BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUỲNH NHƢ PHỤNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH LUẬN VĂN THẠC SỸ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUỲNH NHƢ PHỤNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. Nguyễn Thị Loan Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là Nguyễn Huỳnh Nhƣ Phụng, học viên lớp cao học 22B2 của Trƣờng Đại học Ngân Hàng TP. HCM, xin cam đoan luận văn “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch” là công trình nghiên cứu độc lập của tác giả, và đƣợc sự hƣớng dẫn từ PGS. Nguyễn Thị Loan.
Các nội dung nghiên cứu, kết quả nghiên cứu trong đề tài là trung thực, trong đó không có các nội dung đã đƣợc công bố trƣớc đây hoặc các nội dung do ngƣời khác thực hiện ngoại trừ các thông tin trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn. Ngƣời cam đoan Nguyễn Huỳnh Nhƣ Phụng ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tôi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu và quý Thầy, Cô Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh đã tạo điều kiện cho tôi có thể thực hiện đề tài nghiên cứu này. Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến giảng viên hƣớng dẫn khoa học là PGS. Nguyễn Thị Loan đã hỗ trợ và hƣớng dẫn trong quá trình nghiên cứu đề tài.
Xin cảm ơn gia đình và bạn bè đã luôn sát cánh và hỗ trợ, tạo điều kiện tốt nhất cho tôi trong suốt thời gian thực hiện bài luận văn này. Đồng thời, tôi xin đƣợc gửi lời cảm ơn sâu sắc đến tất cả anh chị, bạn bè đã giúp đỡ, ủng hộ tinh thần cho tôi trong suốt thời gian học tập tại trƣờng. Cuối cùng, dù đã cố gắng hết sức, song bài nghiên cứu này không thể tránh khỏi những thiếu sót nhất định bởi một số hạn chế về mặt thời gian. Tôi rất hy vọng nhận đƣợc sự thông cảm và góp ý của Quý Thầy, Cô để có thể hoàn thiện hơn đề tài nghiên cứu của mình.
iii TÓM TẮT Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch Nội dung Tóm tắt: Lý do chọn đề tài: Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho NHTM nhƣng cũng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro. Việc hiểu rõ và tổ chức tốt mô hình quản trị RRTD là vô cùng quan trọng đối với ngân hàng. Rủi ro tín dụng đƣợc coi là rủi ro lớn nhất đối với các NHTM Việt Nam, bởi tổn thất từ rủi ro trong hoạt động tín dụng không chỉ ảnh hƣởng đến sự an toàn, hiệu quả, uy tín của một ngân hàng mà còn ảnh hƣởng đến cả sự ổn định của hệ thống ngân hàng và nền kinh tế. Mục tiêu nghiên cứu: Đánh giá thực trạng RRTD đối với DN tại ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch và nguyên nhân ảnh hƣởng đến RRTD đối với DN tại Chi nhánh.
Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế RRTD đối với DN tại Agribank chi nhánh Nhơn Trạch. Phƣơng pháp nghiên cứu: Luận văn thu thập các văn bản quy định của nhà nƣớc, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, các bài báo, tạp chí, các công trình nghiên cứu liên quan đến rủi ro tín dụng để làm cơ sở lý luận cho vấn đề nghiên cứu. Luận văn thu thập số liệu liên quan đến hoạt động cho vay của Ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch giai đoạn 2017-2021 để làm cơ sở đánh giá thực trạng vấn đề nghiên cứu Kết quả nghiên cứu, kết luận: Về mặt thực tiễn, luận văn khái quát thực trạng RRTD đối với DN của Agribank Nhơn Trạch, nêu ra các giải pháp cụ thể nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đối với khách hàng DN. Kết hợp việc phân tích các dữ liệu, số liệu thu thập từ các báo cáo của ngân hàng, kết quả nghiên cứu của đề tài có thể đƣợc sử dụng nhƣ tài liệu tham khảo cho Ban giám đốc, lãnh đạo các phòng ban và nhân viên tín dụng tại Agribank chi nhánh Nhơn Trạch trong quản lý rủi ro tín dụng nói chung và tín dụng đối với DN nói riêng.
Từ khóa: Rủi ro tín dụng, doanh nghiệp, hạn chế rủi ro tín dụng. iv ABSTRACT Solution to limit credit risk for corporation loan at Agribank – Nhon Trach branch Abstract: The reason to choose the topic: Credit is one of the most profitable activities for commercial bank but contains many potential risks. Therefore, understanding and controlling the credit risk is top priority in a bank. In which, credit risk is supposedly the highest risky activity in commercial bank system due to the damage in credit affects not only the safety, effect and prestige of a bank but also the stability of bank system and national economy.
Research objective: To assess the statement of credit risk for corporation loan at Nhon Trach branch and the reasons cause credit risk in the branch and proposal solutions to limit the credit risk for Corporation loan at Agribank – Nhon Trach Branch. Research method: In this thesis, the writer concreates national regulation paper, Vietnam bank of Agriculture and Rural development nemo, articles, magazines, research work related to credit risk as theoretical basis to the topic. The thesis collects numbers related to credit activities of Agribank – Nhon Trach branch in the period of 2017-2021 as a foundation to assess the reality of research topic. Research result, conclusion: In regarding to reality, the thesis is indicative of the general credit risk situation for corporation loan in Agribank-Nhon Trach branch.
Combining with analyzing data, numbers which are collected from reporting of the bank, the research result of this topic can be utilized as reference document for Board of Director, leaders and credit staff in Agribank – Nhon Trach branch in credit risk management. Key words: Credit risk, corporation, limit credit risk v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU Chữ viết tắt Ý nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa GDP Tổng sản phẩm quốc nội NPL Nợ xấu NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc CBTD Cán bộ tín dụng NN&PTNT Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam TD Tín dụng QĐ Quyết định HTX Hợp tác xã HĐTV Hội đồng thành viên vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .iii TÀI LIỆU THAM KHẢO. ix DANH MỤC BẢNG BIỂU. x DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH.
xi GIỚI THIỆU. Lý do thực hiện đề tài. Mục tiêu của đề tài. Câu hỏi nghiên cứu.
Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu. Phƣơng pháp nghiên cứu. Nội dung nghiên cứu. Đóng góp của đề tài.
Tổng quan về lĩnh vực nghiên cứu. 5 KẾT LUẬN CHƢƠNG GIỚI THIỆU. 9 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. Khái quát về cấp tín dụng Doanh Nghiệp tại NHTM.
Khái quát về Doanh nghiệp. Đặc trƣng của Doanh nghiệp. Vai trò của Doanh nghiệp đối với nền kinh tế. Khái niệm tín dụng Doanh nghiệp.
Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với Doanh nghiệp. Rủi ro tín dụng ngân hàng đối với khách hàng Doanh nghiệp. Phân loại rủi ro tín dụng. Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro.
Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng. Các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng. Tác động của rủi ro tín dụng. Đối với ngân hàng.
Đối với khách hàng. Đối với nền kinh tế. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. Nhận dạng rủi ro.
Đo lƣờng rủi ro. Kiểm soát rủi ro. Xử lý rủi ro. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng.
Các nguyên nhân khách quan. Nguyên nhân chủ quan gây ra rủi ro tín dụng của ngân hàng. 22 TÓM TẮT CHƢƠNG I. 24 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CN NHƠN TRẠCH.
Giới thiệu về tổ chức và kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Agribank Chi nhánh Nhơn Trạch. Giới thiệu về tổ chức. Lịch sử hình thành và phát triển. Chức năng nhiệm vụ.
Cơ cấu tổ chức. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch. Tình hình huy động vốn. Tình hình sử dụng vốn.
Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Nhơn Trạch. Thực tế về tín dụng và rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng Agribank chi nhánh Nhơn Trạch. Tình hình hoạt động tín dụng đối với khách hàng Doanh nghiệp. Tỷ lệ nợ tiềm ẩn rủi ro của tín dụng khách hàng tổ chức.
Công tác trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Quy trình quản lý RRTD doanh nghiệp tại NH Agribank CN Nhơn Trạch. Hoạt động thẩm định, cấp tín dụng. Thẩm định thông tin khách hàng và hồ sơ khách hàng cung cấp.
Thẩm định hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng. Thẩm định phƣơng án kinh doanh và nhu cầu cấp GHTD. Thẩm định biện pháp bảo đảm. Chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng.
Thực hiện đảm bảo tiền vay. Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Xử lý rủi ro. Kiểm tra kiểm soát tín dụng nội bộ.
Đánh giá rủi ro tín dụng đối với KH DN tại ngân hang Agribank chi nhánh Nhơn Trạch và nguyên nhân. Đánh giá hoạt động hạn chế RRTD đối với DN tại NH Agribank CN Nhơn Trạch. Các kết quả đạt đƣợc. Những hạn chế, tồn tại.
Tổng hợp nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phỏng vấn lãnh đạo, nhân viên và KHDN tại Agribank chi nhánh Nhơn Trạch. 59 TÓM TẮT CHƢƠNG II. 63 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH NHƠN TRẠCH ĐẾN 2030. Định hƣớng phát triển tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng DN tại Agribank CN Nhơn Trạch trong giai đoạn 2021 – 2025.
Định hƣớng phát triển tín dụng tại Agribank CN Nhơn Trạch giai đoạn 2021- 2025. Định hƣớng hạn chế rủi ro tín dụng DN tại Agribank CN Nhơn Trạch đến 2030. Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DN tại Agribank CN Nhơn Trạch. Kiến nghị đối với Ngân hàng Agribank.
70 TÓM TẮT CHƢƠNG III .