Luận văn thạc sĩ ueh giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước thông qua chi nhánh ngân hàng phát triển vĩnh long

Luận văn thạc sĩ UEH phân tích giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước qua chi nhánh ngân hàng Vĩnh Long.

• Tác giả: Võ Thanh Phong
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP.HCM
• Chuyên ngành: Kinh tế
• Đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thông qua chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2007
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: Lý luận cơ bản về tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước và Rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước
• 1.1. Khái niệm và bản chất tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
• 1.2. Bản chất tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
• 1.3. Sự cần thiết khách quan của tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước và những điểm khác biệt giữa tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước với các hình thức tín dụng khác
• 2. CHƯƠNG 2: Thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước thông qua chi nhánh NHPT Vĩnh Long
• 2.1. Tổng quan về chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
• 2.2. Một số nét cơ bản về đầu mối thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước
• 2.3. Đặc điểm của Ngân hàng phát triển Việt Nam
• 2.4. Cơ sở cho vay tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước và sự khác nhau giữa tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước với tín dụng NHTM
• 2.5. Tình hình thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển thông qua NHPT VN
• 2.6. Tình hình thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long
• 2.6.1. Khái quát về kinh tế Vĩnh Long từ năm 2002-2006
• 2.6.2. Tình hình kinh tế Vĩnh Long
• 2.6.3. Tình hình cho vay vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long từ năm 2002-2006
• 2.6.4. Doanh số cho vay từ năm 2002-2006
• 2.6.5. Tình hình thu nợ từ năm 2002-2006
• 2.6.6. Tình hình dư nợ vay từ năm 2002-2006
• 2.6.7. Thực trạng về rủi ro và xử lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long từ năm 2002-2006
• 2.6.8. Tình hình nợ quá hạn và nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn
• 2.6.9. Nguyên nhân dẫn đến nợ quá hạn
• 3. CHƯƠNG 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thông qua Chi nhánh NHPT Vĩnh Long
• 3.1. Mục tiêu chung
• 3.2. Các chỉ tiêu chủ yếu phải đạt từ nay đến năm 2010
• 3.3. Nhiệm vụ cơ bản và giải pháp chủ yếu trong lĩnh vực kinh tế
• 3.4. Định hướng và mục tiêu chiến lược của việc thực hiện chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước thông qua NHPT VN từ nay đến năm 2010
• 3.5. Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long
• 3.6. Những giải pháp liên quan đến Chính phủ trong việc ban hành chính sách tín dụng đầu tư phát triển
• 3.7. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát NHPT VN
• 3.8. Cho phép NHPT VN linh hoạt trong việc áp dụng các hình thức bảo đảm tiền vay
• 3.9. Đẩy nhanh tiến độ xử lý rủi ro và cho phép NHPT VN chủ động trong việc xử lý rủi ro
• 3.10. Điều chỉnh chính sách tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước phù hợp với yêu cầu của quá trình hội nhập
• 3.11. Đơn giản hóa một số thủ tục trong việc vay vốn
• 3.12. Hoàn thiện công tác kiểm tra, giám sát nội bộ
• 3.13. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong hệ thống NHPT VN
• 3.14. Những giải pháp liên quan đến Chi nhánh NHPT Vĩnh Long

Tóm tắt

I. Tổng quan về giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đầu tư phát triển

Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước qua Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long là một chủ đề quan trọng trong bối cảnh hiện nay. Rủi ro tín dụng có thể ảnh hưởng đến sự ổn định tài chính và phát triển kinh tế của đất nước. Việc tìm ra các giải pháp hiệu quả để quản lý và giảm thiểu rủi ro này là cần thiết để đảm bảo sự phát triển bền vững.

1.1. Khái niệm và vai trò của tín dụng đầu tư phát triển

Tín dụng đầu tư phát triển là hình thức cho vay nhằm hỗ trợ các dự án phát triển kinh tế - xã hội. Vai trò của tín dụng đầu tư phát triển rất quan trọng, không chỉ giúp các doanh nghiệp có nguồn vốn để mở rộng sản xuất mà còn góp phần vào sự phát triển chung của nền kinh tế.

1.2. Tình hình rủi ro tín dụng hiện nay

Tình hình rủi ro tín dụng hiện nay đang gia tăng do nhiều yếu tố như biến động kinh tế, chính sách tín dụng không đồng bộ và sự thiếu hụt thông tin. Điều này đòi hỏi các ngân hàng cần có những biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

II. Những thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển

Quản lý rủi ro tín dụng đầu tư phát triển đối mặt với nhiều thách thức. Các yếu tố như sự biến động của thị trường, sự thay đổi trong chính sách và quy định, cũng như sự thiếu hụt thông tin chính xác đều có thể làm gia tăng rủi ro. Để giảm thiểu những thách thức này, cần có những giải pháp đồng bộ và hiệu quả.

2.1. Biến động kinh tế và tác động đến tín dụng

Biến động kinh tế có thể ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của các doanh nghiệp. Khi nền kinh tế suy thoái, tỷ lệ nợ xấu có thể gia tăng, dẫn đến rủi ro tín dụng cao hơn.

2.2. Thiếu hụt thông tin và quản lý rủi ro

Thiếu hụt thông tin chính xác về khách hàng và dự án đầu tư có thể dẫn đến quyết định cho vay sai lầm. Việc xây dựng hệ thống thông tin tín dụng hiệu quả là rất cần thiết để giảm thiểu rủi ro.

III. Phương pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng đầu tư phát triển, các ngân hàng cần áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Những phương pháp này không chỉ giúp quản lý rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

3.1. Đánh giá tín dụng và phân tích rủi ro

Đánh giá tín dụng là bước quan trọng trong quy trình cho vay. Việc phân tích rủi ro giúp ngân hàng xác định được khả năng trả nợ của khách hàng và đưa ra quyết định cho vay hợp lý.

3.2. Xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt

Chính sách tín dụng linh hoạt giúp ngân hàng có thể điều chỉnh các điều kiện cho vay phù hợp với tình hình thực tế. Điều này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn thu hút được nhiều khách hàng hơn.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu

Việc áp dụng các giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Các ngân hàng đã có những bước tiến trong việc quản lý rủi ro và nâng cao hiệu quả cho vay. Nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng đã giúp cải thiện đáng kể quy trình này.

4.1. Kết quả từ Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long

Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long đã áp dụng nhiều giải pháp quản lý rủi ro và đạt được những kết quả khả quan. Tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể, cho thấy hiệu quả của các biện pháp này.

4.2. Bài học từ các ngân hàng khác

Nghiên cứu từ các ngân hàng khác cho thấy rằng việc áp dụng công nghệ và cải tiến quy trình cho vay là rất quan trọng. Những bài học này có thể được áp dụng để cải thiện tình hình tín dụng tại Vĩnh Long.

V. Kết luận và triển vọng tương lai

Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước qua Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long cần được tiếp tục nghiên cứu và cải tiến. Tương lai, việc áp dụng công nghệ thông tin và cải tiến quy trình sẽ là chìa khóa để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

Định hướng phát triển trong tương lai cần tập trung vào việc nâng cao năng lực quản lý rủi ro và cải thiện quy trình cho vay. Điều này sẽ giúp ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

5.2. Tầm quan trọng của chính sách hỗ trợ

Chính sách hỗ trợ từ Nhà nước là rất quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro tín dụng. Các chính sách này cần được điều chỉnh để phù hợp với tình hình thực tế và nhu cầu của thị trường.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước giữ vai trò đòn bẩy tài chính quan trọng trong việc thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế và phát triển hạ tầng kỹ thuật - xã hội tại Việt Nam. Trong giai đoạn 2000 - 2006, hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam đã triển khai ký kết hợp đồng tín dụng cho 6.093 dự án trên toàn quốc với tổng số vốn cam kết vượt 183.200 tỷ đồng, đồng thời quản lý 293 dự án vay lại vốn ODA với tổng quy mô hơn 6,2 tỷ USD. Tại tỉnh Vĩnh Long, tốc độ tăng trưởng GDP bình quân giai đoạn 2002 - 2006 đạt mức ấn tượng 9,5%/năm, trong đó năm 2006 đạt 11,16%, vượt xa mức bình quân 8,17% của cả nước. Nguồn vốn tín dụng chính sách đã tài trợ xây dựng 43 cụm tuyến dân cư vượt lũ với quy mô trên 9.000 nền nhà, góp phần căn bản vào mục tiêu an sinh xã hội địa phương.

Tuy nhiên, sự gia tăng của nợ quá hạn và nguy cơ thất thoát vốn ngân sách nhà nước đã đặt ra bài toán cấp bách về quản trị rủi ro tín dụng. Khác với các ngân hàng thương mại hoạt động thuần túy vì lợi nhuận, Ngân hàng Phát triển Việt Nam vận hành theo nguyên tắc phi lợi nhuận nhưng phải đảm bảo bảo toàn vốn và bù đắp chi phí hoạt động. Mục tiêu cốt lõi của nghiên cứu là nhận diện toàn diện thực trạng, bóc tách nguyên nhân gây phát sinh rủi ro và xác lập hệ thống giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào các khoản cho vay trung và dài hạn trong giai đoạn 2002 - 2006, tạo tiền đề nâng cao hiệu quả phân bổ nguồn vốn công và giảm thiểu áp lực thâm hụt ngân sách nhà nước trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu xây dựng trên nền tảng lý thuyết rủi ro tín dụng ngân hàng của các học giả kinh tế tài chính kinh điển như A. Lange và Timothy W. Koch, kết hợp các chuẩn mực giám sát của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng. Theo các khung lý thuyết này, rủi ro tín dụng được xác định là tổn thất tài chính tiềm tàng khi bên vay không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ gốc hoặc lãi theo thỏa thuận hợp đồng. Đồng thời, luận văn kết hợp lý thuyết điều tiết vĩ mô của Nhà nước trong nền kinh tế hỗn hợp, khẳng định vai trò của tín dụng chính sách trong việc khắc phục những thất bại của thị trường tại các lĩnh vực then chốt, địa bàn khó khăn hoặc dự án có thời gian hoàn vốn kéo dài mà khu vực tư nhân chưa đáp ứng được.

Nghiên cứu làm rõ năm khái niệm then chốt:

1. Tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước: Hình thức tín dụng chỉ định nhằm tài trợ các chương trình, dự án trọng điểm theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội với mức lãi suất ưu đãi bằng khoảng 60% đến 70% lãi suất thương mại thị trường.
2. Rủi ro tín dụng đầu tư phát triển: Khả năng phát sinh thiệt hại kép, bao gồm suy giảm nguồn vốn luân chuyển của Nhà nước và gián đoạn mục tiêu điều tiết kinh tế vĩ mô.
3. Cơ chế bảo đảm tiền vay và xử lý rủi ro: Bao gồm các biện pháp gia hạn nợ, khoanh nợ gốc, khoanh toàn bộ nợ, miễn giảm lãi và xóa nợ.
4. Trích lập quỹ dự phòng rủi ro: Mức trích lập tối đa theo quy định thời kỳ này bằng 0,2% trên dư nợ bình quân cho vay và nghĩa vụ bảo lãnh.
5. Hạn mức tài trợ vốn: Tỷ lệ cho vay tối đa bằng 70% tổng mức vốn đầu tư của dự án, yêu cầu chủ đầu tư phải tự cân đối ít nhất 30% vốn tự có và nguồn vốn hợp pháp khác.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, kết hợp phương pháp thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian và phương pháp tổng hợp chuyên gia.

Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập toàn diện từ Cục Thống kê tỉnh Vĩnh Long, báo cáo tài chính và hồ sơ tín dụng của Ngân hàng Phát triển Việt Nam cùng Chi nhánh Vĩnh Long trong giai đoạn 2002 - 2006.

Cỡ mẫu nghiên cứu bao quát 100% tổng thể danh mục tín dụng với hơn 70 dự án trọng điểm được giải ngân trên địa bàn, bao gồm 43 dự án cụm tuyến dân cư ngập lũ, 18 dự án chế biến hàng xuất khẩu và 11 dự án xã hội hóa giáo dục - y tế, với tổng quy mô dư nợ đỉnh điểm đạt 311,586 tỷ đồng vào năm 2003. Phương pháp chọn mẫu tổng thể được áp dụng nhằm phản ánh chính xác bức tranh rủi ro tín dụng mà không bị sai lệch chọn mẫu. Lý do lựa chọn phương pháp phân tích chỉ số tài chính và so sánh tương quan là nhằm đánh giá tác động đa chiều từ quá trình thay đổi khung pháp lý, đặc biệt là giai đoạn chuyển tiếp từ Nghị định số 43/1999/NĐ-CP sang Nghị định số 106/2004/NĐ-CP và Nghị định số 151/2006/NĐ-CP trong bối cảnh Việt Nam chính thức gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích số liệu thực tế tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long giai đoạn 2002 - 2006 ghi nhận bốn phát hiện quan trọng:

Thứ nhất, doanh số cho vay biến động giảm sút rõ rệt qua các năm. Năm 2002, doanh số cho vay đạt mức cao với 107,669 tỷ đồng, năm 2004 đạt 59,215 tỷ đồng, nhưng đến năm 2005 chỉ còn khoảng 38,000 tỷ đồng, tương đương mức sụt giảm hơn 64,7% so với năm 2002. Nguyên nhân trực tiếp là do chính sách thu hẹp đối tượng thụ hưởng từ diện rộng theo Nghị định số 43/1999/NĐ-CP xuống còn 14 nhóm đối tượng trọng điểm theo Nghị định số 106/2004/NĐ-CP.

Thứ hai, dư nợ tín dụng đầu tư phát triển có xu hướng thu hẹp dần, từ mức đỉnh 311,586 tỷ đồng năm 2003 giảm liên tục xuống 296,935 tỷ đồng năm 2004, 278,970 tỷ đồng năm 2005 và còn 257,030 tỷ đồng vào năm 2006 (giảm 17,5% trong vòng 3 năm). Trái lại, tổng dư nợ tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long lại tăng trưởng mạnh mẽ từ 1.213,403 tỷ đồng năm 2002 lên 1.892,808 tỷ đồng năm 2006, tăng tới 56,0%. Sự phân kỳ này phản ánh sự trỗi dậy của khối ngân hàng thương mại và quá trình cơ cấu lại danh mục đầu tư công.

Thứ ba, nguồn vốn tín dụng chính sách tạo ra năng lực sản xuất và phúc lợi xã hội đáng kể. Chi nhánh đã hỗ trợ tài chính cho 18 dự án chế biến nông thủy sản xuất khẩu tiêu biểu như Xí nghiệp may Vĩnh Tiến, Công ty Cổ phần Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập khẩu Vĩnh Long tại Khu công nghiệp Hòa Phú, các cơ sở gốm mỹ nghệ Tư Thạch, Năm Vàng. Bên cạnh đó, 11 dự án xã hội hóa đã đi vào hoạt động hiệu quả, tiêu biểu là Trường Đại học Dân lập Cửu Long với quy mô đào tạo 9.800 sinh viên/năm và Trung tâm Chẩn đoán Y khoa Loan Trâm với công suất phục vụ trung bình 400 lượt bệnh nhân/ngày.

Thứ tư, tỷ lệ nợ quá hạn có chiều hướng gia tăng do các điểm nghẽn thủ tục hành chính và cơ chế thế chấp. Để hoàn thành hồ sơ vay vốn cho một dự án nhóm C, chủ đầu tư phải xin văn bản chấp thuận qua 6 Sở ngành chuyên môn cấp tỉnh (Sở Kế hoạch và Đầu tư, Sở Tài nguyên và Môi trường, Sở Công nghiệp, Sở Xây dựng, Sở Khoa học và Công nghệ, Sở Y tế) cùng Cục Thuế và lực lượng Cảnh sát Phòng cháy chữa cháy, làm kéo dài thời gian giải ngân và gia tăng chi phí giao dịch.

Thảo luận kết quả

Thực trạng nợ quá hạn và rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long xuất phát từ sự tương tác giữa yếu tố cơ chế vĩ mô và năng lực quản trị nội tại. Về mặt vận hành, đặc thù các khoản vay tín dụng đầu tư phát triển thường có thời gian ân hạn 1 năm. Do đó, các năm đầu doanh số thu nợ rất thấp, áp lực trả nợ gốc bị dồn nén về các năm sau khiến rủi ro chậm trả bộc lộ rõ rệt khi doanh nghiệp gặp biến động thị trường.

Dữ liệu nghiên cứu phản ánh sự chênh lệch lớn khi được mô hình hóa qua các biểu đồ phân tích. Biểu đồ đường thể hiện sự đối lập giữa đà tăng trưởng liên tục của tổng dư nợ tín dụng thương mại toàn tỉnh và đà suy giảm của dư nợ tín dụng phát triển nhà nước. Đồng thời, biểu đồ cột biểu diễn cơ cấu kinh tế tỉnh Vĩnh Long cho thấy tỷ trọng nông nghiệp dù giảm từ 57,53% năm 2001 xuống 53,01% năm 2006 nhưng vẫn chiếm trên 50%, khiến nền kinh tế địa phương dễ bị tổn thương trước các cú sốc giá nông sản và dịch bệnh.

So với hệ thống ngân hàng thương mại phân loại nợ thành 5 nhóm theo Quyết định số 493/QĐ-NHNN với tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể từ 0% đến 100%, cơ chế phân loại nợ của Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn này chỉ chia làm 3 nhóm (nợ bình thường, nợ xấu, nợ rất xấu) với tỷ lệ trích lập cố định tối đa 0,2% dư nợ bình quân. Mức trích lập 0,2% này là quá mỏng, không đủ để bù đắp các tổn thất khi xảy ra rủi ro quy mô lớn. Hơn nữa, Ngân hàng Phát triển chưa triển khai hệ thống tài khoản thanh toán tiền gửi trực tiếp của khách hàng, làm mất đi công cụ kiểm soát dòng tiền luân chuyển của chủ đầu tư, dẫn đến nguy cơ bị chiếm dụng vốn sang các mục đích khác.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, nghiên cứu đưa ra hệ thống bốn nhóm giải pháp đồng bộ nhằm hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư phát triển đến năm 2010:

1. Hoàn thiện và minh bạch hóa quy trình cho vay: Đơn giản hóa thủ tục hành chính, chuẩn hóa danh mục hồ sơ đầu tư nhằm rút ngắn thời gian thẩm định từ mức 20 - 60 ngày hiện tại xuống dưới 15 ngày làm việc đối với dự án nhóm B và nhóm C. Chủ thể thực hiện là Ban Điều hành Ngân hàng Phát triển Việt Nam phối hợp cùng Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long, hoàn thành triển khai trong giai đoạn 2007 - 2008.

2. Nâng cao năng lực thẩm định và chất lượng nguồn nhân lực: Đổi mới công tác tuyển dụng, thiết lập chương trình đào tạo chuyên sâu về phân tích tài chính dự án, dự báo thị trường và thẩm định rủi ro cho 100% cán bộ tín dụng tại Chi nhánh Vĩnh Long. Mục tiêu đến năm 2009 đạt tỷ lệ 100% dự án giải ngân được thẩm định độc lập về hiệu quả kinh tế - xã hội và phương án hoàn trả vốn. Chủ thể thực hiện là Trung tâm Đào tạo Ngân hàng Phát triển Việt Nam.

3. Tăng cường quyền tự chủ xử lý nợ và tài sản bảo đảm: Trao quyền chủ động xử lý rủi ro cho Giám đốc Chi nhánh đối với các khoản nợ quá hạn dưới 5 tỷ đồng; đẩy nhanh tiến độ đấu giá, chuyển nhượng quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất hình thành từ vốn vay. Cơ quan có thẩm quyền cấp Bộ cần sửa đổi cơ chế trích lập quỹ dự phòng rủi ro vượt mức 0,2%, tiệm cận chuẩn mực quản trị rủi ro quốc tế trước năm 2010.

4. Hiện đại hóa hệ thống thanh toán và kiểm soát dòng tiền: Mở rộng chức năng thanh toán trực tiếp qua tài khoản mở tại Ngân hàng Phát triển, áp dụng quy định bắt buộc kiểm toán báo cáo tài chính đối với 100% doanh nghiệp vay vốn có tổng mức đầu tư từ 10 tỷ đồng trở lên. Chi nhánh Ngân hàng Phát triển Vĩnh Long chủ trì phối hợp với các tổ chức tín dụng trên địa bàn thiết lập kênh giám sát luồng tiền bán hàng của chủ đầu tư, thực hiện từ quý I/2008.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nội dung và hệ thống giải pháp của luận văn mang lại giá trị ứng dụng thiết thực cho bốn nhóm đối tượng:

1. Ban Lãnh đạo và cán bộ nghiệp vụ hệ thống Ngân hàng Phát triển Việt Nam: Cung cấp khung phương pháp luận và bài học thực tiễn trong công tác thẩm định dự án, phân loại nợ và tối ưu hóa quy trình kiểm soát sau giải ngân tại các chi nhánh địa phương.

2. Các cơ quan quản lý nhà nước và nhà hoạch định chính sách: Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước và Ủy ban nhân dân cấp tỉnh có cơ sở thực chứng để đánh giá tác động của khung pháp lý đối với tín dụng công, từ đó điều chỉnh danh mục dự án ưu đãi phù hợp với cam kết thương mại quốc tế.

3. Doanh nghiệp và chủ đầu tư dự án công, dự án hạ tầng: Nắm bắt rõ các tiêu chí thẩm định, điều kiện bảo đảm tiền vay và nghĩa vụ tài chính khi tiếp cận nguồn vốn ưu đãi nhà nước nhằm xây dựng phương án kinh doanh khả thi.

4. Giảng viên, học viên cao học và sinh viên chuyên ngành Kinh tế - Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng làm tài liệu tham khảo chuyên sâu về tài chính phát triển, quản trị rủi ro tín dụng chính sách và phân tích kinh tế vi mô khu vực Đồng bằng sông Cửu Long.

Câu hỏi thường gặp

1. Tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước khác tín dụng ngân hàng thương mại ở những điểm cốt lõi nào? Tín dụng đầu tư phát triển hoạt động phi lợi nhuận theo chỉ định điều tiết vĩ mô của Chính phủ, áp dụng mức lãi suất ưu đãi cố định (chỉ bằng 60% đến 70% thị trường) và tập trung tài trợ vốn trung dài hạn cho dự án hạ tầng, xã hội hóa. Ngược lại, ngân hàng thương mại hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận, cung ứng đa dạng cả vốn lưu động và chịu sự điều chỉnh trực tiếp từ Ngân hàng Nhà nước.

2. Tại sao doanh số cho vay của VDB Vĩnh Long giảm mạnh từ 107,67 tỷ đồng năm 2002 xuống 38 tỷ đồng năm 2005? Nguyên nhân chủ yếu do việc chuyển đổi khung pháp lý từ Nghị định số 43/1999/NĐ-CP sang Nghị định số 106/2004/NĐ-CP. Quy định mới đã cắt giảm mạnh đối tượng vay vốn ưu đãi, loại bỏ các cơ sở chế biến nông lâm thủy sản và sản xuất hàng xuất khẩu thông thường ra khỏi danh mục vay vốn trung dài hạn, làm thu hẹp nguồn dự án hợp lệ tại địa phương.

3. Cam kết gia nhập WTO tác động như thế nào đến chính sách tín dụng phát triển tại Việt Nam? Theo quy định WTO, Việt Nam phải xóa bỏ hoàn toàn trợ cấp thuộc nhóm đèn đỏ (trợ cấp xuất khẩu và ưu đãi sử dụng hàng nội địa). Các chương trình hỗ trợ riêng lẻ theo ngành (nhóm đèn vàng) phải điều chỉnh lãi suất tiệm cận thị trường để tránh biện pháp đối kháng, trong khi các dự án hạ tầng, y tế, giáo dục và môi trường (nhóm đèn xanh) tiếp tục được khuyến khích mở rộng.

4. Cơ chế trích lập dự phòng rủi ro 0,2% của Ngân hàng Phát triển trước năm 2006 bộc lộ bất cập gì? Mức trích lập trần 0,2% trên dư nợ bình quân hằng năm là quá thấp và mang tính bình quân hóa, không phản ánh chính xác mức độ rủi ro thực tế của từng nhóm nợ như thông lệ ngân hàng thương mại (trích lập từ 5% đến 100% theo 5 nhóm nợ), khiến ngân hàng thiếu hụt nguồn lực tài chính để xử lý dứt điểm các khoản nợ không có khả năng thu hồi.

5. Rào cản hành chính lớn nhất trong thẩm định dự án nhóm C tại Chi nhánh Vĩnh Long là gì? Chủ đầu tư phải xin phê duyệt độc lập từ 6 Sở ban ngành cấp tỉnh cùng các cơ quan phòng cháy chữa cháy và thuế trước khi ngân hàng thẩm định phương án tài chính. Sự thiếu cơ chế phối hợp một cửa liên thông khiến thời gian chuẩn bị hồ sơ kéo dài từ 3 đến 6 tháng, làm chậm tiến độ nhận vốn và phát sinh chi phí giao dịch lớn cho doanh nghiệp.

Kết luận

• Luận văn hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về tín dụng đầu tư phát triển và phân định rõ nét sự khác biệt về bản chất rủi ro giữa tín dụng chính sách với tín dụng thương mại.
• Phân tích chi tiết chuỗi số liệu thực tế giai đoạn 2002 - 2006 tại Vĩnh Long, phản ánh sự sụt giảm doanh số cho vay từ 107,669 tỷ đồng xuống 38,000 tỷ đồng và sự thu hẹp quy mô dư nợ về mức 257,030 tỷ đồng do điều chỉnh chính sách vĩ mô.
• Làm rõ những đóng góp kinh tế - xã hội quan trọng của nguồn vốn thông qua việc tài trợ 43 cụm tuyến dân cư vượt lũ, 18 dự án xuất khẩu và 11 công trình giáo dục, y tế trọng điểm trên địa bàn tỉnh.
• Nhận diện chính xác các nguyên nhân cốt lõi gây nợ quá hạn từ quy trình thẩm định phức tạp qua 6 Sở ngành, thiếu công cụ giám sát luồng tiền đến cơ chế xử lý tài sản thế chấp còn nhiều vướng mắc.
• Đề xuất hệ thống 4 nhóm giải pháp mang tính khả thi cao với lộ trình thực hiện cụ thể đến năm 2010 nhằm nâng cao quyền tự chủ cho chi nhánh, chuẩn hóa năng lực cán bộ và hiện đại hóa công tác quản trị rủi ro.

Nghiên cứu là tài liệu tham khảo giá trị cho các nhà quản lý, cán bộ ngân hàng và giới học thuật quan tâm đến tài chính công và tín dụng phát triển. Quý độc giả và các nhà nghiên cứu hãy tải về toàn văn luận văn để khai thác hệ thống dữ liệu chi tiết cùng các bài học kinh nghiệm sâu sắc trong công tác quản trị tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM VÕ THANH PHONG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC THÔNG QUA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VĨNH LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2007 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Môc lôc Trang Më §Çu …………………………………………………………………. TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tμi………………………………………………. Môc ®Ých nghiªn cøu cña ®Ò tμi.

§èi t−îng vμ ph¹m vi nghiªn cøu cña ®Ò tμi. C¬ së lý luËn vμ ph−¬ng ph¸p nghiªn cøu……………………………… 3 5. KÕt cÊu cña luËn v¨n………………………………………………. Lý luËn c¬ b¶n vÒ tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc vμ Rñi ro tÝn dông §TPT cña nhμ n−íc………….

Kh¸i niÖm vμ b¶n chÊt tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc……………. Kh¸i niÖm vÒ tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc……………………. B¶n chÊt tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc…………………………. Sù cÇn thiÕt kh¸ch quan cña tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc vμ nh÷ng ®iÓm kh¸c biÖt gi÷a tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi c¸c h×nh thøc tÝn dông kh¸c.

Sù cÇn thiÕt kh¸ch quan cña tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc……. Nh÷ng ®iÓm kh¸c biÖt gi÷a tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi c¸c h×nh thøc tÝn dông kh¸c. Vai trß cña tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc trong viÖc thóc ®Èy ph¸t triÓn kinh tÕ. Lμ mét c«ng cô quan träng trong viÖc lμnh m¹nh ho¸ nÒn tμi chÝnh - tiÒn tÖ quèc gia………………………………………….

§iÒu chØnh c¬ cÊu kinh tÕ………………………………………… 10 1. N©ng cao hiÖu qu¶ ®Çu t−, xo¸ bá bao cÊp vÒ ®Çu t−. Gãp phÇn thóc ®Èy c¸c doanh nghiÖp më réng ®Çu t− vμ ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh………………………………………………. H×nh thøc ho¹t ®éng tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc.

11 1 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. C¸c h×nh thøc t¹o nguån vèn……………………………………. Huy ®éng vèn d−íi h×nh thøc ph¸t hμnh tr¸i phiÕu cña ChÝnh phñ…………………………………………………. Nguån vèn vay nî, viÖn trî cña n−íc ngoμi…………….

Nguån vèn ng©n s¸ch Nhμ n−íc…………………………. Nguån vèn thu håi nî hμng n¨m…………………………. Vèn tù huy ®éng trªn thÞ tr−êng…………………………. Nguån vèn nhËn ñy th¸c cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n trong vμ ngoμi n−íc…………………………………………….

C¸c h×nh thøc sö dông nguån vèn………………………………. Cho vay ®Çu t− ph¸t triÓn………………………………. B¶o l·nh tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn……………………. Hç trî sau ®Çu t−……………………………………….

ChÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc tr−íc vμ sau khi gia nhËp WTO………………………………………………………………. TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc tr−íc khi gia nhËp WTO……. TÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc sau khi gia nhËp WTO………. Rñi ro tÝn dông vμ xö lý rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc….

Kh¸i niÖm rñi ro tÝn dông……………………………………. §iÓm kh¸c biÖt gi÷a rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi rñi ro tÝn dông NHTM…………………………………………………. Nguyªn t¾c xö lý rñi ro………………………………………. MiÔn, gi¶m l·i tiÒn vay…………………………….

Xãa nî…………………………………………………… 24 Ch−¬ng 2.Thùc tr¹ng vÒ rñi ro vμ xö lý rñi ro tÝn dông ®TPT cña nhμ n−íc th«ng qua chi nh¸nh nhpt 26 2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] vÜnh long. Tæng quan vÒ chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc…………. Mét sè nÐt c¬ b¶n vÒ ®Çu mèi thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPTcña Nhμ n−íc……………………………………………. §Çu mèi thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc…………………………………………………….

§Æc ®iÓm cña Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam………. C¬ chÕ cho vay tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc vμ sù kh¸c nhau gi÷a tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi tÝn dông NHTM…………. C¬ chÕ cho vay tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc…………. Sù kh¸c nhau gi÷a tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc víi tÝn dông NHTM…………………………………………….

T×nh h×nh thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT th«ng qua NHPT VN ……………………………………………………………. Nh÷ng mÆt ®· ®¹t ®−îc…………………………………. Nh÷ng h¹n chÕ………………………………………… 36 2. T×nh h×nh thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng qua Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long………………………………….

Kh¸i qu¸t vÒ kinh tÕ VÜnh Long tõ n¨m 2002-2006……………. Kh¸i qu¸t vÒ VÜnh Long………………………………. T×nh h×nh kinh tÕ VÜnh Long tõ n¨m 2002-2006………. T×nh h×nh cho vay vèn tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng qua Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long tõ n¨m 2002-2006……………….

Doanh sè cho vay tõ n¨m 2002-2006…………………. T×nh h×nh thu nî tõ n¨m 2002-2006…………………. T×nh h×nh d− nî vay tõ n¨m 2002-2006………………. Thùc tr¹ng vÒ rñi ro vμ xö lý rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng qua Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long tõ n¨m 2002-2006.

T×nh h×nh nî qu¸ h¹n vμ nguyªn nh©n dÉn ®Õn nî qu¸ h¹n. T×nh h×nh nî qu¸ h¹n. 43 3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn nî qu¸ h¹n.1 Nh÷ng nguyªn nh©n xuÊt ph¸t tõ chÝnh s¸ch cña ChÝnh phñ……………………………………………… 45 a.

TiÕn ®é xö lý rñi ro chem…………………………. NHPT VN ch−a ®−îc chñ ®éng trong viÖc xö lý rñi ro.NHPT VN ch−a cã biÖn ph¸p khuyÕn khÝch vμ xö lý c¸c ®¬n vÞ vay vèn theo ch−¬ng tr×nh cña ChÝnh phñ tr¶ 46 nî……………………………………………………. Nh÷ng h¹n chÕ cña chÝnh s¸ch cho vay……………….2 Nh÷ng nguyªn nh©n xuÊt ph¸t tõ NHPT VN vμ Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long……………………………. Sù phøc t¹p cña quy chÕ, quy tr×nh cho vay …….

Nh÷ng yÕu kÐm trong chÝnh s¸ch marketing …. Nh÷ng yÕu kÐm trong viÖc thÈm ®Þnh dù ¸n…………. ViÖc kiÓm tra, kiÓm so¸t néi bé ch−a chÆt chÏ ………. TiÕn ®é xö lý nî qu¸ h¹n cßn chËm.3 Nh÷ng v−íng m¾t trong viÖc xö lý tμi s¶n thÕ chÊp.

§èi víi nh÷ng tμi s¶n b¶o ®¶m bªn mua kh«ng cã kh¶ n¨ng thanh to¸n ngay ®Ó thu håi nî. §èi víi nh÷ng tμi s¶n lμ quyÒn sö dông ®Êt vμ tμi s¶n g¾n liÒn víi ®Êt. §¸nh gi¸ t×nh h×nh xö lý rñi ro tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng qua Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long. Nh÷ng mÆt ®· ®¹t ®−îc.

Nh÷ng tån t¹i vμ h¹n chÕ trong viÖc xö lý rñi ro. Mét sè gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông §TPt cña Nhμ n−íc th«ng qua chi nh¸nh NHPT VÜnh Long. §Þnh h−íng ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi cña tØnh VÜnh Long tõ nay 4 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Môc tiªu chung…………………………………………………… 59 3.

C¸c chØ tiªu chñ yÕu ph¶i ®¹t tõ nay ®Õn n¨m 2010……………… 59 3. NhiÖm vô cô thÓ vμ gi¶i ph¸p chñ yÕu trong lÜnh vùc kinh tÕ. §Þnh h−íng vμ môc tiªu chiÕn l−îc cña viÖc thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng qua NHPT VN tõ nay ®Õn n¨m 2010……………………………………………………………… 60 3. Mét sè gi¶i ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro tÝn dông §TPT trªn ®Þa bμn tØnh VÜnh Long………………………………………….

Nh÷ng gi¶i ph¸p liªn quan ®Õn ChÝnh phñ trong viÖc ban hμnh chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT………………………………………. T¨ng c−êng c«ng t¸c kiÓm tra, gi¸m s¸t NHPT VN 62 3. Cho phÐp NHPT VN linh ho¹t trong viÖc ¸p dông c¸c h×nh thøc b¶o ®¶m tiÒn vay…………………………………… 63 3. §Èy nhanh tiÕn ®é xö lý rñi ro vμ cho phÐp NHPT VN chñ ®éng trong viÖc xö lý rñi ro……………………………….1 §Èy nhanh tiÕn ®é xö lý rñi ro………………… 63 3.2 Cho phÐp NHPT VN chñ ®éng trong viÖc xö lý rñi ro…………………………………………………….

§iÒu chØnh chÝnh s¸ch tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc phï hîp víi yªu cÇu cña qu¸ tr×nh héi nhËp………………… 65 3. §¬n gi¶n ho¸ mét sè thñ tôc trong viÖc vay vèn………. §iÒu chØnh l·i suÊt cho vay vμ xem xÐt cho vay vèn l−u ®éng…………………………………………………….1 §iÒu chØnh l·i suÊt cho vay…………………….2 Xem xÐt cho vay vèn l−u ®éng…………………. Nh÷ng gi¶i ph¸p liªn quan ®Õn NHPT ViÖt Nam……………….

Sím ban hμnh quy tr×nh phßng ngõa vμ xö lý rñi ro ……. 67 5 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. CÇn ph¸t huy hiÖu qu¶ cña trung t©m phßng ngõa vμ xö lý 67 rñi ro……………………………………………………. NHPT VN cÇn t¹o tÝnh chñ ®éng cho Chi nh¸nh…….

Nh÷ng gi¶i ph¸p liªn quan ®Õn NHPT VN vμ Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long……………………………………………………… 69 3. §¬n gi¶n vμ c«ng khai quy tr×nh cho vay cho vay……. §Èy m¹nh c«ng t¸c marketing vÒ NHPT ®Ó thu hót kh¸ch hμng……………………………………………………… 71 3. Hoμn thiÖn c«ng t¸c kiÓm tra, gi¸m s¸t néi bé………….

N©ng cao chÊt l−îng nguån nh©n lùc trong hÖ thèng NHPT VN……………………………………………….1 N©ng cao chÊt l−îng c«ng t¸c tuyÓn dông nh©n sù………………………………………………………… 74 3.2 T¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸n bé n©ng cao tr×nh ®é………………………………………………….3 Cã chÕ ®é ®·i ngé hîp lý………………………. N©ng cao chÊt l−îng thÈm ®Þnh dù ¸n…………………… 76 3. Nh÷ng gi¶i ph¸p liªn quan ®Õn Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long. T¨ng c−êng c«ng t¸c gi¸m s¸t tÝn dông………………….

§Èy nhanh tiÕn ®é xö lý nî qu¸ h¹n……………………. T¨ng c−êng c¸c mèi quan hÖ víi c¸c c¬ quan cã thÈm quyÒn ë ®Þa ph−¬ng……………………………………… 80 3. Nh÷ng gi¶i ph¸p liªn quan ®Õn c¸c Bé, Ngμnh cã liªn quan……. CÇn t¹o tÝn chñ ®éng cho c¸c tæ chøc tÝn dông, NHPT VN trong viÖc xö lý tμi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay……………….

CÇn cã biÖn ph¸p khuyÕn khÝch c¸c dù ¸n do ng©n s¸ch ®Þa ph−¬ng vay sím tr¶ nî theo H§TD…………………. Sím ban hμnh quy ®Þnh b¾t buéc c¸c b¸o c¸o tμi chÝnh cña doanh nghiÖp ph¶i ®−îc kiÓm to¸n…………………. 83 Tμi liÖu tham kh¶o 85 6 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Danh môc c¸c ký hiÖu, ch÷ viÕt t¾t TT Ký hiÖu, ch÷ viÕt t¾t DiÔn gi¶i 1 DNNN Doanh nghiÖp nhμ n−íc 2 §TPT §Çu t− ph¸t triÓn 3 NHPT Ng©n hμng ph¸t triÓn 4 NHPT VN Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam 5 NHTM Ng©n hμng th−¬ng m¹i 6 NSNN Ng©n s¸ch nhμ n−íc 7 Quü HTPT Quü hç trî ph¸t triÓn 8 TCTD Tæ chøc tÝn dông 9 WTO World Trade Organization- Tæ chøc th−¬ng m¹i thÕ giíi 7 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Danh môc c¸c biÓu ®å - BiÓu ®å 1: T×nh h×nh t¨ng tr−ëng GDP cña VÜnh Long vμ c¶ n−íc tõ n¨m 2002-2006. - BiÓu ®å 2: C¬ cÊu kinh tÕ cña tØnh VÜnh Long tõ n¨m 2002-2006 - BiÓu ®å 3: Doanh sè cho vay tõ n¨m 2002-2006 - BiÓu ®å 4: T×nh h×nh thu nî tõ n¨m 2002-2006 - BiÓu ®å 5: D− nî vèn tÝn dông §TPT cña Nhμ n−íc th«ng qua Chi nh¸nh NHPT VÜnh Long vμ d− nî tÝn dông trªn ®Þa bμn tØnh VÜnh Long - BiÓu ®å 6: T×nh h×nh nî qu¸ h¹n tõ n¨m 2002-2006 - BiÓu ®å 7: Tû lÖ nî qu¸ h¹n tõ n¨m 2002-2006 8 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Më §Çu 1.

TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tμi Tr−íc ®©y, Nhμ n−íc cÊp vèn cè ®Þnh ®Ó ®Çu t−, cÊp vèn l−u ®éng ®Ó c¸c doanh nghiÖp ho¹t ®éng nh−ng khi nÒn kinh tÕ chuyÓn ®æi tõ nÒn kinh tÕ kÕ ho¹ch sang nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng, c¸c doanh nghiÖp ph¶i tù vay, tù tr¶ vμ tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ kÕt qu¶ ho¹t ®éng. Trong qu¸ tr×nh chuyÓn ®æi ®ã, Ng©n hμng ph¸t triÓn ViÖt Nam (tr−íc ®©y lμ Quü hç trî ph¸t triÓn - Quü HTPT) lμ mét c«ng cô tμi chÝnh trung gian thùc hiÖn chÝnh s¸ch tÝn dông ®Çu t− ph¸t triÓn (§TPT) cña Nhμ n−íc lμm cho viÖc chuyÓn ®æi cña nÒn kinh tÕ kh«ng bÞ hôt hÉng. §©y lμ mét chñ tr−¬ng ®óng ®¾n kh«ng nh÷ng phï hîp víi qu¸ tr×nh chuyÓn ®æi mμ cßn phï hîp víi xu h−íng chung cña qu¸ tr×nh héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ.