chương 1 Chương 2 đã giới thiệu khái quát về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó, chương này còn trình bày các lý thuyết về thông tin bất cân xứng và ảnh hưởng của nó đến hoạt động tín dụng. Đây là những nền tảng cơ bản để tiến hành phân tích những ảnh hưởng của thông tin bất cân xứng đến hoạt động tín dụng của các NHTM tại Việt Nam và thực tế tại ACB trong chương kế tiếp. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 16 CHƯƠNG 2 ẢNH HƯỞNG CỦA THÔNG TIN BẤT CÂN XỨNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NH TMCP Á CHÂU 2.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NH TMCP Á CHÂU 2. Giới thiệu tổng quan về NHTM CP Á Châu Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu được thành lập theo Giấy phép số 0032/NH-GP do NHNN Việt Nam cấp ngày 24 tháng 04 năm 1993 và Giấy phép số 553/ DP- UB do UBND TP. HCM cấp ngày 13/05/1993. Ngày 04/06/1993, ACB chính thức đi vào hoạt động và được xem là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên trong giai đoạn đầu của thời kỳ chuyển đổi kinh tế Việt Nam từ nền kinh tế tập trung, bao cấp tiến dần lên nền kinh tế thị trường.
*Một số thông tin về ngân hàng: - Tên pháp lý: Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu - Tên tiếng Anh: Asia Commercial Bank - Tên giao dịch viết tắt: ACB - Trụ sở chính: 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Q. HCM - Trang web: www.vn - Slogo: - Slogan: ACB - Ngân hàng của mọi nhà *Vốn điều lệ: ACB thành lập với vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ đồng của 34 cổ đông. Tính đến ngày 31/12/2012, vốn điều lệ của ACB là gần 9,377 tỷ đồng (chín nghìn ba trăm bảy mươi bảy tỷ đồng). Trải qua 20 năm xây dựng và phát triển, vượt qua bao khó khăn thử thách, tích lũy được nhiều bài học, kinh nghiệm, ACB đã trở thành một trong những NHTM hàng đầu Việt Nam.
LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 17 *Mạng lưới kênh phân phối: Tính đến đến tháng 11/2013, ACB có 345 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, có trên 2,000 đại lý chấp nhận thẻ và 969 đại lý chi trả Western Union. *Hệ thống công ty con, công ty liên kết và công ty liên doanh: Hiện tại ACB có bốn công ty trực thuộc (công ty chứng khoán ACB -ACBS, công ty quản lý và khai thác tài sản Ngân hàng Á châu- ACBA, công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu -ACBL, công ty quản lý quỹ ACB - ACBC); hai công ty liên kết (công ty cổ phần Dịch vụ Bảo vệ Ngân hàng Á Châu - ACBD), công ty cổ phần Địa ốc ACB -ACBR) và một công ty liên doanh (công ty cổ phần Sài Gòn Kim hoàn ACB – SJC) * Nhân sự: Tính đến ngày 31/12/2012, tổng số nhân viên chính thức của ACB và các công ty con là 10,276 người. Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm 93% trong tổng số nhân viên toàn hệ thống. *Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu Cơ cấu tổ chức của ACB hiện nay gồm có bảy khối (khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp, ngân quỹ, phát triển kinh doanh, vận hành, quản trị nguồn lực, quản trị hành chính); bốn ban (kiểm toán nội bộ, chiến lược, chất lượng, chính sách và quản lý tín dụng); sáu phòng (tài chính, kế toán, quản lý rủi ro thị trường, thông tin quản trị, quan hệ đối ngoại, đầu tư) và ba trung tâm (công nghệ thông tin, giao dịch vàng, và trung tâm vàng).
* Nội dung hoạt động: Các hoạt động chính của ACB và các công ty con là huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn dưới các hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn; tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá; hùn vốn và liên doanh theo luật định; làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng, thực hiện kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc và thanh toán quốc tế, huy động các loại vốn từ nước ngoài và các dịch vụ ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 18 khác trong quan hệ với nước ngoài khi được NHNN cho phép; hoạt động bao thanh toán; đại lý bảo hiểm; cung cấp dịch vụ cho thuê tài chính; kinh doanh chứng khoán; môi giới và tư vấn đầu tư chứng khoán; lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và bảo lãnh phát hành; các dịch vụ về quản lý quỹ đầu tư và khai thác tài sản, và cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác. Thực trạng về hoạt động của ACB 2. Tổng quan về tình hình hoạt động của ACB Trong năm 2012, ACB đã ứng phó tốt và khắc phục nhanh sự cố rút tiền xảy ra trong tuần cuối tháng 8/2012. Thanh khoản được đảm bảo; tài sản không thất thoát.
Số dư huy động tiết kiệm VND khôi phục trong thời gian ngắn. Các chủ trương về xử lý trạng thái vàng, về huy động cũng như tín dụng của NHNN được ACB triển khai nghiêm túc. Trong năm 2012, các chỉ tiêu kinh doanh của ACB vẫn chưa đạt kế hoạch đề ra đầu năm. Tuy nhiên, bình quân cả năm, quy mô huy động và cho vay về cơ bản vẫn tăng khoảng 5% so với năm 2011.
Tổng tài sản của ACB chốt tại thời điểm 31/12/2012 đạt 175,196 tỷ đồng, giảm 37% so với đầu năm. Lợi nhuận trước thuế năm 2012 của ACB chỉ đạt ở mức 1,042.67 tỷ đồng, chỉ đạt 25% so với năm 2011. Một số chỉ tiêu phản ánh tình hình tài chính tín dụng của ACB tính đến 30/09/2013: - Tổng tài sản đạt 159,880 tỷ đồng, giảm 15,316 tỷ đồng so với năm 2012 - Huy động đạt 134,175 tỷ đồng, tăng 8,942 tỷ đồng và đạt 59.5% so với kế hoạch đề ra. Điều này cho thấy ACB đã dần lấy lại được lòng tin của khách hàng sau khi xảy ra sự cố vào năm trước.
- Trong lĩnh vực cho vay, dư nợ ACB đạt 103,503 tỷ đồng, tăng 688 tỷ đồng so với năm 2012 và đạt 5.56% so với con số kế hoạch đề ra. - Bên cạnh sự hồi phục trong hoạt động kinh doanh, tình hình nợ xấu của ACB cũng bắt đầu tăng nhanh. Tính đến thời điểm 30/09, tổng nợ xấu ACB là 3,451 tỷ đồng, tăng 880 tỷ đồng so với năm 2012. Và điều đáng quan tâm nhất là trong khi nợ nhóm 4-5 có xu hướng giảm thì tỷ trọng nợ dưới tiêu chuẩn (nợ nhóm 3) lại tăng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 19 mạnh nhất (tăng gần 1,594 tỷ đồng).
Điếu đó cho thấy, tuy ACB có tốc độ tăng trưởng chậm trong hoạt động tín dụng nhưng tình hình nợ quá hạn đã bắt đầu nhen nhóm và phổ biến tại các đơn vị trên toàn hệ thống. Điều này cho thấy công tác cho vay và nhất là công tác quản trị rủi ro của ACB đang rơi vào vùng nguy hiểm. Nghiệp vụ huy động vốn Nhìn chung, tình hình huy động vốn của ACB giai đoạn 2010- 2012 có sự biến động mạnh. Chủ yếu là do sự cố rút tiền xảy ra vào trung tuần tháng 8/2012 và do giảm nguồn vốn huy động vàng theo chủ trương của Chính phủ và NHNN.
Chính hai nguyên nhân này đã làm thay đổi cục diện tăng trưởng huy động của ACB từ tăng trưởng mạnh ở mức gần 33% vào năm 2011 xuống âm (-) 12% vào năm 2012. Xét theo loại tiền, số dư ngoại tệ và vàng có giảm nhưng là sự giảm dần đều trong tỷ trọng huy động. Điều đó chứng tỏ rằng nguyên nhân của nó chủ yếu là do ACB đã thực hiện việc xử lý trạng thái vàng theo đúng tiến độ và chủ trương của Chính phủ và NHNN. VND Ngoại tệ và vàng 13.1 - Tình hình huy động vốn theo loại tiền của ACB giai đoạn 2010-2012 Như vậy, sự cố rút tiền chủ yếu tác động đến công tác huy động VND.
Nhưng với chính sách điều hành linh hoạt, ứng phó tốt và nhanh chóng khắc phục sự cố, thanh khoản và sự an toàn của ngân hàng được đảm bảo, số dư huy động tiết kiệm VND đã được khôi phục trong thời gian ngắn. Kết quả huy động tiết kiệm VND năm 2012 của ACB tuy có sự “lùi” nhẹ so với đầu năm nhưng nó vẫn luôn chiếm tỷ trọng trên 80% trong tổng số dư huy động, vẫn tiếp tục giữ vai trò là nguồn vốn ổn định và thế mạnh truyền thống của ACB (hình 2. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 20 Đặc biệt, trong bối cảnh ACB tuân thủ trần lãi suất huy động trong suốt thời gian dài và bị ảnh hưởng bởi sự cố rút tiền từ tháng 8 vừa qua, số dư tiền gửi của khách hàng cá nhân cũng tăng liên tục qua các năm và luôn chiếm vai trò chủ đạo (72% - 88%) trong các thành phần kinh tế ủng hộ gửi tiền tại ACB đã cho thấy sức mạnh của ngân hàng bán lẻ ACB tại Việt Nam (hình 2.72% Các đối tượng khác 0.20% Công ty 100% vốn nước ngoài Công ty liên doanh 0.28% Công ty cổ phần, công ty 0.41% TNHH, doanh nghiệp tư nhân 13.78% Doanh nghiệp Nhà nước 0.2 -Tình hình huy động vốn theo loại hình khách hàng của ACB giai đoạn 2010-2012 2. Nghiệp vụ cấp tín dụng Trong công tác cho vay, tổng dư nợ năm 2012 của ACB hầu như không có sự thay đổi so với năm 2011.
Bên cạnh ảnh hưởng của sự khủng hoảng kinh tế toàn cầu phải kể đến tác động của thông tư số 11/2011/TT-NHNN ngày 29/4/2011 của NHNN về việc chấm dứt huy động và cho vay vốn bằng vàng của tổ chức tín dụng, có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/5/2011. Đây là nguyên nhân gây nên sự quay đầu mạnh của số dư nợ ngoại tệ và vàng từ tăng 25.36% vào năm 2011 xuống âm (-) 30. Ổn định hơn thị trường ngoại tệ và vàng, ACB có tăng trưởng tương đối ổn định trong mảng cho vay VND, mảng luôn chiếm trên 70% dư nợ. Tuy tốc độ tăng trưởng năm 2012 có giảm hơn so với năm 2011 nhưng cũng đã thể hiện được sự cố gắng của toàn hệ thống ACB trong bối cảnh các cá nhân và doanh nghiệp Việt Nam đang gặp khó khăn như hiện nay (hình 2.
LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 21 VND Ngoại tệ và vàng 24.3 -Tình hình cho vay theo loại tiền của ACB giai đoạn 2010-2012 Nếu xét về thời hạn vay, ACB tập trung xem xét tài trợ cho vay ngắn hạn nhiều hơn và hạn chế cho vay trung dài hạn.