Luận văn ‘Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N’ tại Western Bank Hà Nội, lớp 509TCN, tháng 5 năm 2013

Chất lượng tín dụng là yếu tố sống còn đối với sự phát triển bền vững của Ngân hàng Phương Tây. 83 trang · Trường Đại Học Hòa Bình · 2013.

• Tác giả: Phạm Kiều Trang
• Người hướng dẫn: Th.S Nguyễn Trọng Tiến
• Trường học: Trường Đại Học Hòa Bình
• Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng
• Đề tài: Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng Phương Tây
• Loại tài liệu: Khóa Luận Tốt Nghiệp
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI NÓI ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N
• 1.1. Tổng quan về tín dụng NHTM
• 1.1.1. Khái quát về NHTM
• 1.1.2. Khái niệm NHTM
• 1.1.3. Chức năng của NHTM
• 1.1.4. Hoạt động của NHTM
• 1.2. Tổng quan về tín dụng NHTM
• 1.2.1. Khái niệm tín dụng NHTM
• 1.2.2. Các nguyên tắc tín dụng NHTM
• 1.2.3. Phân loại tín dụng NHTM
• 1.2.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng
• 1.3. Tổng quan về chất lượng tín dụng NHTM
• 1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng NHTM
• 1.4. Tín dụng ngân hàng đối với các DNV&N
• 1.4.1. Tổng quan về DNV&N
• 1.4.1.1. Khái niệm DNV&N
• 1.4.1.2. Các đặc điểm của DNV&N
• 1.4.1.3. Vai trò của các DNV&N
• 1.4.2. Tín dụng ngân hàng đối với các DNV&N
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG TÂY, CHI NHÁNH HÀ NỘI
• 2.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Phương Tây (Western Bank)
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Phương Tây
• 2.2. Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
• 2.2.1. Cơ cấu tổ chức
• 2.2.2. Các phòng ban và chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban
• 2.3. Kết quả kinh doanh của Ngân hàng trong giai đoạn 2010 – 2012
• 2.3.1. Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng
• 2.3.2. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng
• 2.3.3. Kết quả tài chính
• 2.4. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng Phương Tây, chi nhánh Hà Nội
• 2.4.1. Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Hà Nội
• 2.4.2. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng Phương Tây, chi nhánh Hà Nội
• 2.4.2.1. Doanh số cho vay đối với DNV&N
• 2.4.2.2. Doanh số thu nợ đối với DNV&N
• 2.4.2.3. Dư nợ đối với DNV&N
• 2.4.2.4. Nợ xấu đối với DNV&N
• 2.4.2.5. Hiệu suất sử dụng vốn đối với DNV&N
• 2.4.2.6. Vòng quay vốn tín dụng đối với DNV&N
• 2.4.3. Nhận xét về chất lượng tín dụng đối với các DNV&N tại Ngân hàng Phương Tây, chi nhánh Hà Nội
• 2.4.3.1. Kết quả đạt được
• 2.4.3.2. Những hạn chế cần khắc phục
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG TÂY, CHI NHÁNH HÀ NỘI
• 3.1. Giải pháp về nghiệp vụ ngân hàng
• 3.1.1. Đa dạng hóa phương thức tín dụng đối với DNV&N
• 3.1.2. Xây dựng cơ cấu đầu tư hợp lý
• 3.1.3. Xử lý các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề
• 3.1.4. Xây dựng chiến lược marketing và tư vấn
• 3.1.5. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
• 3.1.6. Thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay
• 3.1.7. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng
• 3.1.8. Công tác huy động vốn
• 3.1.9. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ ngân hàng
• 3.2. Giải pháp về đội ngũ cán bộ, nhân viên
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng DNNVV 55 ký tự

Chất lượng tín dụng là yếu tố sống còn đối với sự phát triển bền vững của Ngân hàng Phương Tây. Việc nâng cao chất lượng tín dụng cho Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNNVV) không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng mà còn góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Bài viết này sẽ đi sâu vào phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và đề xuất các giải pháp tài chính cho DNNVV hiệu quả tại Ngân hàng Phương Tây chi nhánh Hà Nội, dựa trên khóa luận tốt nghiệp của Phạm Kiều Trang. Theo đó, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định.

1.1. Định Nghĩa Chất Lượng Tín Dụng và Vai Trò Quan Trọng

Chất lượng tín dụng phản ánh khả năng các khoản vay được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn. Rủi ro tín dụng DNNVV là một thách thức lớn. Chất lượng tín dụng tốt giúp Ngân hàng Phương Tây giảm thiểu nợ xấu DNNVV, cải thiện lợi nhuận và duy trì uy tín. Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là nền tảng cho chất lượng tín dụng bền vững. Nâng cao chất lượng tín dụng còn thúc đẩy hoạt động cho vay DNNVV an toàn và hiệu quả.

1.2. Tầm Quan Trọng Của Tín Dụng Đối Với DNNVV

Doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, tạo công ăn việc làm và đóng góp vào GDP. Tiếp cận nguồn vốn tín dụng là yếu tố then chốt cho sự phát triển của DNNVV. Hỗ trợ tín dụng DNNVV từ Ngân hàng Phương Tây giúp các doanh nghiệp này mở rộng sản xuất, kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh. Tuy nhiên, việc tiếp cận vốn còn gặp nhiều khó khăn do đánh giá tín dụng DNNVV khắt khe.

II. Thách Thức Chất Lượng Tín Dụng DNNVV tại Ngân Hàng 59 ký tự

Mặc dù có vai trò quan trọng, việc nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV tại Ngân hàng Phương Tây vẫn đối mặt với nhiều thách thức. Thông tin tài chính không minh bạch, thiếu tài sản đảm bảo, năng lực quản lý yếu kém là những yếu tố làm tăng rủi ro tín dụng. Chính sách tín dụng DNNVV cần được điều chỉnh linh hoạt để phù hợp với đặc thù của từng doanh nghiệp. Thách thức lớn nhất là làm sao cân bằng giữa việc tạo điều kiện cho DNNVV tiếp cận vốn và đảm bảo an toàn vốn vay cho ngân hàng.

2.1. Yếu Tố Chủ Quan Ảnh Hưởng Đến Chất Lượng Tín Dụng

Các yếu tố chủ quan từ phía DNNVV, bao gồm năng lực quản lý yếu kém, báo cáo tài chính không minh bạch, thiếu lịch sử tín dụng, và khả năng xây dựng phương án kinh doanh khả thi. Việc thẩm định khả năng thanh toán và hiệu quả hoạt động DNNVV gặp nhiều khó khăn. Ngân hàng Phương Tây cần có quy trình thẩm định tài sản chặt chẽ hơn.

2.2. Yếu Tố Khách Quan Ảnh Hưởng Đến Chất Lượng Tín Dụng

Các yếu tố khách quan từ môi trường kinh tế vĩ mô, biến động thị trường, chính sách pháp luật, và cạnh tranh khốc liệt ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của DNNVV. Sự thay đổi của chuẩn mực tín dụng và yêu cầu tăng cường bảo đảm tín dụng cũng gây khó khăn cho các doanh nghiệp này. Phân tích tài chính DNNVV cũng cần xem xét các yếu tố này.

2.3. Rủi Ro Từ Quy Trình Chấm Điểm Tín Dụng

Việc sử dụng các mô hình đánh giá tín dụng DNNVV truyền thống có thể không phù hợp với đặc thù của các doanh nghiệp này. Các mô hình này thường dựa vào các chỉ số tài chính quá khứ, mà bỏ qua tiềm năng tăng trưởng và vòng quay vốn của doanh nghiệp. Cần cải tiến hệ thống chấm điểm tín dụng để đánh giá chính xác hơn rủi ro tín dụng DNNVV.

III. Giải Pháp Nghiệp Vụ Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng 60 ký tự

Để nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV, Ngân hàng Phương Tây cần triển khai các giải pháp tài chính cho DNNVV toàn diện, tập trung vào nghiệp vụ ngân hàng. Đa dạng hóa phương thức tín dụng phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp, tăng cường thẩm định tín dụng, và xử lý nợ xấu DNNVV hiệu quả là những yếu tố quan trọng. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban để đảm bảo quy trình tín dụng được thực hiện một cách chuyên nghiệp và hiệu quả.

3.1. Đa Dạng Hóa Phương Thức Cho Vay Phù Hợp

Không chỉ dừng lại ở các khoản vay truyền thống, Ngân hàng Phương Tây cần phát triển các sản phẩm tín dụng linh hoạt như cho vay theo chuỗi giá trị, cho vay dựa trên dòng tiền, và các hình thức tài trợ thương mại. Fintech cho DNNVV cũng có thể được ứng dụng để cung cấp các giải pháp tài chính nhanh chóng và tiện lợi. Điều này giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận các khoản vay DNNVV.

3.2. Tăng Cường Thẩm Định Tín Dụng Chuyên Sâu

Nâng cao năng lực của cán bộ tín dụng trong việc phân tích tài chính DNNVV, đánh giá hiệu quả hoạt động DNNVV, và thẩm định tài sản đảm bảo. Sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro tín dụng. Cần có quy trình thẩm định tài sản bài bản để đảm bảo tính chính xác.

3.3. Xây Dựng Cơ Cấu Đầu Tư Hợp Lý

Xây dựng danh mục tín dụng đa dạng, phân bổ rủi ro hợp lý giữa các ngành nghề và quy mô doanh nghiệp. Ưu tiên các DNNVV có tiềm năng tăng trưởng cao, có lịch sử tín dụng tốt, và có khả năng quản lý rủi ro hiệu quả. Điều này cần được thống kê, báo cáo và quản lý nợ chặt chẽ.

IV. Ứng Dụng Công Nghệ Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng 60 ký tự

Chuyển đổi số trong ngân hàng là xu hướng tất yếu, đặc biệt trong việc nâng cao chất lượng tín dụng. Ứng dụng công nghệ trong quản lý tín dụng giúp tự động hóa quy trình, giảm thiểu sai sót, và nâng cao hiệu quả. Ngân hàng số có thể cung cấp các dịch vụ tài chính trực tuyến, giúp DNNVV tiếp cận vốn dễ dàng hơn. Việc này sẽ giúp Ngân hàng Phương Tây tăng khả năng cạnh tranh.

4.1. Sử Dụng Hệ Thống Chấm Điểm Tín Dụng Tự Động

Triển khai hệ thống chấm điểm tín dụng tự động dựa trên trí tuệ nhân tạo (AI) và học máy (Machine Learning) để đánh giá chính xác hơn rủi ro tín dụng DNNVV. Hệ thống này có thể phân tích dữ liệu lớn (Big Data) từ nhiều nguồn khác nhau để đưa ra quyết định tín dụng nhanh chóng và chính xác. Cần đảm bảo tính minh bạch và công bằng của hệ thống chấm điểm tín dụng.

4.2. Ứng Dụng Fintech Trong Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Sử dụng các giải pháp Fintech cho DNNVV để theo dõi và quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn. Các công ty Fintech có thể cung cấp các dịch vụ báo cáo tín dụng, phân tích tín dụng, và cảnh báo rủi ro sớm. Điều này giúp Ngân hàng Phương Tây chủ động phòng ngừa nợ xấu DNNVV.

4.3. Phát Triển Nền Tảng Cho Vay Trực Tuyến

Xây dựng nền tảng cho vay trực tuyến cho DNNVV, cho phép doanh nghiệp nộp hồ sơ vay vốn, theo dõi tiến độ xử lý, và nhận giải ngân trực tuyến. Nền tảng này cần được tích hợp với các hệ thống ngân hàng số khác để cung cấp trải nghiệm liền mạch cho khách hàng. Cần chú trọng đến bảo mật thông tin và quản lý nợ.

V. Hoàn Thiện Chính Sách Tín Dụng Và Quản Trị Rủi Ro 59 ký tự

Để đảm bảo tính bền vững của các giải pháp, Ngân hàng Phương Tây cần hoàn thiện chính sách tín dụng DNNVV và tăng cường quản trị rủi ro tín dụng. Chính sách tín dụng cần được xây dựng dựa trên nguyên tắc thận trọng, minh bạch, và công bằng. Quản trị rủi ro cần được thực hiện một cách toàn diện, từ khâu thẩm định, giải ngân, đến giám sát và thu hồi nợ.

5.1. Xây Dựng Chính Sách Tín Dụng Rõ Ràng và Minh Bạch

Xây dựng chính sách tín dụng DNNVV rõ ràng, minh bạch, và dễ hiểu. Công khai các tiêu chí đánh giá tín dụng DNNVV, quy trình cho vay, và biểu phí. Điều này giúp tạo niềm tin cho khách hàng và giảm thiểu rủi ro pháp lý. Cần định kỳ rà soát và điều chỉnh chính sách tín dụng để phù hợp với tình hình thực tế.

5.2. Tăng Cường Kiểm Soát Nội Bộ Và Giám Sát Rủi Ro

Tăng cường kiểm soát nội bộ và giám sát rủi ro trong hoạt động tín dụng. Thực hiện kiểm tra, đánh giá định kỳ các khoản vay DNNVV. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện các dấu hiệu rủi ro tín dụng. Cần có quy trình thu hồi nợ hiệu quả để giảm thiểu tổn thất.

VI. Kết Luận và Triển Vọng Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng 58 ký tự

Nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV là một quá trình liên tục và đòi hỏi sự nỗ lực của cả Ngân hàng Phương Tây và các doanh nghiệp. Việc áp dụng đồng bộ các giải pháp về nghiệp vụ, công nghệ, và chính sách sẽ giúp Ngân hàng Phương Tây giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng cường lợi nhuận, và góp phần thúc đẩy sự phát triển của DNNVV và nền kinh tế. Trong tương lai, chuyển đổi số sẽ đóng vai trò ngày càng quan trọng.

6.1. Tóm Tắt Các Giải Pháp Chính

Các giải pháp chính bao gồm: đa dạng hóa phương thức cho vay, tăng cường thẩm định tín dụng, ứng dụng công nghệ, hoàn thiện chính sách tín dụng, và tăng cường quản trị rủi ro. Việc thực hiện đồng bộ và hiệu quả các giải pháp này sẽ giúp Ngân hàng Phương Tây đạt được mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng cho DNNVV.

6.2. Triển Vọng Phát Triển Tín Dụng DNNVV Trong Tương Lai

Với sự phát triển của công nghệ và sự thay đổi của môi trường kinh doanh, hoạt động tín dụng DNNVV sẽ có nhiều cơ hội phát triển mới. Các giải pháp Fintech cho DNNVV sẽ ngày càng được ứng dụng rộng rãi. Ngân hàng Phương Tây cần chủ động nắm bắt cơ hội để tiếp tục cải thiện chất lượng tín dụng và hỗ trợ DNNVV phát triển bền vững.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống tài chính, ngân hàng thương mại đóng vai trò huyết mạch trong việc luân chuyển dòng vốn, bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế lạm phát và hỗ trợ thanh toán cho nền kinh tế. Hoạt động cấp tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh cốt lõi, mang lại từ 70% đến 80% tổng lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại. Hiệu quả và chất lượng tín dụng quyết định trực tiếp đến sự an toàn tài chính, năng lực sinh lời và vị thế cạnh tranh của từng ngân hàng. Khối doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) chiếm số lượng áp đảo trong nền kinh tế, đóng góp lớn vào tăng trưởng GDP và giải quyết việc làm, nhưng thường xuyên đối mặt với rào cản hạn chế về quy mô vốn, năng lực quản lý và tài sản bảo đảm.

Bối cảnh thực tiễn năm 2012 ghi nhận nhiều biến động phức tạp đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam: tăng trưởng tín dụng toàn ngành giảm xuống mức thấp nhất trong 20 năm (11 tháng đầu năm 2012 chỉ tăng 4,85%, ước cả năm đạt 5 - 5,5%), nợ xấu gia tăng và khả năng hấp thụ vốn của doanh nghiệp suy giảm. Trong điều kiện đó, việc khảo sát thực tế công tác cấp tín dụng cho khối DNV&N tại một chi nhánh ngân hàng cụ thể là yêu cầu cấp thiết. Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phạm Kiều Trang (lớp 509TCN, Khoa Tài chính - Kế toán, Trường Đại học Hòa Bình, dưới sự hướng dẫn của Th.S Nguyễn Trọng Tiến, bảo vệ tháng 5/2013) tập trung giải quyết vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng đối với khối khách hàng DNV&N tại Ngân hàng TMCP Phương Tây - Chi nhánh Hà Nội.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận gồm hai nhiệm vụ chính:

1. Nghiên cứu, khảo sát và đánh giá thực trạng chất lượng công tác tín dụng tại Ngân hàng Phương Tây - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010 - 2012 nhằm rút ra những ưu điểm, nhược điểm và chỉ rõ nguyên nhân của các hạn chế.
2. Đề xuất hệ thống các giải pháp và kiến nghị có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNV&N, phát huy các nguồn lực sẵn có của chi nhánh.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
• Phạm vi nghiên cứu: Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và thực tiễn hoạt động cấp tín dụng cho DNV&N tại Ngân hàng TMCP Phương Tây - Chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn từ năm 2010 đến năm 2012.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận thiết lập hệ thống cơ sở lý thuyết dựa trên các chuẩn mực học thuật và văn bản quy phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ - ngân hàng tại Việt Nam:

• Khái niệm ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng theo quy định của Luật Các Tổ chức tín dụng (được Quốc hội khóa X thông qua ngày 12/12/1997).
• Ba chức năng cơ bản của ngân hàng thương mại: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và chức năng tạo tiền.
• Ba nguyên tắc cơ bản trong cấp tín dụng: hoàn trả gốc và lãi đúng hạn theo hợp đồng; sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận; tài trợ dựa trên phương án hoặc dự án sản xuất kinh doanh có tính khả thi.
• Khái niệm doanh nghiệp theo Luật Doanh nghiệp năm 2005 và các tiêu chí phân loại DNV&N qua các giai đoạn pháp lý: Công văn số 681/CP-KTN (ngày 20/06/1998 quy định vốn điều lệ dưới 5 tỷ đồng hoặc lao động dưới 200 người), Nghị định số 90/2001/NĐ-CP (ngày 23/11/2001 quy định vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc lao động không quá 300 người) và Nghị định số 56/2009/NĐ-CP (ngày 30/06/2009 phân định 3 cấp siêu nhỏ, nhỏ, vừa dựa trên quy mô tổng nguồn vốn hoặc số lao động bình quân).
• Khái niệm chất lượng theo tiêu chuẩn ISO và cách tiếp cận chất lượng tín dụng ngân hàng từ góc độ khách hàng, ngân hàng và nền kinh tế.
• Phân loại nợ và xác định nợ xấu (nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 với tỷ lệ an toàn quy định không vượt quá 5%) theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng gồm: chỉ tiêu định tính (quy trình tín dụng chuẩn 5 giai đoạn, khả năng thu hút khách hàng) và chỉ tiêu định lượng (doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, hiệu suất sử dụng vốn tính bằng Tổng dư nợ / Tổng vốn huy động, vòng quay vốn tín dụng tính bằng Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân, chỉ tiêu lợi nhuận tín dụng).

Phương pháp nghiên cứu được tác giả vận dụng gồm:

• Phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử.
• Phương pháp điều tra thực tế, thu thập số liệu thứ cấp, thống kê mô tả, phân tích so sánh tỷ đối và tuyệt đối qua các năm để rút ra các kết luận định lượng.

Nguồn dữ liệu nghiên cứu:

• Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh định kỳ các năm 2010, 2011, 2012 của Ngân hàng TMCP Phương Tây - Chi nhánh Hà Nội.
• Báo cáo chuyên đề tín dụng các năm 2010 - 2012 do Phòng Hành chính và Nguồn lực, Phòng Kế toán Ngân quỹ Western Bank Hà Nội cung cấp.
• Biểu lãi suất huy động vốn của Western Bank công bố ngày 24/12/2012 (hiệu lực áp dụng từ ngày 12/04/2013).
• Số liệu thống kê vĩ mô của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2012.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng đối với DNV&N của NHTM

Chương 1 hệ thống hóa các vấn đề lý luận căn bản về hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại. Tác giả làm rõ bản chất tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn tạm thời có kèm chi phí và thời hạn hoàn trả. Tín dụng được phân loại theo 5 tiêu thức: mục đích vay vốn (sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, bất động sản, nông nghiệp, xuất nhập khẩu), thời hạn (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm), phương thức cho vay (theo món, hạn mức tín dụng, thấu chi), mức độ tín nhiệm (cho vay có bảo đảm bằng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba; cho vay không có bảo đảm) và phương thức hoàn trả (trả một lần khi đáo hạn, trả góp, trả linh hoạt).

Về chất lượng tín dụng, tác giả khẳng định đây là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn hợp pháp của khách hàng, khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi đúng hạn, đồng thời tối ưu hóa lợi nhuận và hạn chế rủi ro cho ngân hàng. Tác giả phân tích 3 nhóm nhân tố tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng:

• Môi trường bên ngoài: chu kỳ kinh tế, lạm phát, cạnh tranh thị trường, môi trường chính trị, khung pháp lý, văn hóa - xã hội, tiến bộ khoa học công nghệ, điều kiện tự nhiên và hội nhập quốc tế.
• Phía ngân hàng: chiến lược kinh doanh, chính sách tín dụng, việc tuân thủ quy trình tín dụng 5 bước, chất lượng hệ thống thông tin tín dụng, trình độ chuyên môn và đạo đức của cán bộ tín dụng, hiệu lực của hệ thống kiểm soát nội bộ và công nghệ ngân hàng.
• Phía khách hàng: phẩm chất đạo đức, tính trung thực trong sử dụng vốn và năng lực pháp lý, năng lực tài chính, trình độ quản trị điều hành của doanh nghiệp vay vốn.

Chương này cũng phân tích đặc điểm của DNV&N (quy mô vốn nhỏ, chu kỳ quay vòng nhanh, linh hoạt chuyển đổi mặt hàng nhưng hạn chế về công nghệ, quản lý và tiếp thị) và khẳng định tín dụng ngân hàng là kênh tài trợ vốn chủ đạo giúp DNV&N tối ưu hóa cơ cấu vốn, phát huy đòn bẩy tài chính và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng Phương Tây, chi nhánh Hà Nội

Chương 2 trình bày quá trình phát triển của Ngân hàng TMCP Phương Tây (Western Bank), tiền thân là Ngân hàng Nông thôn Cờ Đỏ (thành lập theo Giấy phép số 0016/NH-GP ngày 06/04/1992 của NHNN và Giấy phép số 124/NH-ĐKKD ngày 28/04/1992 của UBND tỉnh Cần Thơ). Ngân hàng chuyển đổi sang mô hình đô thị năm 2007, khai trương Chi nhánh Hà Nội vào ngày 18/10/2007, chính thức đổi tên thành NHTMCP Phương Tây vào tháng 5/2010 (chào bán cổ phiếu ra công chúng ngày 01/07/2010) với trụ sở chính tại số 127 Lý Tự Trọng, TP. Cần Thơ. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Hà Nội gồm Ban Giám đốc quản lý trực tiếp các phòng ban: Phòng Hành chính nhân sự, Phòng Pháp chế, Phòng Kế toán ngân quỹ, Phòng Phát triển sản phẩm, Phòng Thẻ, Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ và các phòng giao dịch trực thuộc (như PGD Hai Bà Trưng).

Chỉ tiêu tài chính & nghiệp vụ	Năm 2010	Năm 2011	Năm 2012	So sánh 2011/2010	So sánh 2012/2011
Tổng nguồn vốn huy động (tỷ đồng)	1.674	1.690	2.164	+0,96%	+28,05%
- Vốn huy động ngắn hạn	1.018	1.010	1.470	-0,79%	+45,54%
- Vốn huy động trung, dài hạn	656	680	694	+3,66%	+2,06%
- Tiền gửi dân cư	839	952	1.306	+13,47%	+37,18%
- Tiền gửi tổ chức kinh tế	835	738	858	-11,62%	+16,26%
Tổng dư nợ tín dụng (tỷ đồng)	2.227	2.726	3.227	+22,40%	+18,38%
- Dư nợ cho vay ngắn hạn	1.343	1.658	2.012	+23,45%	+21,35%
- Dư nợ cho vay trung và dài hạn	879	1.068	1.215	+21,50%	+13,76%
Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng (năm 2012)
- Hộ gia đình, cá nhân	-	-	1.650	-	Chiếm 51,1%
- Doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD)	-	-	1.442	-	Chiếm 44,7%
- Doanh nghiệp nhà nước (DNNN)	-	-	119	-	Chiếm 3,7%
- Hợp tác xã (HTX)	-	-	16	-	Chiếm 0,5%
Chỉ tiêu hoạt động tín dụng chung
- Doanh số cho vay (tỷ đồng)	3.674	4.151	4.604	+13,0%	+10,9%
- Doanh số thu nợ (tỷ đồng)	3.156	3.534	4.089	+12,0%	+15,7%
- Số dư nợ xấu (tỷ đồng)	85,5	78,8	55,4	-7,84%	-29,70%
- Vòng quay vốn tín dụng (vòng)	1,42	1,30	1,27	Giảm 0,12	Giảm 0,03

Kết quả tài chính năm 2012 cho thấy:

• Tổng thu nội bảng đạt 608 tỷ đồng (tăng 43% so với năm 2011), trong đó thu lãi tín dụng đạt 536 tỷ đồng (chiếm 88% tổng thu), thu dịch vụ đạt 10,8 tỷ đồng (chiếm 1,8%), thu khác đạt 61 tỷ đồng (trong đó thu từ nợ đã xử lý rủi ro là 45,7 tỷ đồng).
• Tổng chi nội bảng là 564 tỷ đồng (tăng 45%), trong đó chi phí hoạt động tín dụng chiếm 421 tỷ đồng (74,7%), chi trích lập dự phòng rủi ro và bảo hiểm tiền gửi là 56 tỷ đồng, chi dịch vụ 1,7 tỷ đồng.
• Chênh lệch thu chi (lợi nhuận) đạt 79 tỷ đồng, tăng 17% so với năm 2011, hoàn thành 110% kế hoạch được giao; hệ số tiền lương cán bộ nhân viên đạt mức 1,32.

Đánh giá chất lượng tín dụng: Mặc dù chi nhánh duy trì được đà tăng trưởng dư nợ và giảm số dư nợ xấu từ 85,5 tỷ đồng (2010) xuống 55,4 tỷ đồng (2012), công tác tín dụng vẫn bộc lộ hạn chế khi vòng quay vốn tín dụng suy giảm liên tục từ 1,42 vòng xuống 1,27 vòng, nguồn vốn luân chuyển chậm và tiềm ẩn rủi ro nợ xấu trong nhóm khách hàng DNV&N khi điều kiện kinh tế vĩ mô khó khăn.

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNV&N tại Ngân hàng Phương Tây, chi nhánh Hà Nội

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, tác giả đề xuất 2 nhóm giải pháp đồng bộ:

Nhóm giải pháp về nghiệp vụ ngân hàng:

1. Đa dạng hóa phương thức tín dụng đối với DNV&N: Kết hợp linh hoạt cho vay theo hạn mức, cho vay thấu chi, tài trợ xuất nhập khẩu và chiết khấu giấy tờ có giá phù hợp với từng chu kỳ kinh doanh của doanh nghiệp.
2. Xây dựng cơ cấu đầu tư hợp lý: Điều chỉnh tỷ trọng cho vay giữa các ngành kinh tế, cân đối thời hạn ngắn hạn và trung dài hạn nhằm giảm thiểu rủi ro tập trung.
3. Xử lý các khoản nợ xấu, nợ có vấn đề: Thành lập tổ xử lý nợ chuyên trách, tái cơ cấu thời hạn trả nợ cho các phương án có khả năng phục hồi, phát mại tài sản bảo đảm đối với các khoản nợ chây ỳ và đẩy mạnh thu hồi nợ đã xử lý rủi ro.
4. Xây dựng chiến lược marketing và tư vấn: Chủ động tiếp cận các DNV&N tiềm năng, cung cấp dịch vụ tư vấn lập dự án kinh doanh và quản lý dòng tiền.
5. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng: Thẩm định toàn diện năng lực pháp lý, tình hình tài chính thực tế, tính khả thi của phương án kinh doanh và tính pháp lý của tài sản bảo đảm, tránh phụ thuộc hoàn toàn vào sổ sách kế toán do doanh nghiệp tự lập.
6. Thực hiện nghiêm túc công tác kiểm tra, kiểm soát sau khi cho vay: Giám sát chặt chẽ mục đích giải ngân, kiểm tra định kỳ tình trạng hoạt động và tài sản bảo đảm của khách hàng nhằm phát hiện sớm các dấu hiệu suy giảm năng lực tài chính.
7. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng: Khai thác hiệu quả dữ liệu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) và mạng lưới trao đổi liên ngân hàng.
8. Tăng cường công tác huy động vốn: Điều hành lãi suất linh hoạt, phát triển các sản phẩm tiết kiệm đa dạng nhằm thu hút nguồn tiền gửi dân cư ổn định, bảo đảm cân đối nguồn vốn cho vay.
9. Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Kiểm soát chặt chẽ quy trình tác nghiệp của cán bộ tín dụng nhằm hạn chế sai sót và rủi ro đạo đức.

Nhóm giải pháp về đội ngũ cán bộ, nhân viên:

• Đào tạo, bồi dưỡng định kỳ về kỹ năng phân tích báo cáo tài chính DNV&N, nghiệp vụ thẩm định dự án và giáo dục đạo đức nghề nghiệp, nâng cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ cán bộ tín dụng.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và phân tích toàn diện bức tranh hoạt động của Ngân hàng TMCP Phương Tây - Chi nhánh Hà Nội trong giai đoạn 2010 - 2012 với các kết quả cụ thể:

• Nguồn vốn huy động tăng trưởng vượt bậc từ 1.674 tỷ đồng (2010) lên 2.164 tỷ đồng (2012), trong đó tiền gửi dân cư tăng mạnh 37,18% trong năm 2012, chiếm tỷ trọng chi phối 60,35% tổng nguồn vốn, giúp chi nhánh tự chủ được trên 60% nguồn vốn phục vụ cho vay.
• Dư nợ tín dụng duy trì tốc độ tăng trưởng ổn định (đạt 3.227 tỷ đồng năm 2012, tăng 18,38% so với 2011), với tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm ưu thế (62,3%) nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của các thành phần kinh tế.
• Khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD - chủ yếu là DNV&N) chiếm tới 44,7% tổng dư nợ năm 2012 (đạt 1.442 tỷ đồng), khẳng định DNV&N là đối tượng khách hàng trọng tâm của chi nhánh bên cạnh khối khách hàng cá nhân (51,1%).
• Doanh số thu nợ tăng trưởng tốt từ 3.156 tỷ đồng lên 4.089 tỷ đồng, đồng thời số dư nợ xấu tuyệt đối giảm liên tục qua 3 năm (từ 85,5 tỷ đồng năm 2010 xuống 55,4 tỷ đồng năm 2012), đưa lợi nhuận chi nhánh năm 2012 đạt 79 tỷ đồng (đạt 110% kế hoạch).
• Hệ thống hóa đầy đủ 9 giải pháp nghiệp vụ ngân hàng và 1 giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn liền với đặc thù quản trị tín dụng tại cấp chi nhánh.

Đóng góp của khóa luận thể hiện ở việc phản ánh trung thực thực trạng tín dụng tại một chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần đô thị trong giai đoạn kinh tế khó khăn năm 2012, chỉ rõ sự suy giảm vòng quay vốn tín dụng (từ 1,42 vòng xuống 1,27 vòng) và đưa ra các khuyến nghị thiết thực để kiểm soát rủi ro tín dụng đối với khối DNV&N.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tồn tại một số giới hạn do phạm vi nghiên cứu thực tế:

• Phạm vi dữ liệu giới hạn tại Ngân hàng TMCP Phương Tây - Chi nhánh Hà Nội trong mốc thời gian 2010 - 2012, chưa mở rộng so sánh với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống Western Bank hoặc các ngân hàng thương mại cổ phần khác trên địa bàn Hà Nội.
• Phân tích chất lượng tín dụng DNV&N chủ yếu dựa trên các chỉ tiêu tài chính thứ cấp, chưa tiến hành khảo sát định lượng trực tiếp từ phía các khách hàng doanh nghiệp vay vốn.

Hướng nghiên cứu tiếp có thể phát triển theo các hướng:

• Mở rộng đánh giá chất lượng tín dụng DNV&N trên toàn hệ thống ngân hàng hoặc thực hiện nghiên cứu so sánh đa ngân hàng trên địa bàn đô thị lớn.
• Đánh giá tác động của quá trình tái cơ cấu hệ thống tổ chức tín dụng và cập nhật các thông tư mới của Ngân hàng Nhà nước về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro sau năm 2013.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là tài liệu tham khảo hữu ích cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kế toán, Quản trị kinh doanh trong việc nghiên cứu phương pháp phân tích thực trạng tín dụng và chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
• Cán bộ làm công tác tín dụng và quản trị rủi ro tại các chi nhánh ngân hàng thương mại tham khảo hệ thống chỉ tiêu đánh giá (hiệu suất sử dụng vốn, vòng quay tín dụng, tỷ lệ nợ xấu) và quy trình kiểm soát sau vay đối với khách hàng DNV&N.
• Các nhà nghiên cứu quan tâm đến giai đoạn tái cơ cấu tài chính ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010 - 2012.

Câu hỏi thường gặp

1. Cơ cấu nguồn vốn huy động của Western Bank Hà Nội năm 2012 có đặc điểm gì nổi bật?

Năm 2012, tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đạt 2.164 tỷ đồng (vượt 3,3% kế hoạch). Tiền gửi có kỳ hạn chiếm trên 70% tổng nguồn vốn. Tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng lớn nhất với 60,35% (đạt 1.306 tỷ đồng, tăng 37,18% so với năm 2011), đóng vai trò là nguồn vốn ổn định giúp chi nhánh đáp ứng trên 60% nhu cầu vốn cho vay.

2. Dư nợ tín dụng theo thời hạn vay và theo loại hình khách hàng tại Western Bank Hà Nội năm 2012 được phân bổ như thế nào?

Tổng dư nợ đạt 3.227 tỷ đồng. Phân theo thời hạn, cho vay ngắn hạn chiếm chủ đạo với 2.012 tỷ đồng (62,3%), dư nợ trung và dài hạn đạt 1.215 tỷ đồng (37,7%). Phân theo loại hình khách hàng, cho vay hộ gia đình và cá nhân chiếm 51,1% (1.650 tỷ đồng), doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm 44,7% (1.442 tỷ đồng), doanh nghiệp nhà nước chiếm 3,7% (119 tỷ đồng) và hợp tác xã chiếm 0,5% (16 tỷ đồng).

3. Diễn biến nợ xấu và vòng quay vốn tín dụng tại chi nhánh giai đoạn 2010 - 2012 ra sao?

Số dư nợ xấu có xu hướng giảm dần qua các năm: từ 85,5 tỷ đồng (năm 2010) xuống 78,8 tỷ đồng (năm 2011) và 55,4 tỷ đồng (năm 2012). Tuy nhiên, vòng quay vốn tín dụng lại giảm liên tục từ 1,42 vòng (2010) xuống 1,30 vòng (2011) và còn 1,27 vòng (2012), cho thấy tốc độ luân chuyển vốn cho vay bị chậm lại.

4. Kết quả tài chính nội bảng của Western Bank Hà Nội trong năm 2012 đạt những chỉ số nào?

Tổng thu nội bảng đạt 608 tỷ đồng (thu lãi tín dụng chiếm 88% với 536 tỷ đồng; thu dịch vụ 10,8 tỷ đồng; thu khác 61 tỷ đồng, gồm 45,7 tỷ đồng thu nợ đã xử lý rủi ro). Tổng chi nội bảng là 564 tỷ đồng (chi tín dụng chiếm 74,7% với 421 tỷ đồng; chi dự phòng rủi ro và BHTG 56 tỷ đồng). Chênh lệch thu chi đạt 79 tỷ đồng (tăng 17% so với 2011, đạt 110% kế hoạch) và hệ số lương cán bộ nhân viên đạt 1,32.

Kết luận

Khóa luận của tác giả Phạm Kiều Trang đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng đối với DNV&N và phân tích chi tiết dữ liệu thực tế tại Ngân hàng TMCP Phương Tây - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010 - 2012. Công trình phản ánh rõ nét nỗ lực gia tăng nguồn vốn huy động dân cư, mở rộng dư nợ ngắn hạn và giảm nợ xấu tuyệt đối, đồng thời chỉ ra điểm nghẽn về tốc độ quay vòng vốn trong bối cảnh thị trường tiền tệ năm 2012 suy giảm. Hệ thống giải pháp về nghiệp vụ thẩm định, kiểm soát sau vay và đào tạo nhân sự được đề xuất có giá trị thực tiễn cao đối với hoạt động quản trị tín dụng tại cấp chi nhánh ngân hàng thương mại.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNV&N 1.1 Tổng quan về tín dụng NHTM 1.1 Khái quát về NHTM 1.1 Khái niệm NHTM Luật Các Tổ chức tín dụng do quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa: “ Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Luật này còn định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.2 Chức năng của NHTM * NHTM là trung gian tín dụng: Đây là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của NHTM, Trong chức năng này, NHTM một mặt đứng ra huy động và tập trung các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, như vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, cá tầng lớp dân cư…, biến nó thành nguồn vốn tín dụng để cho vay (cấp tín dụng). Mặt khác trên cơ sở nguồn vốn đã huy động được, ngân hàng sử dụng để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, vốn đầu tư cho các ngành kinh tế và nhu cầu vốn tiêu dùng của xã hội. Nhờ nguồn vốn tín dụng lớn và luân chuyển liên tục, thông qua việc thực hiện chức năng nói trên sẽ làm cho nền kinh tế phát triển được cung ứng vốn ngày càng đầy đủ để phát triển.

* NHTM là trung gian thanh toán Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để 3 Phạm Kiều Trang Lớp 509TCN Ngành: Tài chính Ngân hàng thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng,… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp người thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán. Do vậy, các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn.

Chức năng này vô hình chung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế. * NHTM có chức năng tạo tiền Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM. Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM, là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán.

Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội.3 Hoạt động của NHTM * Hoạt động huy động vốn: “Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng. Ngân hàng huy động vốn dưới các hình thức sau đây: - Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn. 4 Phạm Kiều Trang Lớp 509TCN Ngành: Tài chính Ngân hàng - Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn và các loại tiền gửi khác.

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và nước và ngoài nước khi được thống đốc NHNN chấp thuận. - Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tín dụng nước ngoài. - Các hình thức huy động vốn khác hoặc theo quy định của NHNN. * Hoạt động cấp tín dụng: “Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN như bao thanh toán tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất khẩu, cho vay thấu chi , cho vay theo hạn mức tín dụng… Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất.” [3] (trang 30) Các hình thức cho vay: Ngân hàng cho các tổ chức, cá nhân vay dưới các hình thức sau đây: - Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống.

- Cho vay trung, dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống. * Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của NHTM bao gồm những hoạt động sau: - Cung cấp các phương tiện thanh toán. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng. - Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ.

- Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN. - Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép. 5 Phạm Kiều Trang Lớp 509TCN Ngành: Tài chính Ngân hàng - Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng. - Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước.

- Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép. [1] (trang 34) * Các hoạt động khác như góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ và bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn và các dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng.2 Tổng quan về tín dụng NHTM 1.1 Khái niệm tín dụng NHTM Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định. Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng. - Sự chuyển nhượng này có thời hạn hay mang tính chất tạm thời.

- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.2 Các nguyên tắc tín dụng NHTM Hoạt động tín dụng của NHTM dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời. Các nguyên tắc này được cụ thể hóa trong các quy định của các NHTM. - Nguyên tắc thứ nhất: Khách hàng phải cam kết hoàn trả gốc, lãi cho ngân hàng trong thời hạn hợp đồng đã ký kết với ngân hàng. Xuất phát từ nguyên tắc này mà khi người cho vay chuyển giao tiền vay cho người sử dụng phải có cơ sở tin tưởng người đi vay sẽ trả nợ và trả đúng hạn.

6 Phạm Kiều Trang Lớp 509TCN Ngành: Tài chính Ngân hàng - Nguyên tắc thứ hai: Khách hàng phải cam kết sử dụng tiền vay được từ ngân hàng theo đúng mục đích được thỏa thuận với ngân hàng, không trái với quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên. - Nguyên tắc thứ ba: Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án hoặc dự án có tính khả thi. Thực hiện tốt nguyên tắc này sẽ hỗ trợ nguyên tắc thứ nhất. Phương án có hiệu quả thì khả năng thanh toán của khách hàng càng cao.3 Phân loại tín dụng NHTM * Dựa vào mục đích của tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành các loại sau - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp.

- Cho vay tiêu dùng cá nhân. - Cho vay mua bán bất động sản. - Cho vay sản xuất nông nghiệp. - Cho vay kinh doanh xuất, nhập khẩu.

[3] (trang 178) * Dựa vào thời hạn tín dụng: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể phân chia thành các loại sau: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động. - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm. Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định.

- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư. [3] (trang 178) * Dựa vào phương thức cho vay: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân chia thành các loại sau: - Cho vay theo món. - Cho vay theo hạn mức tín dụng.

7 Phạm Kiều Trang Lớp 509TCN Ngành: Tài chính Ngân hàng - Cho vay theo hạn mức thấu chi. [3] (trang 178) * Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: Theo tiêu thức này, tín dụng có thể được phân chia thành các loại sau: - Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.