .2 Rủi ro phát sinh từ cơ chế chính sách, quy định, quy trình nghiệp vụ43 2.3 Rủi ro phát sinh từ hệ thống CNTT và hệ thống hỗ trợ .4 Rủi ro phát sinh do các tác động bên ngoài và rủi ro khác .2 Phân tích RRTN theo từng nghiệp vụ .4 Các biện pháp giám sát và kiểm soát rủi ro tác nghiệp do Eximbank đề ra đến cuối năm 2009 và đến tháng 06/2010.1 Đối với các đơn vị như khối, phòng, ban bộ phận tại hội sở.2 Đối với sở giao dịch 1, các chi nhánh và phòng giao dịch .3 Đối với các cán bộ .5 Các nổ lực Eximbank từ hội sở đã thực hiện nhằm hổ trợ cộng tác QTRRTN trong thời gian gần đây. 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.6 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tác nghiệp tại Eximbank.2 Những mặt hạn chế . 54 Kết luận chương 2 . 56 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM .1 Mục tiêu định hướng phát triển của Eximbank .2 Các giải pháp đề xuất nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp tại Eximbank58 3.1 Giải pháp về cải cách hành chính .2 Giải pháp về chính sách và quy trình.3 Giải pháp về con người.4 Giải pháp về công nghệ .5 Giải pháp đối phó các rủi ro từ bên ngòai.6 Giải pháp khác .3 Kiến nghị đối với NHNN Việt Nam.1 Xúc tiến việc thành lập ngân hàng dữ liệu chung của RRHĐ .2 Tiến tới áp dụng và tuân thủ các quy định về quản lý rủi ro theo Basel II.3 Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm sóat, giám sát ngân hàng .4 Hoàn thiện khung pháp lý về họat động ngân hàng.5 Tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế , trao đổi thông tin và tham gia các hiệp ước, thỏa thuận quốc tế, các hiệp hội quốc tế về quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động ngân hàng . 71 Kết luận chương 3 . 72 KẾT LUẬN CHUNG . 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Các từ hoặc nhóm từ viết tắt trong Báo cáo này có nội dung như sau: Ký hiệu Giải thích ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ATM Máy rút tiền tự động (Automatic Teller Machine) CBCNV Cán bộ công nhân viên CBTB Cán bộ tín CLRR dụngChiến lược rủi ro CNTT Công nghệ thông tin CSĐT Cảnh sát điều tra DN Doanh nghiệp EIB, Eximbank Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam KTKSNB Kiểm tra kiểm soát nội bộ KRIs Các chỉ số đo lường rủi ro chính NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NN&PTNT Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn QTRR Quản trị rủi ro QTRRTN Quản trị rủi ro tác nghiệp RRTN Rủi ro tác nghiệp RRHĐ Rủi ro họat động STB, Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín SMBC Sumitomo Mitsui Banking Corporation SWIFT Hệ thống truyền tin điện tử liên ngân hàng TNHH Trách nhiệm hữu hạn TP Thành phố TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh Vietinbank Ngân hàng Công Thương LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Hình 1. Mối quan hệ giữa các thành phần của rủi ro hoạt động/tác nghiệp.2 Sơ đồ quy trình quản trị rủi ro tác nghiệp cơ bản………………………. Khung quản trị rủi ro hoạt động cơ bản . Sơ đồ tổ chức Eximbank . Sơ đồ số lượng cảnh báo theo nghiệp vụ.1 Các giải pháp hoàn thiện QTRR TN……………………………………. Mô hình cơ bản cấu trúc quản trị rủi ro hoạt động. 59 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2. Tình hình phát triển mạng lưới Eximbank qua các năm. Tình hình tăng trưởng vốn điều lệ của Eximbank từ 2005-2009. Tình hình tăng trưởng tổng tài sản của Eximbank từ 2005-2009. Biểu đồ đo lường cảnh báo theo nguyên nhân. Biểu đồ đo lường cảnh báo theo nghiệp vụ . 45 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1. Bảng so sánh rủi ro tác nghiệp với các loại rủi ro khác. Tình hình tăng trưởng một số chỉ tiêu tài chính Eximbank giai đoạn 2005- 09/2010 . Nhật ký tác nghiệp các nghiệp vụ tại Eximbank đến 31/12/2009 . Nhật ký tác nghiệp các nghiệp vụ tại Eximbank đến 30/06/2010 . Tổng hợp các sự kiện rủi ro xảy ra do cán bộ ngân hàng theo từng nghiệp vụ . 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHẦN MỞ ĐẦU 1.LYÙ DO CHOÏN ÑEÀ TAØI. Srinivasulu, Chủ tịch tập đoàn KESDEE Inc, California, Hoa Kỳ từng phát biểu “Hãy nói cho tôi biết bạn quản lý rủi ro ra sao, tôi sẽ nói ngân hàng bạn thế nào?” Và khi nói đến rủi ro ngân hàng, chúng ta thường nghĩ đến các loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khỏan, rủi ro lãi suất… nhưng ít khi đề cập đến rủi ro tác nghiệp. Khái niệm rủi ro tác nghiệp và quản trị rủi ro tác nghiệp được các Ngân Hàng Việt Nam quan tâm những năm gần đây tuy nhiên nó lại là khái niệm khá quen thuộc đối với các nước phát triển trên thế giới. Các nhà nghiên cứu ở một số nước tiên tiến đã tính toán ảnh hưởng định tính bị mất vì rủi ro tác nghiệp trong các ngân hàng thông thường là 10% lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh. Ngoài ra ruûi ro taùc nghieäp còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng. Mặt khác trong xu thế phát triển của thời đại hiện nay, ruûi ro taùc nghieäp dường như tiếp tục tăng do: - Môi trường kinh doanh phức tạp hơn, hành vi trái pháp luật tăng lên. - Hội nhập quốc tế ngày một tăng - Áp lực công việc, đòi hỏi kết quả cao hơn, đòi hỏi lòng trung thành của nhân viên và sự quan tâm của các nhà lãnh đạo nhiều hơn. - Sự phụ thuộc vào công nghệ nhiều hơn. - Tốc độ và khối lượng giao dịch tăng hơn. Với những lý do trên cho thấy bản chất cơ bản của rủi ro tác nghiệp là rất khó đo lường, quản trị và vì vậy việc quaûn trò ruûi ro taùc nghieäp càng trở nên cấp thiết đối với xu thế hội nhập quốc tế ngày nay của các Ngân hàng thöông maïi ở Việt Nam. Trước xu thế trên, để đảm bảo cho sự tồn tại, phát triển một cách an toàn, hiệu quả và bền vững Hội Đồng Quản Trị cũng như ban Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam đã từng bước hòan thiện bộ máy quản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com trị rủi ro của mình mà đặc biệt là ngày càng quan tâm đến rủi ro tác nghiệp. Là nhân viên Eximbank tôi chọn đề tài “Hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” làm luận văn nghiên cứu nhằm phân tích thực trạng rủi ro tác nghiệp tại đơn vị mình từ đó đề xuất các giải pháp góp phần vào công tác hoạch định quản trị rủi ro tác nghiệp cũng như QTRR chung theo định hướng chung của Ban quản trị ngân hàng. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU : Nghiên cứu các khái niệm cơ bản về rủi ro, rủi ro tác nghiệp và quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Dựa trên cơ sở lý thuyết ta phân tích thực trạng rủi ro tác nghiệp và cách thức quản trị rủi ro tác nghiệp tại hệ thống Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam nhằm phát hiện những khó khăn và điểm yếu trong công tác quản trị rùi ro tác nghiệp tại đây để từ đó đề xuất một số giải pháp, kiến nghị nhằm giúp hòan thiện hợn việc quản trị rủi ro tác nghiệp tại Eximbank 3. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tác nghiệp, công tác quản trị rủi ro tác nghiệp ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 4.
Luận văn thạc sĩ về quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng Eximbank
Luận văn thạc sĩ UEH phân tích và đề xuất giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam.
Trường đại học
Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí MinhChuyên ngành
Quản Trị Kinh DoanhNgười đăng
Ẩn danhThể loại
Luận văn thạc sĩPhí lưu trữ
35 PointMục lục chi tiết
THÔNG TIN CHI TIẾT
Tác giả: Võ Thị Ngọc Châu
Người hướng dẫn: TS. Ngô Quang Huân
Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh
Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
Đề tài: Hoàn thiện quản trị rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
Năm xuất bản: 2010
Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh
Trích đoạn nội dung tài liệu
Nội dung được bảo vệ bản quyền — Tải xuống đầy đủ