Luận văn giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương (2014)

Luận văn thạc sĩ UEB đề xuất giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương, nâng cao hiệu quả hoạt động.

• Tác giả: Lê Hồng Minh
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Tiến Dũng
• Trường học: Đại học Quốc gia Hà Nội
• Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng
• Đề tài: Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương
• Loại tài liệu: luận văn thạc sỹ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tín dụng và rủi ro tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương

Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng nhất trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Ngân hàng TMCP Đại Dương, với sự phát triển nhanh chóng, cần có những giải pháp hiệu quả để nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng. Việc này không chỉ giúp ngân hàng duy trì sự ổn định tài chính mà còn bảo vệ lợi ích của khách hàng và cổ đông.

1.1. Khái niệm và tầm quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng bao gồm các quy trình và phương pháp nhằm xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay. Điều này giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất và duy trì sự ổn định trong hoạt động kinh doanh.

1.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng

Nhiều yếu tố có thể ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng, bao gồm tình hình kinh tế, chính sách tín dụng của ngân hàng, và khả năng thẩm định của cán bộ tín dụng. Việc hiểu rõ các yếu tố này sẽ giúp ngân hàng có những điều chỉnh kịp thời.

II. Những thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương

Ngân hàng TMCP Đại Dương đang đối mặt với nhiều thách thức trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Tình hình nợ xấu gia tăng và sự cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng khác là những vấn đề cần được giải quyết ngay.

2.1. Tình hình nợ xấu và nguyên nhân

Tình hình nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Đại Dương đã có xu hướng gia tăng trong những năm gần đây. Nguyên nhân chủ yếu đến từ việc thẩm định khách hàng chưa chặt chẽ và sự biến động của thị trường.

2.2. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại khác đã tạo áp lực lớn lên Ngân hàng TMCP Đại Dương. Điều này yêu cầu ngân hàng phải cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng để duy trì vị thế trên thị trường.

III. Giải pháp nâng cao quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương

Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, Ngân hàng TMCP Đại Dương cần áp dụng một số giải pháp cụ thể. Những giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao chất lượng dịch vụ cho khách hàng.

3.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng

Quy trình thẩm định tín dụng cần được hoàn thiện để đảm bảo tính chính xác và hiệu quả. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong thẩm định sẽ giúp ngân hàng nhanh chóng phát hiện rủi ro.

3.2. Tăng cường đào tạo cán bộ tín dụng

Đào tạo cán bộ tín dụng là một yếu tố quan trọng trong việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro. Cán bộ cần được trang bị kiến thức và kỹ năng cần thiết để thực hiện công tác thẩm định và quản lý rủi ro hiệu quả.

IV. Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro tín dụng

Công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Ngân hàng TMCP Đại Dương cần áp dụng các hệ thống công nghệ hiện đại để theo dõi và phân tích rủi ro.

4.1. Hệ thống thông tin tín dụng

Hệ thống thông tin tín dụng giúp ngân hàng theo dõi tình hình nợ xấu và đánh giá rủi ro tín dụng một cách chính xác. Việc này sẽ hỗ trợ ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cho vay.

4.2. Phân tích dữ liệu lớn trong quản lý rủi ro

Phân tích dữ liệu lớn giúp ngân hàng nhận diện các xu hướng và mô hình rủi ro. Điều này cho phép ngân hàng có những điều chỉnh kịp thời trong chiến lược quản lý rủi ro.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương cần được cải thiện để đáp ứng yêu cầu của thị trường. Định hướng tương lai sẽ tập trung vào việc nâng cao chất lượng dịch vụ và giảm thiểu rủi ro.

5.1. Định hướng phát triển bền vững

Ngân hàng cần xây dựng chiến lược phát triển bền vững, trong đó quản lý rủi ro tín dụng là một phần quan trọng. Điều này sẽ giúp ngân hàng duy trì sự ổn định và phát triển lâu dài.

5.2. Tăng cường hợp tác quốc tế

Hợp tác với các tổ chức quốc tế sẽ giúp Ngân hàng TMCP Đại Dương học hỏi kinh nghiệm và áp dụng các phương pháp quản lý rủi ro tiên tiến. Điều này sẽ nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường quốc tế.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động cấp tín dụng luôn giữ vai trò huyết mạch và là nguồn thu nhập chủ yếu của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, đóng góp trung bình từ 70% đến 80% tổng doanh thu hàng năm. Tuy nhiên, mảng hoạt động này cũng chứa đựng nhiều rủi ro mang tính hệ thống. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương (OceanBank), quá trình chuyển mình mạnh mẽ đã đưa quy mô vốn điều lệ tăng trưởng ngoạn mục từ mức khởi điểm 300 triệu đồng lên hơn 5.350 tỷ đồng vào năm 2013. Đi liền với sự gia tăng nhanh chóng về mạng lưới và quy mô tài sản là áp lực cạnh tranh gay gắt trên thị trường tài chính, tạo nên những thách thức lớn đối với công tác kiểm soát an toàn vốn.

Vấn đề nghiên cứu trọng tâm của luận văn xuất phát từ thực tiễn chất lượng tín dụng tại OceanBank có xu hướng suy giảm trong giai đoạn 2011 - 2013, thể hiện qua tốc độ gia tăng nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu chạm các ngưỡng cảnh báo rủi ro. Mục tiêu cụ thể của đề tài là làm rõ những bất cập trong quy trình quản trị, phân tích danh mục dư nợ, đồng thời thiết lập hệ thống giải pháp toàn diện nhằm đưa tỷ lệ nợ xấu về dưới mức an toàn 3% theo chuẩn mực của Ngân hàng Nhà nước.

Phạm vi nghiên cứu tập trung vào toàn bộ hoạt động cấp tín dụng và công tác quản lý rủi ro tại Hội sở chính cùng các chi nhánh của OceanBank trong khung thời gian từ năm 2011 đến năm 2013. Ý nghĩa thực tiễn của công trình nghiên cứu thể hiện qua việc cung cấp các luận cứ khoa học và công cụ định lượng thực tế, giúp ngân hàng bảo toàn nguồn vốn, cải thiện hệ số an toàn vốn (CAR) đạt trên mức chuẩn 9%, đồng thời tối ưu hóa chi phí trích lập dự phòng tổn thất tín dụng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn xây dựng nền tảng nghiên cứu dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro hiện đại được công nhận rộng rãi trên thế giới:

• Mô hình điểm số Z của Edward Altman: Công cụ định lượng xác suất vỡ nợ doanh nghiệp thông qua phương trình: $$Z = 1,2X_1 + 1,4X_2 + 3,3X_3 + 0,6X_4 + 1,0X_5$$ Trong đó giá trị $Z < 1,8$ biểu thị nguy cơ vỡ nợ rất cao, khoảng $1,8 \le Z \le 3,0$ thuộc vùng cảnh giác và $Z > 3,0$ thể hiện tình trạng tài chính an toàn.
• Khung chuẩn mực 17 nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng của Ủy ban Basel: Tập trung vào việc tạo lập môi trường tín dụng thích hợp, quy trình cấp tín dụng lành mạnh và hệ thống đo lường, theo dõi khoản vay hiệu quả.
• Mô hình định tính 6C: Đánh giá toàn diện năng lực khách hàng qua 6 yếu tố cốt lõi gồm Tư cách người vay (Character), Năng lực (Capacity), Vốn tự có (Capital), Dòng tiền trả nợ (Cashflow), Tài sản bảo đảm (Collateral) và Điều kiện kinh tế vĩ mô (Conditions).

Các khái niệm chính được làm rõ bao gồm: Rủi ro tín dụng theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN; Rủi ro giao dịch (gồm rủi ro xét duyệt, rủi ro bảo đảm, rủi ro kiểm soát); Rủi ro danh mục (gồm rủi ro tập trung và rủi ro nội tại); Phân loại 5 nhóm nợ và Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể tương ứng từ 0% (nhóm 1), 5% (nhóm 2), 20% (nhóm 3), 50% (nhóm 4) đến 100% (nhóm 5).

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu kết hợp hài hòa phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp và thứ cấp để bảo đảm tính khách quan, khoa học:

• Thu thập dữ liệu sơ cấp: Luận văn triển khai khảo sát với cỡ mẫu gồm 85 phiếu điều tra hợp lệ gửi đến các cán bộ tín dụng, chuyên viên thẩm định và lãnh đạo phòng ban tại Hội sở cùng 6 chi nhánh lớn. Phương pháp chọn mẫu áp dụng là phương pháp lấy mẫu phân tầng kết hợp chọn mẫu thuận tiện nhằm bảo đảm đại diện đầy đủ các cấp quản lý và vị trí tác nghiệp. Đồng thời, tác giả tiến hành phỏng vấn sâu 12 chuyên gia quản trị rủi ro có trên 10 năm kinh nghiệm trong ngành.
• Thu thập dữ liệu thứ cấp: Tổng hợp các báo cáo tài chính đã kiểm toán, báo cáo thống kê hoạt động tín dụng nội bộ của OceanBank giai đoạn 2011 - 2013, các thông tư của Ngân hàng Nhà nước và dữ liệu tra cứu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC).
• Phương pháp phân tích và lý do lựa chọn: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian và phương pháp chỉ số tài chính. Việc lựa chọn tổ hợp phương pháp này giúp bóc tách động thái chuyển dịch cơ cấu nợ qua từng năm, nhận diện chính xác các nguyên nhân cốt lõi gây suy giảm chất lượng tín dụng trong điều kiện kinh tế biến động mạnh.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực tế tại OceanBank giai đoạn 2011 - 2013 chỉ ra 4 phát hiện quan trọng:

• Tăng trưởng dư nợ cao nhưng cơ cấu kỳ hạn thiếu cân đối: Tốc độ tăng trưởng cho vay duy trì mức tăng bình quân trên 15% mỗi năm, song tỷ trọng dư nợ ngắn hạn chiếm đến 65% - 70% tổng dư nợ, trong khi nhu cầu vốn trung và dài hạn chiếm 30% - 35% còn lại. Sự mất cân đối này gia tăng rủi ro kỳ hạn và áp lực thanh khoản.
• Nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng nhanh chóng: Tỷ lệ nợ quá hạn tăng từ mức 3,2% năm 2011 lên trên 5,8% năm 2013. Đáng chú ý, tỷ lệ nợ xấu tăng liên tục và chạm ngưỡng 4,2% tổng dư nợ vào cuối năm 2013, vượt qua giới hạn cảnh báo an toàn 3,0%.
• Cơ cấu nợ xấu chuyển dịch theo hướng tiêu cực: Các khoản nợ thuộc nhóm 4 (nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) chiếm tỷ trọng áp đảo lên tới 62% trong tổng cơ cấu nợ xấu. Điều này trực tiếp làm chi phí trích lập dự phòng rủi ro tăng hơn 45% so với giai đoạn trước, làm xói mòn nghiêm trọng lợi nhuận trước thuế của ngân hàng.
• Rủi ro tập trung tín dụng ở mức cao: Dư nợ cho vay khối doanh nghiệp chiếm hơn 75% tổng danh mục, trong đó có một số nhóm khách hàng lớn có dư nợ chiếm xấp xỉ 15% - 18% vốn tự có của ngân hàng, vi phạm ranh giới an toàn phân tán rủi ro.

Thảo luận kết quả

Thực trạng gia tăng nợ xấu tại OceanBank xuất phát từ cả nguyên nhân chủ quan và khách quan. Về khách quan, giai đoạn 2011 - 2013 nền kinh tế đối mặt với lạm phát cao và suy giảm tăng trưởng, khiến hơn 50.000 doanh nghiệp trên cả nước phải giải thể hoặc tạm ngừng hoạt động mỗi năm, trực tiếp làm đứt gãy dòng tiền trả nợ. Về chủ quan, mô hình chấm điểm tín dụng nội bộ của ngân hàng còn nặng tính định tính, quá chú trọng vào giá trị tài sản bảo đảm (thường được định giá cao hơn 15% - 20% so với giá thị trường khi thanh lý) thay vì thẩm định kỹ dòng tiền thuần của phương án vay.

So sánh với các nghiên cứu tại các ngân hàng thương mại nhà nước lớn như Vietcombank hay VietinBank cùng thời kỳ cho thấy, các đơn vị duy trì quy trình kiểm soát độc lập có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn từ 1,0% đến 1,5% so với các ngân hàng thương mại cổ phần quy mô vừa.

Để nâng cao khả năng quản trị, dữ liệu phân tích biến động nợ xấu cần được trình bày trực quan qua biểu đồ cột chồng theo các quý từ năm 2011 đến năm 2013, kết hợp bảng ma trận chuyển nhóm nợ (migration matrix) từ nhóm 1 đến nhóm 5. Cách trình bày này cho phép nhà quản trị nhận thấy ngay tốc độ trượt nhóm nợ, từ đó đưa ra cảnh báo sớm cho danh mục tín dụng.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, luận văn đề xuất 4 nhóm giải pháp chiến lược nhằm kiện toàn công tác quản lý rủi ro tín dụng tại OceanBank:

• Hoàn thiện mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ và bảng điểm rủi ro: Khối Quản trị Rủi ro cần tiến hành hiệu chỉnh trọng số các chỉ tiêu định lượng trong mô hình Altman Z và mô hình 6C, nâng tỷ trọng đánh giá lưu chuyển tiền tệ lên 40% trong cấu trúc điểm số. Mục tiêu nâng độ chính xác dự báo rủi ro vỡ nợ lên trên 90%, hoàn thành trong lộ trình 12 tháng.
• Thiết lập và kiểm soát nghiêm ngặt hạn mức tín dụng theo ngành và nhóm khách hàng: Hội đồng Quản trị cần ban hành khung hạn mức cho vay tối đa đối với các lĩnh vực có độ biến động cao như bất động sản ở mức dưới 15% tổng dư nợ, đồng thời giới hạn tỷ lệ cấp tín dụng cho một khách hàng không vượt quá 10% vốn tự có. Thời gian triển khai áp dụng ngay trong vòng 6 tháng.
• Tái cấu trúc quy trình thẩm định và thực hiện kiểm tra tín dụng độc lập: Ban Kiểm soát nội bộ phối hợp cùng các Chi nhánh triển khai kiểm tra định kỳ 100% các khoản cấp tín dụng có giá trị từ 5 tỷ đồng trở lên trong thời gian 90 ngày sau giải ngân nhằm giám sát dòng tiền thực tế, ngăn ngừa hành vi đảo nợ hoặc sử dụng vốn sai mục đích.
• Quyết liệt xử lý nợ tồn đọng và trích lập dự phòng đầy đủ: Ban Xử lý nợ cần tăng cường phối hợp với Công ty Quản lý Tài sản của các Tổ chức Tín dụng Việt Nam (VAMC) để bán nợ xấu, đồng thời tái cơ cấu kỳ hạn trả nợ cho các khách hàng có khả năng phục hồi sản xuất. Mục tiêu trọng tâm là hạ tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống xuống dưới 2,5% trong thời hạn 24 tháng tới.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Công trình nghiên cứu mang lại giá trị ứng dụng thiết thực cho 4 nhóm đối tượng chính:

• Ban Lãnh đạo và Khối Quản trị Rủi ro tại các Ngân hàng Thương mại: Luận văn cung cấp khung giải pháp thực chứng để tái cấu trúc bộ máy giám sát, thiết lập các ngưỡng hạn mức tín dụng an toàn và áp dụng 17 nguyên tắc Basel II vào điều kiện thực tế của ngân hàng cổ phần tại Việt Nam.
• Cán bộ Tín dụng và Chuyên viên Thẩm định Khoản vay: Tài liệu là cẩm nang hữu ích hướng dẫn nhận diện các dấu hiệu cảnh báo sớm phi tài chính, kỹ thuật phân tích lưu chuyển tiền tệ chuyên sâu và ứng dụng mô hình 6C để sàng lọc hồ sơ vay vốn, giúp giảm thiểu 30% sai sót trong xét duyệt tín dụng.
• Học viên Cao học và Nghiên cứu sinh ngành Tài chính - Ngân hàng: Công trình là nguồn tài liệu tham khảo mẫu mực về phương pháp nghiên cứu kết hợp định tính - định lượng, cung cấp chuỗi dữ liệu thực nghiệm giá trị giai đoạn 2011 - 2013 và phương pháp phân tích 5 nhóm nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
• Cơ quan Quản lý và Thanh tra Giám sát Ngân hàng: Cung cấp góc nhìn thực tiễn về những lỗ hổng trong việc thực thi Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN tại các ngân hàng cổ phần quy mô vừa, từ đó hỗ trợ việc hoàn thiện cơ chế chính sách điều hành tiền tệ quốc gia.

Câu hỏi thường gặp

Vì sao hoạt động tín dụng chiếm hơn 70% doanh thu nhưng lại là nguồn phát sinh rủi ro lớn nhất tại ngân hàng?

Hoạt động tín dụng tạo ra lợi nhuận cốt lõi nhưng dựa trên quan hệ vay mượn có kỳ hạn và tiềm ẩn bất cân xứng thông tin. Khi khách hàng kinh doanh thua lỗ hoặc thị trường suy thoái, các khoản nợ không được hoàn trả đúng hạn sẽ gây thất thoát vốn gốc, làm suy giảm thanh khoản và đẩy chi phí trích lập dự phòng tăng cao.

Mô hình điểm số Z của Altman phân loại mức độ an toàn tài chính của khách hàng doanh nghiệp như thế nào?

Mô hình Z-score tổng hợp 5 chỉ số tài chính trọng yếu gồm vốn lưu động, lợi nhuận tích lũy, EBIT, giá trị thị trường và doanh thu trên tổng tài sản. Doanh nghiệp có điểm $Z < 1,8$ thuộc diện nguy cơ vỡ nợ cao và cần bị từ chối cấp tín dụng, vùng $1,8 \le Z \le 3,0$ cần giám sát đặc biệt và điểm $Z > 3,0$ là an toàn.

Tiêu chuẩn phân loại 5 nhóm nợ theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN được quy định ra sao?

Ngân hàng phân loại nợ dựa trên thời gian quá hạn và khả năng thu hồi: Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn, quá hạn dưới 10 ngày); Nhóm 2 (nợ cần chú ý, quá hạn 10 - 90 ngày); Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn, quá hạn 91 - 180 ngày); Nhóm 4 (nợ nghi ngờ, quá hạn 181 - 360 ngày); Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn, quá hạn trên 360 ngày).

Rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục tín dụng khác nhau ở điểm nào?

Rủi ro giao dịch gắn liền với từng hồ sơ vay cụ thể, phát sinh từ khâu thẩm định sai, định giá tài sản bảo đảm thiếu chính xác hoặc kiểm soát sau giải ngân lỏng lẻo. Ngược lại, rủi ro danh mục phát sinh do việc tập trung vốn quá mức vào một ngành nghề, một sản phẩm hoặc một nhóm khách hàng vượt quá ngưỡng an toàn 15% vốn tự có.

Những dấu hiệu phi tài chính nào cảnh báo sớm một khoản vay có nguy cơ chuyển thành nợ xấu?

Ngân hàng cần lưu ý các dấu hiệu như sự thay đổi nhân sự chủ chốt liên tục trong vòng 6 tháng, doanh nghiệp bị cơ quan thuế xử phạt hoặc thanh tra, đối tác lớn hủy hợp đồng bao tiêu, chủ doanh nghiệp có biểu hiện né tránh cung cấp báo cáo kế toán hoặc chậm trễ thanh toán tiền lãi quá 15 ngày.

Kết luận

• Hoạt động tín dụng mang lại 70% - 80% thu nhập nhưng là nơi tập trung rủi ro cao nhất, đòi hỏi phải duy trì hệ số an toàn vốn trên 9%.
• Giai đoạn 2011 - 2013 tại OceanBank ghi nhận sự tăng trưởng dư nợ trên 15%/năm nhưng tỷ lệ nợ xấu gia tăng lên mức 4,2%, với nợ nhóm 4 và nhóm 5 chiếm trên 60% tổng danh mục nợ xấu.
• Nghiên cứu đã ứng dụng thành công khung lý thuyết Basel II, mô hình Altman Z và quy chuẩn 6C để bóc tách toàn diện thực trạng quản trị rủi ro tại ngân hàng.
• Lộ trình 4 giải pháp trọng tâm được thiết lập trong khung thời gian 6 đến 24 tháng nhằm chuẩn hóa mô hình chấm điểm nội bộ, kiểm tra độc lập 100% khoản vay lớn và kéo giảm nợ xấu về dưới 2,5%.
• Các tổ chức tín dụng cần nhanh chóng ứng dụng bộ giải pháp này vào thực tiễn để nâng cao sức đề kháng tài chính và phát triển bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng của NHTM. Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương. Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS.Nguyễn Tiến Dũng – trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, các anh chị trong Ngân hàng TMCP Đại Dương đã tận tình hướng dẫn và hỗ trợ cho em trong quá trình nghiên cứu và hoàn thành luận văn.

Do thời gian nghiên cứu và kiến thức còn hạn chế nên trong luận văn còn nhiều thiếu sót cả về nội dung và hình thức. Em xin trân trọng tiếp thu mọi ý kiến đóng góp của người đọc luận văn này. CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Tín dụng và rủi ro tín dụng 1.

Tín dụng ngân hàng. Ngân hàng thương mại và các hoạt động của Ngân hàng thương mại. Ngân hàng thương mại (NHTM) đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hóa. Sự phát triển nền kinh tế thị trường ngày càng mạnh mẽ tự nó thiết lập nên những định chế tài chính trong đó NHTM trở thành một phần không thể thiếu trong hệ thống kinh tế và ngày càng được hoàn thiện.

Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều quan niệm NHTM. Ở Mỹ: NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Ở Pháp: NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận tiền của công chúng dưới hình thức kí thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Ở Ấn Độ: NHTM là cơ sở nhận các khoản kí thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư.vn Bài:ngân hàng thương mại và vai trò ngân hàng thương mại của Đăng Lê Quốc Hoàng).

Ở Việt Nam, Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: Ngân hàng thương mại được định nghĩa là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền ký gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. Ngân hàng là một loại định chế tài chính trung gian mà qua đó các nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội được tập trung lại và chính các nguồn vốn này sẽ được sử dụng nhằm hỗ trợ tài chính cho các thành phần kinh tế trong xã hội với mức lãi suất cao hơn. Ngoài ra, thông qua hoạt động của mình các ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ, sản phẩm ngân hàng đa dạng phù hợp nhu cầu của các thành phần kinh tế trong xã hội, từ đó tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Ngân hàng thương mại là một thành phần quan trọng trong hệ thống tài chính quốc gia.

Một số hoạt động chính của NHTM như: - Hoạt động huy động vốn: Nhận tiền gửi của các tổ chức, các nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi; Phát hành chứng chỉ tiền gửi và các loại giấy tờ có giá để huy động vốn của các tổ chức cá nhân trong và ngoài nước theo quy định pháp luật hiện hành; Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; Vay vốn ngắn hạn của NHNN dưới hình thức tái cấp vốn.