Khóa luận giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Saigonbank Chi nhánh Hải Phòng

Luận văn phân tích giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Hải Phòng, đóng góp hiệu quả cho phát triển ngân hàng.

• Tác giả: Phạm Thu Hà
• Người hướng dẫn: ThS. Cao Thị Thu
• Trường học: Trường Đại học Dân lập Hải Phòng
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Một số giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Hải Phòng
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2016
• Địa điểm: Hải Phòng

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
• 1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
• 1.1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng
• 1.1.3. Phân loại tín dụng ngân hàng
• 1.1.3.1. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
• 1.1.3.2. Căn cứ vào bảo đảm tín dụng
• 1.1.3.3. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
• 1.1.3.4. Căn cứ vào chủ thể vay vốn
• 1.1.3.5. Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay
• 1.1.3.6. Căn cứ vào xuất xứ tín dụng
• 1.1.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng
• 1.1.4.1. Đối với nền kinh tế
• 1.1.4.2. Đối với khách hàng
• 1.1.4.3. Đối với ngân hàng thương mại
• 1.2. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
• 1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng
• 1.2.2. Các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng
• 1.2.3. Các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng
• 1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
• 1.3.1. Chất lượng nhân sự
• 1.3.2. Thông tin tín dụng
• 1.3.3. Quy trình tín dụng
• 1.3.4. Kiểm soát nội bộ
• 1.3.5. Nhân tố từ phía khách hàng – nhân tố khách quan
• 1.3.5.1. Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng
• 1.3.5.2. Uy tín, đạo đức của khách hàng. Rủi ro trong kinh doanh của khách hàng
• 1.3.6. Nhân tố từ môi trường kinh doanh
• 1.3.6.1. Môi trường kinh tế
• 1.3.6.2. Môi trường chính trị - xã hội
• 1.3.6.3. Môi trường tự nhiên
• 1.3.6.4. Môi trường pháp lí - Những nhân tố thuộc về quản lí vĩ mô của Nhà nước
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 2.1. QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 2.1.1. Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương Việt Nam
• 2.1.2. Ngân hàng Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Hải Phòng
• 2.1.2.1. Chức năng nhiệm vụ các bộ phận
• 2.1.2.2. Các nghiệp vụ chủ yếu
• 2.2. KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 2.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Saigonbank chi nhánh Hải Phòng
• 2.2.2. Hoạt động huy động vốn
• 2.2.3. Hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng
• 2.2.4. Một vài nét về địa bàn hoạt động của Ngân hàng Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Hải Phòng
• 2.3. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 2.3.1. Đánh giá chất lượng tín dụng qua các chỉ tiêu định tính
• 2.3.2. Đánh giá chất lượng tín dụng qua các chỉ tiêu định lượng
• 2.3.2.1. Chỉ tiêu dư nợ và kết cấu dư nợ
• 2.3.2.2. Chỉ tiêu nợ quá hạn
• 2.3.2.3. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
• 2.3.2.4. Hiệu quả sử dụng vốn tín dụng
• 2.3.2.5. Thu nhập từ hoạt động kinh doanh tín dụng
• 2.4. ĐÁNH GIÁ NHỮNG THÀNH TỰU ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG TỒN TẠI
• 2.4.1. Những thành tựu đạt được
• 2.4.2. Những mặt còn hạn chế
• 2.4.3. Nguyên nhân của những tồn tại
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG - CHI NHÁNH HẢI PHÒNG
• 3.2.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng. Mở rộng quy mô tín dụng của ngân hàng
• 3.2.2. Các giải pháp khác
• 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.3.1. Kiến nghị đối với các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền
• 3.3.2. Kiến nghị đối với NHNN
• 3.3.3. Kiến nghị đối với ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Hải Phòng
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng là trọng tâm của nghiên cứu này, nhằm cải thiện hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương chi nhánh Hải Phòng. Các giải pháp được đề xuất dựa trên phân tích thực trạng và đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Mục tiêu là tối ưu hóa quy trình tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng, và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.

1.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng

Việc hoàn thiện chính sách tín dụng là bước đầu tiên trong việc nâng cao chất lượng tín dụng. Cần xây dựng các quy định rõ ràng về thẩm định, cấp phát và quản lý tín dụng. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng và đảm bảo các khoản vay được sử dụng hiệu quả. Các chính sách cần được cập nhật thường xuyên để phù hợp với biến động của thị trường và nền kinh tế.

1.2. Mở rộng quy mô tín dụng

Mở rộng quy mô tín dụng là giải pháp quan trọng để tăng cường hoạt động tín dụng. Chi nhánh cần đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, bao gồm cả tín dụng doanh nghiệp và tín dụng cá nhân, để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng. Đồng thời, cần tăng cường tiếp thị và quảng bá các sản phẩm tín dụng để thu hút thêm khách hàng mới.

II. Quản lý và kiểm soát tín dụng

Quản lý tín dụng và kiểm soát tín dụng là yếu tố then chốt để đảm bảo chất lượng tín dụng cao. Chi nhánh cần áp dụng các công cụ và phương pháp hiện đại để theo dõi và đánh giá các khoản vay. Điều này giúp phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời.

2.1. Phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là quá trình quan trọng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Chi nhánh cần sử dụng các chỉ tiêu định lượng và định tính để phân tích toàn diện hồ sơ tín dụng. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng và đảm bảo các khoản vay được cấp phát an toàn.

2.2. Kiểm soát nội bộ

Hệ thống kiểm soát nội bộ cần được tăng cường để đảm bảo tuân thủ các quy định và chính sách tín dụng. Cần thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất để phát hiện và xử lý các sai phạm trong quá trình cấp phát và quản lý tín dụng.

III. Nâng cao hiệu quả tín dụng

Nâng cao hiệu quả tín dụng là mục tiêu cuối cùng của các giải pháp được đề xuất. Chi nhánh cần tập trung vào việc tối ưu hóa các quy trình và nâng cao năng lực quản lý để đạt được tín dụng hiệu quả và tín dụng bền vững.

3.1. Tối ưu hóa quy trình tín dụng

Việc tối ưu hóa quy trình tín dụng giúp rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ và cải thiện trải nghiệm của khách hàng. Chi nhánh cần áp dụng công nghệ thông tin để tự động hóa các bước trong quy trình tín dụng, từ thẩm định đến cấp phát và quản lý.

3.2. Đào tạo nhân sự

Đào tạo và nâng cao năng lực của nhân viên là yếu tố quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng. Chi nhánh cần tổ chức các khóa đào tạo định kỳ để cập nhật kiến thức và kỹ năng cho nhân viên, đặc biệt là trong lĩnh vực quản lý tín dụng và phân tích tín dụng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động cấp tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh truyền thống và cốt lõi của hệ thống ngân hàng thương mại, đóng vai trò tạo lập nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đồng thời giữ vai trò điều hòa cung - cầu vốn, thúc đẩy chu chuyển hàng hóa và tái sản xuất mở rộng trong nền kinh tế quốc dân. Trong giai đoạn 2013–2015, nền kinh tế Việt Nam chịu tác động từ sự suy thoái kinh tế toàn cầu, thị trường bất động sản trầm lắng và khả năng hấp thụ vốn của các doanh nghiệp trong nước còn hạn chế. Nhiều ngân hàng thương mại rơi vào tình trạng nguồn vốn huy động nhàn rỗi dồi dào nhưng gặp khó khăn trong việc giải ngân an toàn do áp lực nợ xấu tăng cao, vượt ngưỡng an toàn 3% theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước. Tại thành phố Hải Phòng – trung tâm kinh tế, cảng biển và công nghiệp trọng điểm – nhu cầu vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ rất lớn, kéo theo áp lực cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng trên địa bàn.

Trong bối cảnh đó, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Hải Phòng (Saigonbank Hải Phòng) đứng trước yêu cầu phải vừa tăng trưởng dư nợ để tạo lợi nhuận, vừa phải kiểm soát chặt chẽ rủi ro, xử lý nợ quá hạn và nâng cao chất lượng tín dụng. Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phạm Thu Hà tập trung giải quyết ba nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng, bản chất chất lượng tín dụng và hệ thống các chỉ tiêu định tính, định lượng dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại.
2. Khảo sát, phân tích toàn diện thực trạng hoạt động kinh doanh và chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2013–2015; nhận diện các điểm mạnh, hạn chế và chỉ ra nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
3. Đề xuất các nhóm giải pháp và kiến nghị thực tiễn nhằm cải thiện, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Chi nhánh trong giai đoạn tiếp theo.

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Hải Phòng.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Hải Phòng (địa bàn thành phố Hải Phòng).
• Phạm vi thời gian: Dữ liệu thứ cấp và thực tiễn hoạt động trong giai đoạn 3 năm, từ năm 2013 đến năm 2015.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng lý luận dựa trên các khái niệm chuẩn mực về hoạt động tín dụng ngân hàng và quản trị rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại:

• Khung lý thuyết và khái niệm: Tín dụng ngân hàng được xác định là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn có thỏa thuận hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi sau một khoảng thời gian nhất định, dựa trên sự tín nhiệm. Tác giả phân loại tín dụng theo 6 tiêu chí: theo thời hạn (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn từ 1–5 năm, dài hạn trên 5 năm); theo bảo đảm (có bảo đảm, không có bảo đảm); theo mục đích sử dụng (bất động sản, công thương nghiệp, nông nghiệp, tiêu dùng); theo chủ thể vay vốn (doanh nghiệp/bán buôn, cá nhân-hộ gia đình/bán lẻ, tổ chức tài chính); theo phương thức hoàn trả (trả góp, phi trả góp, hoàn trả theo yêu cầu); theo xuất xứ tín dụng (trực tiếp, gián tiếp).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng:
  • Chỉ tiêu định tính: Mức độ thuận tiện và tính tuân thủ của quy trình, thủ tục cấp tín dụng; thời gian thẩm định và phê duyệt khoản vay; trình độ chuyên môn, năng lực thẩm định và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng; cơ sở vật chất, hệ thống công nghệ thông tin phục vụ quản trị và tra cứu thông tin; tính pháp lý, tính khả thi và hiệu quả sử dụng vốn của dự án từ phía khách hàng.
  • Chỉ tiêu định lượng: Doanh số cho vay và tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay; Doanh số thu nợ; Quy mô và cơ cấu dư nợ theo thời hạn, ngành nghề; Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ; Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ (dựa trên phân loại 5 nhóm nợ: Nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn, Nhóm 2 - Nợ cần chú ý, Nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn, Nhóm 4 - Nợ nghi ngờ, Nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn; nợ xấu gồm nhóm 3, 4, 5); Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ chia cho Dư nợ bình quân); Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro (dự phòng chung 0,75% đối với nợ nhóm 1–4; tỷ lệ dự phòng cụ thể lần lượt: nhóm 1 là 0%, nhóm 2 là 5%, nhóm 3 là 20%, nhóm 4 là 50%, nhóm 5 là 100%); Tỷ lệ xử lý tài sản bảo đảm và tỷ lệ dư nợ có bảo đảm; Tỷ lệ thu lãi; Tỷ lệ thu nợ đến hạn; Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng và tỷ lệ sinh lời của tín dụng.
• Phương pháp nghiên cứu:
  • Phương pháp xử lý số liệu: Tổng hợp, thống kê, phân tổ và tính toán các chỉ tiêu tài chính, tỷ lệ phần trăm, số tuyệt đối và tương đối nhằm phản ánh quy mô và biến động của các chỉ tiêu tín dụng.
  • Phương pháp mô tả: Trình bày, hệ thống hóa chuỗi số liệu tài chính qua các biểu bảng và biểu đồ để phản ánh diện mạo hoạt động tín dụng qua các năm 2013, 2014, 2015.
  • Phương pháp phân tích - tổng hợp: So sánh đối chiếu số liệu liên năm, phân tích nguyên nhân cấu thành biến động và tổng hợp luận điểm để đưa ra nhận định, giải pháp.
• Nguồn dữ liệu: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Bảng cân đối kế toán và Thuyết minh báo cáo tài chính giai đoạn 2013–2015 do Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Hải Phòng cung cấp.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng ngân hàng

Chương 1 hệ thống hóa toàn diện các vấn đề lý luận nền tảng. Tác giả làm rõ bốn đặc trưng cơ bản của tín dụng ngân hàng: sự tín nhiệm, tính thời hạn, tính hoàn trả và tính rủi ro cao. Tín dụng ngân hàng đóng vai trò thiết yếu đối với ba chủ thể: (1) đối với nền kinh tế (điều hòa vốn, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa - hiện đại hóa, hỗ trợ thực thi chính sách kinh tế vĩ mô); (2) đối với khách hàng (cung cấp nguồn tài chính kịp thời, mở rộng sản xuất, nâng cao hiệu quả kinh doanh); (3) đối với ngân hàng thương mại (tạo lập 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập, duy trì quan hệ khách hàng và nâng cao năng lực cạnh tranh).

Bên cạnh việc phân tích hệ thống chỉ tiêu định tính và định lượng, chương này phân loại các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thành ba nhóm:

• Nhân tố chủ quan từ ngân hàng: Chính sách tín dụng, chất lượng nhân sự, hệ thống thông tin tín dụng, quy trình cấp tín dụng và công tác kiểm soát nội bộ.
• Nhân tố khách quan từ khách hàng: Năng lực và kinh nghiệm quản lý kinh doanh, uy tín và đạo đức của người vay, rủi ro khách quan trong hoạt động kinh doanh của khách hàng.
• Nhân tố từ môi trường kinh doanh: Môi trường kinh tế vĩ mô, môi trường chính trị - xã hội, môi trường tự nhiên và môi trường pháp lý - quản lý vĩ mô của Nhà nước.

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Hải Phòng

Chương 2 giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương (thành lập ngày 16/10/1987, vốn điều lệ ban đầu 650 triệu đồng) và Chi nhánh Hải Phòng (thành lập ngày 18/01/2007 tại số 02 Lô 3B Lê Hồng Phong, quận Ngô Quyền, với 47 cán bộ nhân viên tính đến 12/2015). Cơ cấu bộ máy Chi nhánh gồm: Ban Giám đốc, Phòng Kế toán, Phòng Ngân quỹ, Phòng Kinh doanh, Phòng Hành chính và 3 Phòng giao dịch trực thuộc (PGD Cát Bà, PGD Tô Hiệu, PGD Quang Trung).

Tác giả đi sâu phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh và chất lượng tín dụng giai đoạn 2013–2015 thông qua các chuỗi số liệu tài chính cụ thể:

Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013–2015 (Đơn vị: Tỷ đồng)

Chỉ tiêu	Năm 2013	Năm 2014	Năm 2015	So sánh 2014/2013 (+/-)	So sánh 2014/2013 (%)	So sánh 2015/2014 (+/-)	So sánh 2015/2014 (%)
Tổng doanh thu	40,64	42,14	45,55	+1,50	+3,69%	+3,41	+8,09%
Tổng chi phí	35,20	37,30	40,51	+2,10	+5,97%	+3,21	+8,61%
Lợi nhuận trước thuế	5,44	4,84	5,04	-0,60	-11,03%	+0,20	+4,13%

Bảng 2: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2013–2015 (Đơn vị: Triệu đồng)

Chỉ tiêu	Năm 2013	Tỷ trọng	Năm 2014	Tỷ trọng	Năm 2015	Tỷ trọng
Tổng số dư tiền gửi	211.680	100,00%	226.340	100,00%	238.300	100,00%
1. Theo kỳ hạn:
- Tiền gửi không kỳ hạn	27.519	13,00%	32.978	14,57%	38.723	16,25%
- Tiền gửi có kỳ hạn	184.161	87,00%	193.363	85,43%	199.577	83,75%
2. Theo loại tiền:
- Tiền gửi VND	184.415	87,18%	208.572	92,16%	221.190	92,82%
- Ngoại tệ và vàng	27.265	12,82%	17.768	7,84%	17.110	7,18%

Bảng 3: Hoạt động cấp tín dụng và thu nợ giai đoạn 2013–2015 (Đơn vị: Triệu đồng)

Chỉ tiêu	Năm 2013	Năm 2014	Năm 2015	So sánh 2014/2013 (+/-)	So sánh 2014/2013 (%)	So sánh 2015/2014 (+/-)	So sánh 2015/2014 (%)
Doanh số cho vay	270.130,00	251.150,00	320.230,00	-18.980,00	-7,03%	+69.080,00	+27,51%
Doanh số thu nợ	231.015,92	217.823,14	250.612,74	-13.192,78	-5,71%	+32.789,60	+15,05%
Tổng dư nợ tín dụng	190.720,00	195.600,00	206.480,00	+4.880,00	+2,56%	+10.880,00	+5,56%

Về cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn, dư nợ ngắn hạn giảm dần từ 135.230 triệu đồng (chiếm 70,90% năm 2013) xuống 131.620 triệu đồng (67,29% năm 2014) và đạt 130.980 triệu đồng (63,43% năm 2015). Ngược lại, dư nợ trung và dài hạn tăng từ 55.490 triệu đồng (29,10% năm 2013) lên 63.980 triệu đồng (32,71% năm 2014) và 75.500 triệu đồng (36,57% năm 2015). Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh tế năm 2015 tập trung lớn nhất vào lĩnh vực công nghiệp với 94.361,36 triệu đồng (chiếm 45,70%), tiếp đến là tiêu dùng với 58.743,56 triệu đồng (28,45%), nông lâm ngư nghiệp đạt 27.933,24 triệu đồng (13,53%) và ngành dịch vụ đạt 25.441,84 triệu đồng (12,32%).

Bảng 4: Phân loại nợ và chất lượng nợ tại Chi nhánh (Đơn vị: Triệu đồng)

Chỉ tiêu phân loại nợ	Năm 2013	Năm 2014	Năm 2015
Tổng dư nợ	190.720,00	195.600,00	206.480,00
- Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1)	145.410,00	149.280,00	131.660,00
- Nợ cần chú ý (Nhóm 2)	34.953,90	37.420,00	63.520,00
- Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3)	10.356,10	8.420,00	10.420,00
- Nợ nghi ngờ (Nhóm 4)	0,00	480,00	880,00
- Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5)	0,00	0,00	0,00
Nợ quá hạn	45.310,00	46.320,00	74.820,00
Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ (%)	23,76%	23,68%	36,24%
Tổng nợ xấu (Nhóm 3 + 4 + 5)	10.356,10	8.900,00	11.300,00
Tỷ lệ nợ xấu / Tổng dư nợ (%)	5,43%	4,55%	5,47%

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng của Chi nhánh có xu hướng suy giảm dần: năm 2013 đạt 0,76 vòng/năm, năm 2014 giảm xuống 0,73 vòng/năm và năm 2015 còn 0,72 vòng/năm, phản ánh tốc độ thu hồi nợ và luân chuyển vốn còn chậm.

Về mặt định tính, Chi nhánh duy trì quy định thời hạn xét duyệt hồ sơ vay vốn trong thẩm quyền không quá 05 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 15 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn; đối với các dự án vượt thẩm quyền phán quyết phải trình Hội sở chính phê duyệt, thời gian xử lý tại Hội sở cũng được giới hạn trong tối đa 05 ngày làm việc (ngắn hạn) và 15 ngày làm việc (trung, dài hạn). Chi nhánh đã đầu tư trang bị hệ thống máy tính, lắp đặt camera quan sát nhằm nâng cao chất lượng phục vụ và kiểm soát an toàn. Đội ngũ cán bộ được trẻ hóa nhưng vẫn còn hạn chế trong việc thẩm định thực tế đối với một số khoản vay, đôi khi còn phụ thuộc vào số liệu do khách hàng cung cấp.

Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Hải Phòng

Trên cơ sở định hướng phát triển hoạt động tín dụng an toàn, bền vững của Chi nhánh, tác giả đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị cụ thể:

• Nhóm giải pháp hoàn thiện chính sách tín dụng: Xây dựng chính sách cấp tín dụng linh hoạt, minh bạch, phù hợp với đặc thù của từng phân khúc khách hàng; áp dụng khung lãi suất cho vay cạnh tranh đi đôi với chính sách quản trị rủi ro chặt chẽ.
• Nhóm giải pháp mở rộng quy mô gắn với nâng cao chất lượng tín dụng: Chú trọng phát triển các khách hàng doanh nghiệp truyền thống, mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ có phương án kinh doanh khả thi; hạn chế giải ngân đối với các lĩnh vực có tính đầu cơ hoặc sốt ảo như kinh doanh chứng khoán và các dự án bất động sản có mức định giá không thực tế.
• Các giải pháp bổ trợ:
  • Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, thẩm định chặt chẽ tính khả thi của dự án, tình hình tài chính, uy tín và tài sản bảo đảm của khách hàng.
  • Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cấp tín dụng; chủ động theo dõi việc sử dụng vốn vay của khách hàng để phát hiện sai lệch kịp thời.
  • Đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng phân tích tài chính và chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ tín dụng.
  • Đẩy mạnh thu hồi nợ quá hạn, xử lý nợ xấu thông qua việc thương thảo cơ cấu lại nợ, tăng cường quản lý và phát mại tài sản bảo đảm đúng quy định.
• Các kiến nghị thực tế:
  • Đối với cơ quan Nhà nước có thẩm quyền: Hoàn thiện khung khổ pháp lý đồng bộ, đơn giản hóa thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm và tạo cơ chế thuận lợi cho ngân hàng trong việc xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ.
  • Đối với Ngân hàng Nhà nước: Duy trì chính sách tiền tệ ổn định, mở rộng và nâng cấp hệ thống cung cấp thông tin tín dụng khách hàng (CIC) kịp thời, chính xác, đồng thời tăng cường hướng dẫn thanh tra, giám sát các tổ chức tín dụng.
  • Đối với Saigonbank và Chi nhánh Hải Phòng: Phân cấp thẩm quyền phán quyết tín dụng linh hoạt hơn cho chi nhánh; đầu tư hiện đại hóa công nghệ ngân hàng và tổ chức thường xuyên các khóa tập huấn nâng cao nghiệp vụ.

Kết quả và đóng góp

• Kết quả nghiên cứu thực nghiệm:
  • Khóa luận đã lượng hóa toàn diện bức tranh tài chính và tín dụng của Saigonbank Hải Phòng giai đoạn 2013–2015. Tổng dư nợ tín dụng tăng trưởng đều từ 190.720 triệu đồng (2013) lên 206.480 triệu đồng (2015). Cơ cấu dư nợ có sự dịch chuyển theo hướng tích cực khi tỷ trọng cho vay trung và dài hạn tăng từ 29,10% lên 36,57%, trong đó dư nợ ngành công nghiệp chiếm tỷ trọng chi phối (45,70% năm 2015).
  • Khóa luận chỉ ra thực trạng rủi ro tín dụng đang gia tăng tại Chi nhánh: tỷ lệ nợ quá hạn tăng đột biến lên 36,24% vào năm 2015 (tương ứng 74.820 triệu đồng); tỷ lệ nợ xấu năm 2015 ở mức 5,47% (11.300 triệu đồng), vượt trần 3% theo quy định chung của Ngân hàng Nhà nước. Tuy nhiên, toàn bộ nợ xấu tập trung ở nhóm 3 (10.420 triệu đồng) và nhóm 4 (880 triệu đồng), chưa phát sinh nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn). Vòng quay vốn tín dụng suy giảm liên tục từ 0,76 vòng (2013) xuống 0,72 vòng (2015).
• Hệ thống giải pháp đề xuất: Đưa ra các biện pháp đồng bộ, xuất phát trực tiếp từ các tồn tại nội tại của Chi nhánh (nâng cao năng lực thẩm định, kiểm soát sau cho vay, kiểm soát cho vay bất động sản/chứng khoán, xử lý tài sản thế chấp) và các kiến nghị đối với cơ quan quản lý vĩ mô.
• Đóng góp của tác giả: Đánh giá đúng thực trạng chất lượng tín dụng của một chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn đô thị loại 1 trong giai đoạn xử lý hậu quả suy thoái kinh tế; cung cấp bức tranh số liệu xác thực về cơ cấu nợ, phân loại nợ và luân chuyển vốn của đơn vị.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Phạm vi khảo sát số liệu của đề tài giới hạn trong giai đoạn 2013–2015 tại một chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần đơn lẻ; phương pháp nghiên cứu chủ yếu dựa trên thống kê mô tả và phân tích chỉ số tài chính từ báo cáo nội bộ mà chưa sử dụng các mô hình kinh tế lượng định lượng chuyên sâu để đo lường xác suất vỡ nợ hoặc tác động định lượng của từng biến số vĩ mô đến rủi ro tín dụng.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng không gian nghiên cứu sang nhiều chi nhánh hoặc toàn hệ thống Saigonbank; cập nhật chuỗi dữ liệu nhiều năm liên tiếp; áp dụng các mô hình kiểm định định lượng, mô hình chấm điểm tín dụng nội bộ và các chuẩn mực quản trị rủi ro theo Hiệp ước Basel.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là tài liệu tham khảo có giá trị chuyên môn đối với sinh viên, học viên ngành Tài chính – Ngân hàng và Quản trị kinh doanh khi thực hiện các đề tài nghiên cứu về quản trị tín dụng, thẩm định dự án và xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại. Cụ thể:

• Phần cơ sở lý luận cung cấp khung hệ thống chỉ tiêu định tính và định lượng chuẩn mực, dễ dàng áp dụng cho các nghiên cứu tương tự về chất lượng tín dụng.
• Phần phân tích thực trạng cung cấp phương pháp tiếp cận thực tế trong việc bóc tách số liệu báo cáo tài chính, phân loại dư nợ theo kỳ hạn, ngành nghề kinh tế, phân loại 5 nhóm nợ và tính toán vòng quay vốn tín dụng tại một chi nhánh ngân hàng cụ thể.

Câu hỏi thường gặp

1. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại Saigonbank Chi nhánh Hải Phòng năm 2015 biến động như thế nào? Năm 2015, nợ quá hạn của Chi nhánh tăng mạnh lên mức 74.820 triệu đồng, chiếm tỷ lệ 36,24% trên tổng dư nợ (tăng 28.500 triệu đồng so với mức 46.320 triệu đồng của năm 2014). Tỷ lệ nợ xấu (gồm nợ nhóm 3, 4, 5) năm 2015 là 5,47% (tương ứng 11.300 triệu đồng), tăng so với mức 4,55% (8.900 triệu đồng) năm 2014 và vượt ngưỡng 3% theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

2. Cơ cấu nợ xấu của Chi nhánh trong giai đoạn 2013–2015 có đặc điểm gì nổi bật? Trong suốt giai đoạn 2013–2015, nợ xấu của Chi nhánh chủ yếu tập trung ở nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn, đạt 10.420 triệu đồng năm 2015) và nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ, đạt 880 triệu đồng năm 2015). Đơn vị chưa ghi nhận phát sinh nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn, số dư bằng 0 triệu đồng qua cả 3 năm).

3. Vòng quay vốn tín dụng của Chi nhánh qua 3 năm thay đổi ra sao và nguyên nhân là gì? Vòng quay vốn tín dụng suy giảm liên tiếp qua 3 năm: từ 0,76 vòng/năm (2013) giảm còn 0,73 vòng/năm (2014) và đạt 0,72 vòng/năm (2015). Nguyên nhân chủ yếu do dư nợ tín dụng bị ứ đọng; ảnh hưởng của suy thoái kinh tế và thị trường bất động sản đóng băng khiến các doanh nghiệp tiêu thụ hàng hóa chậm, tồn kho lớn và khó khăn trong việc thu hồi vốn để trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.

4. Quy định về thời gian thẩm định và phê duyệt hồ sơ vay vốn tại Saigonbank Hải Phòng được thực hiện như thế nào? Đối với các dự án trong thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh, thời gian thông báo chấp thuận hoặc từ chối cho vay tối đa là 05 ngày làm việc (đối với cho vay ngắn hạn) và 15 ngày làm việc (đối với cho vay trung và dài hạn) kể từ khi nhận đủ hồ sơ hợp lệ. Đối với các dự án vượt thẩm quyền phải trình Hội sở chính, thời gian thẩm định và phê duyệt tại Hội sở cũng không quá 05 ngày làm việc (cho vay ngắn hạn) và 15 ngày làm việc (cho vay trung, dài hạn).

5. Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh tế tại Chi nhánh năm 2015 phân bổ như thế nào? Năm 2015, dư nợ ngành công nghiệp chiếm tỷ trọng lớn nhất đạt 94.361,36 triệu đồng (45,70% tổng dư nợ), tiếp theo là cho vay tiêu dùng đạt 58.743,56 triệu đồng (28,45%), nông lâm ngư nghiệp đạt 27.933,24 triệu đồng (13,53%) và ngành dịch vụ đạt 25.441,84 triệu đồng (12,32%).

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phạm Thu Hà đã hệ thống hóa đầy đủ khung lý luận về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng, đồng thời phản ánh chân thực thực trạng hoạt động cấp tín dụng tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2013–2015. Bằng phương pháp thống kê và phân tích tài chính chặt chẽ, tác giả đã chỉ rõ những kết quả đạt được trong tăng trưởng dư nợ cũng như những thách thức lớn về nợ quá hạn và nợ xấu vượt ngưỡng an toàn. Hệ thống giải pháp và kiến nghị được xây dựng có tính thực tiễn, đóng góp định hướng cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả và tính an toàn cho hoạt động tín dụng của Chi nhánh trong thời gian tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại từ lâu trong xã hội loài người. Tín dụng theo nghĩa latinh là creditim, là sự tín nhiệm, tin tưởng, tên goij này xuất phát từ bản chất của quan hệ tín dụng. Trong quan hệ tín dụng, người cho vay sẽ cho người cần vay vốn theo các điều kiện đã được thỏa thuận trước như thời gian cho vay, thời hạn trả nợ, lãi suất cho vay… Trong quan hệ đó, người cho vay tin tưởng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích, đúng các thỏa thuận, làm ăn có lãi và có khả năng hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn.

 Như vậy, ta có thể hiểu tín dụng NHTM như sau: “ Tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) với nguyên tắc có thể hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, tái chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác” [1] 1.2 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng  Sự tín nhiệm : Để thiết lập được quan hệ tín dụng thì người cho vay phải có lòng tin đối với người đi vay, tin tưởng người đi vay sẽ sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả và hoàn trả đầy đủ đúng hạn.  Tính thời hạn: Trong bất kỳ hợp đồng tín dụng nào cũng đều phải quy định thời hạn cho vay. Thời hạn cho vay dài hay ngắn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khác nhau như chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ luân chuyển vốn, thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và nguồn vốn ngân hàng sử dụng để cho vay. Tức là thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng vay thì khi đó người vay mới có khả năng trả nợ ngân hàng.

Ngược lại, nếu dài hơn sẽ tạo cơ hội cho người vay sử dụng vốn sai mục đích, không có nguồn trả nợ trong tương lai. Tuy nhiên, nếu khách hàng có nguồn thu khác để có thể trả nợ thì thời hạn vay có thể ngắn hơn chu kỳ luân chuyển vốn.  Tính hoàn trả: Đây là sự khác biệt giữa tín dụng và các loại quan hệ khác như cấp phát, cho tặng… nghĩa là sau một thời gian nhất định, người đi vay phải hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi cho người cho vay. Sinh viên: Phạm Thu Hà - Lớp: QT1601T 3 Khoá luận tốt nghiệp Trường ĐHDL Hải Phòng  Tính rủi ro cao: Do sự không cân xứng về thông tin, người cho vay không hiểu rõ hết về người đi vay.

Ngoài ra, việc thu hồi tín dụng phụ thuộc không những vào bản thân khách hàng mà còn phụ thuộc vào môi trường hoạt động ngoài tâm kiểm soát của khách hàng như sự biến động về giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát, tăng trưởng kinh tế, thị trường, thiên tai… Khi khách hàng gặp khó khăn do môi trường kinh doanh thay đổi, dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ, điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro tín dụng.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Là loại tín dụng có thời hạn tín dụng dưới một năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của doanh nghiệp và phục vụ nhu cầu sinh hoạt của các cá nhân. Với loại tín dụng này. Ít có rủi ro cho ngân hàng vì trong thời gian ngắn ít có biến động xảy ra và nếu có xảy ra thì ngân hàng có thể dự tính được. - Tín dụng trung hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay từ 1 đến 5 năm.

Loại tín dụng này chủ yếu được sử dụng để đầu tư vào việc mua sắm TSCĐ, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ, có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Loại tín dụng này có mức độ rủi ro không cao vì ngân hàng có khả năng dự đoán được những biến động có thể xảy ra. - Tín dụng dài hạn: Là các khoản vay có thời hạn cho vay trên 5 năm trở lên, chủ yếu để đáp ứng về vốn dài hạn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất các công trình có quy mô lớn như các công trình xây dựng cơ sở hạ tầng kỹ thuật, các công trình dự án thuộc diện ưu đãi đầu tư của Nhà nước… 1.2 Căn cứ vào bảo đảm tín dụng - Tín dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc có bảo lãnh của người thứ ba, hình thức này áp dụng với những khách hàng không đủ uy tín. - Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có tài sản cầm cố, thế chấp hay không có bảo lãnh của người thứ ba.

Loại tín dụng này áp dụng cho những khách hàng tuyền thống, có hệ số tín nhiệm cao.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng bất động sản: Đây là các khoản tín dụng đầu tư vào bất động sản, bao gồm: Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai, tín dụng Sinh viên: Phạm Thu Hà - Lớp: QT1601T 4 Khoá luận tốt nghiệp Trường ĐHDL Hải Phòng trung dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ, trang trại và bất động sản nước ngoài. - Tín dụng công thương nghiệp: Là loại tín dụng ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp và thương mại. Đây là loại phổ biến và chiếm tỷ trọng lớn, thu hút được nhiều đối tượng có nhu cầu về vốn. - Tín dụng nông nghiệp: Các khoản tín dụng cấp cho các hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc.

- Tín dụng tiêu dùng: Là các khoản tín dụng cấp cho các nhân, hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền.4 Căn cứ vào chủ thể vay vốn - Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán buôn): Gọi là bán buôn vì những doanh nghiệp thường vay những khoản vay có giá trị lớn. - Tín dụng cá nhân, hộ gia đình (tín dụng bán lẻ): Gọi là bán lẻ vì những cá nhân thường vay với những khoản vay có giá trị nhỏ nhằm vào mục đích tiêu dùng. - Tín dụng cho các tổ chức tài chính: Đây là khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác.5 Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay - Tín dụng trả góp: Là hình thức tín dụng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thoả thuận. Đây là loại hình cho vay có rủi ro cao do khách hàng thường thế chấp bằng hàng hoá mua trả góp, vì thế nên lãi suất cho vay trả góp thường là lãi suất cao nhất trong khung lãi suất cho vay của ngân hàng.

- Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dụng được thanh toán một lần theo kỳ hạn đã thoả thuận, thường áp dụng đối với cho vay vốn lưu động. - Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: Là loại tín dụng không có thời hạn cụ thể. Ngân hàng có thể yêu cầu hoặc người đi vay có thể tự nguyện trả nợ bất cứ lúc nào khi có thu nhập, nhưng phải báo trước một thời gian hợp lý, thời gian này có thể được thoả thuận trong hợp đồng.6 Căn cứ vào xuất xứ tín dụng -Tíndụng trực tiếp: Là hình thức tín dụng, trong đó ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu vay vốn, đồng thời khách hàng hoàn trả nợ vay trực tiếp cho ngân hàng. Sinh viên: Phạm Thu Hà - Lớp: QT1601T 5 Khoá luận tốt nghiệp Trường ĐHDL Hải Phòng - Tín dụng gián tiếp: Là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian, được thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán.4 Vai trò của tín dụng ngân hàng.1 Đối với nền kinh tế Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế quốc dân, điều hòa lượng cung cầu về vốn trong nền kinh tế.

Hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa vốn tới nơi thiếu vốn, từ những nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư, phục vụ phát triển kinh tế. Do tập trung được vốn và điều hòa cung cầu trong nền kinh tế, tín dụng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát triển kinh tế, thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp – nông nghiệp – dịch vụ. Các khoản cho vay cung cấp cho các ngành được thực hiện theo cả chiều sâu và chiều rộng, đầu tư có trọng điểm, hình thành các ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cơ cấu kinh tế hợp lý, khai thác triệt để các nguồn lực, tập trung phục vụ sản xuất. Nắm trong tay nguồn vốn lớn và lâu dài đã thúc đẩy tiến độ phát triển các công trình, các dự án, tạo được hiệu quả kinh tế bền vững, lâu dài góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa – hiên đại hóa.

Bên cạnh đó, các khoản cho vay có vai trò tạo nguồn vốn để thực hiện xây dựng mới, hiện đại hóa từng bước nền sản xuất trong nước, thúc đẩy sản xuất, nâng cao chất lượng, mẫu mã, đa dạng về tính năng của sản phẩm để tiêu thụ trong nước và xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia, cải thiện cán cân thương mại và cán cân thanh toán quốc tế. Tín dụng Ngân hàng có vai trò trong việc thực hiện các chính sách kinh tế vĩ mô. Ngân hàng thương mại luôn quản lý tín dụng bằng các quy định và chính sách của mình. Ngân hàng thương mại đóng vai trò là người cho vay cuối cùng trong nền kinh tế ổn định lưu thông tiền tệ.

Thông qua tín dụng Ngân hàng, Chính phủ có thể quản lý và thực hiện các chương trình kinh tế lớn một cách có hiệu quả. Thực tế cho thấy, các chương trình kinh tế lớn đều được cấp vốn thông qua hệ thống các Ngân hàng thương mại, hiệu quả được xét đến kĩ hơn và Chính phủ cũng quản lý dễ dàng hơn các chương trình đầu tư này.