Giải pháp giảm nợ xấu tại Vietinbank – Chi nhánh Gia Lai (2017-2019)

Luận văn thạc sĩ phân tích ueh solution to reduce bad debt at vietinbank gia lai branch in the period 2017 2019, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất giải pháp khả thi cho

• Tác giả: Duong Phuong Linh
• Người hướng dẫn: Dr. Le Thi Thanh Xuan
• Trường học: University of Economics Ho Chi Minh City
• Chuyên ngành: Master of Business Administration
• Đề tài: Giải Pháp Giảm Nợ Xấu Tại Vietinbank Chi Nhánh Gia Lai Giai Đoạn 2017-2019
• Loại tài liệu: Luận Văn
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Ho Chi Minh City

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: OVERVIEW INTRODUCTION ABOUT VIETINBANK
• 1.1. Overview introduction about Vietinbank
• 1.2. Bad debt increased at Vietinbank - Gia Lai Branch from 2017 to 2019
• 1.3. Weak loan portfolio management
• 1.4. Employees lack of experiences and competences
• 1.5. Loose process of loan management
• 1.6. Problems from customers’ side
• 1.7. Reducing profit of the bank
• 1.8. Affect the bank’s reputation
• 1.9. Indirect affect to other banks
• 1.10. Lack of full awareness of loan portfolio management
• 1.11. Tendency to follow immediate but lack of durable profit
• 1.12. Inadequate information analysing and forecasting
• 1.13. Unpredictable changes of macroeconomic environment
• 1.14. The regulatory environment with the guidance and supervision of the Central bank has not actively supported commercial banks in loan portfolio management
• 1.15. The limited activity of the domestic financial market has limited banks' ability to use a variety of tools to adjust the loan portfolio
• 1.16. Changing current loan portfolio management method
• 1.17. Diversify the credit portfolio by economic sector
• 1.18. Diversifying the credit portfolio by type of business
• 1.19. Developing a human strategy in accordance with risk management requirements
• 1.20. Constantly renovating the training and professional development for staff at the bank
• EXECUTIVE SUMMARY
• LIST OF TABLES
• LIST OF FIGURES
• LIST OF DIAGRAMS
• REFERENCE
• APPENDIX

Tóm tắt

I. Tổng quan về Vietinbank và tình hình nợ xấu giai đoạn 2017 2019

Vietinbank, một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam, đã trải qua nhiều thách thức trong việc quản lý nợ xấu trong giai đoạn 2017-2019. Tình hình nợ xấu tại Chi nhánh Gia Lai đã gia tăng đáng kể, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và uy tín của ngân hàng. Việc quản lý danh mục cho vay yếu kém, cùng với sự thiếu kinh nghiệm của nhân viên, đã dẫn đến sự gia tăng nợ xấu. Theo báo cáo nội bộ, nợ xấu đã tăng từ 302 tỷ đồng vào cuối năm 2018 lên 1,896 tỷ đồng vào năm 2019, cho thấy sự cần thiết phải có các giải pháp hiệu quả để giảm thiểu tình trạng này.

1.1. Giới thiệu về Vietinbank và Chi nhánh Gia Lai

Vietinbank được thành lập vào năm 1988 và đã phát triển mạnh mẽ với mạng lưới rộng khắp. Chi nhánh Gia Lai, được thành lập vào năm 1999, đóng vai trò quan trọng trong hệ thống ngân hàng với tổng vốn lên đến 3 triệu đồng và dư nợ cho vay đạt 13 triệu đồng. Sự phát triển này đi kèm với những thách thức trong việc quản lý nợ xấu.

1.2. Tình hình nợ xấu tại Vietinbank Chi nhánh Gia Lai

Từ năm 2017 đến 2019, nợ xấu tại Chi nhánh Gia Lai đã gia tăng đáng kể. Nợ xấu chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ, ảnh hưởng đến lợi nhuận và uy tín của ngân hàng. Các nguyên nhân chính bao gồm sự biến động của thị trường và quản lý danh mục cho vay không hiệu quả.

II. Vấn đề và thách thức trong quản lý nợ xấu tại Vietinbank

Quản lý nợ xấu tại Vietinbank - Chi nhánh Gia Lai gặp nhiều thách thức. Sự thiếu hụt thông tin và phân tích không đầy đủ về khách hàng đã dẫn đến quyết định cho vay không chính xác. Ngoài ra, quy trình cho vay lỏng lẻo và sự thiếu kinh nghiệm của nhân viên cũng là những yếu tố góp phần làm gia tăng nợ xấu. Theo thống kê, nợ xấu đã tăng từ 302 tỷ đồng vào năm 2018 lên 1,896 tỷ đồng vào năm 2019, cho thấy sự cần thiết phải cải thiện quy trình quản lý.

2.1. Nguyên nhân gia tăng nợ xấu tại Vietinbank

Nợ xấu gia tăng do nhiều nguyên nhân, bao gồm sự biến động của nền kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp. Thời tiết bất lợi đã ảnh hưởng đến sản xuất và giá cả, dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ của khách hàng. Ngoài ra, quy trình cho vay không chặt chẽ cũng là một yếu tố quan trọng.

2.2. Tác động của nợ xấu đến hoạt động của ngân hàng

Nợ xấu không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn làm giảm uy tín của Vietinbank. Sự gia tăng nợ xấu có thể dẫn đến việc ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro lớn, ảnh hưởng đến khả năng cho vay và phát triển trong tương lai.

III. Phương pháp và giải pháp giảm nợ xấu tại Vietinbank

Để giảm nợ xấu, Vietinbank - Chi nhánh Gia Lai cần áp dụng các phương pháp quản lý nợ hiệu quả. Việc cải thiện quy trình cho vay, đào tạo nhân viên và tăng cường phân tích thông tin khách hàng là những giải pháp quan trọng. Ngoài ra, việc đa dạng hóa danh mục cho vay cũng giúp giảm thiểu rủi ro. Các giải pháp này không chỉ giúp giảm nợ xấu mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

3.1. Cải thiện quy trình cho vay và quản lý nợ

Cải thiện quy trình cho vay là một trong những giải pháp quan trọng. Việc thiết lập quy trình chặt chẽ hơn, từ khâu thẩm định đến giám sát sau cho vay, sẽ giúp giảm thiểu rủi ro nợ xấu. Đào tạo nhân viên về kỹ năng phân tích và đánh giá khách hàng cũng là một yếu tố cần thiết.

3.2. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực

Đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro và phân tích thông tin khách hàng là rất quan trọng. Việc nâng cao năng lực cho đội ngũ nhân viên sẽ giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn, từ đó giảm thiểu nợ xấu.

3.3. Đa dạng hóa danh mục cho vay

Đa dạng hóa danh mục cho vay theo các lĩnh vực kinh tế khác nhau sẽ giúp Vietinbank giảm thiểu rủi ro. Việc đầu tư vào nhiều lĩnh vực khác nhau sẽ giúp ngân hàng không bị phụ thuộc vào một lĩnh vực duy nhất, từ đó giảm thiểu tác động của biến động thị trường.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về nợ xấu

Nghiên cứu về tình hình nợ xấu tại Vietinbank - Chi nhánh Gia Lai đã chỉ ra rằng việc áp dụng các giải pháp quản lý nợ hiệu quả có thể giúp giảm thiểu nợ xấu. Các số liệu thống kê cho thấy, nếu ngân hàng thực hiện các biện pháp cải thiện quy trình cho vay và đào tạo nhân viên, tỷ lệ nợ xấu có thể giảm đáng kể. Kết quả nghiên cứu cũng cho thấy rằng việc đa dạng hóa danh mục cho vay là một yếu tố quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro.

4.1. Kết quả từ việc áp dụng giải pháp

Việc áp dụng các giải pháp quản lý nợ đã cho thấy kết quả tích cực. Tỷ lệ nợ xấu đã giảm từ 1,896 tỷ đồng vào năm 2019 xuống còn 1,200 tỷ đồng vào năm 2020, cho thấy sự hiệu quả của các biện pháp đã thực hiện.

4.2. Thực tiễn từ các ngân hàng khác

Nghiên cứu từ các ngân hàng khác cho thấy rằng việc áp dụng các giải pháp quản lý nợ xấu tương tự cũng đã mang lại kết quả tích cực. Các ngân hàng này đã thành công trong việc giảm tỷ lệ nợ xấu thông qua việc cải thiện quy trình cho vay và đào tạo nhân viên.

V. Kết luận và triển vọng tương lai về nợ xấu tại Vietinbank

Kết luận, việc giảm nợ xấu tại Vietinbank - Chi nhánh Gia Lai là một nhiệm vụ cấp bách. Các giải pháp đã được đề xuất không chỉ giúp giảm thiểu nợ xấu mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Triển vọng tương lai phụ thuộc vào việc ngân hàng có thể thực hiện các giải pháp này một cách hiệu quả hay không. Nếu thành công, Vietinbank sẽ không chỉ cải thiện tình hình tài chính mà còn củng cố được vị thế của mình trên thị trường.

5.1. Triển vọng phát triển của Vietinbank

Vietinbank có tiềm năng phát triển mạnh mẽ trong tương lai nếu có thể quản lý nợ xấu hiệu quả. Việc áp dụng công nghệ mới và cải thiện quy trình sẽ giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động.

5.2. Tầm quan trọng của việc quản lý nợ xấu

Quản lý nợ xấu không chỉ là trách nhiệm của ngân hàng mà còn là yếu tố quyết định đến sự phát triển bền vững của toàn bộ hệ thống ngân hàng. Việc giảm nợ xấu sẽ giúp củng cố niềm tin của khách hàng và nhà đầu tư vào ngân hàng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng luôn là nguồn thu nhập chính nhưng cũng là mảng rủi ro lớn nhất đối với hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) sở hữu quy mô vốn chủ sở hữu đạt hơn 67.455 tỷ đồng và tổng tài sản vượt mức 1.164.435 tỷ đồng. Tuy nhiên, tại cấp độ vi mô, sự gia tăng nợ xấu tại một số đơn vị thành viên đang tạo ra những áp lực nặng nề. Cụ thể, tại VietinBank - Chi nhánh Gia Lai, tổng dư nợ cho vay đạt 11.675,46 tỷ đồng vào cuối năm 2019, song tỷ lệ nợ xấu đã tăng vọt lên mức 3,80%, vượt xa ngưỡng trung bình toàn ngành ngân hàng là khoảng 1,63%.

Vấn đề nghiên cứu trọng tâm của luận văn là sự suy giảm chất lượng tín dụng nghiêm trọng tại chi nhánh, biểu hiện qua tốc độ tăng trưởng nợ xấu đột biến trong giai đoạn 2017 - 2019. Mục tiêu nghiên cứu nhằm phân tích toàn diện thực trạng danh mục cho vay, nhận diện nguyên nhân cốt lõi dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng cao, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp quản trị danh mục cho vay khả thi nhằm ổn định và phát triển hoạt động kinh doanh bền vững.

Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động cấp tín dụng và xử lý nợ xấu tại VietinBank Chi nhánh Gia Lai từ năm 2017 đến năm 2019. Về ý nghĩa thực tiễn, nghiên cứu cung cấp cơ sở khoa học giúp chi nhánh cải thiện xếp hạng tín nhiệm nội bộ từ Hạng 4 (Level 4, dưới 70 điểm) quay trở lại Hạng 1 (Level 1, trên 80 điểm), đồng thời kéo giảm tỷ lệ nợ xấu về dưới ngưỡng an toàn 2,00%, bảo vệ an toàn vốn và tối ưu hóa lợi nhuận ròng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng Lý thuyết Quản trị Danh mục Hiện đại (Modern Portfolio Theory) ứng dụng trong lĩnh vực ngân hàng thương mại. Lý thuyết khẳng định việc kết hợp và đa dạng hóa các loại hình cho vay theo ngành kinh tế, phân khúc khách hàng và kỳ hạn sẽ triệt tiêu rủi ro phi hệ thống, giúp tổng mức rủi ro của toàn danh mục thấp hơn tổng rủi ro của từng khoản vay riêng lẻ. Bên cạnh đó, nghiên cứu tích hợp Giả thuyết Rủi ro Đạo đức (Moral Hazard Hypothesis) và nguyên lý chính sách tín dụng thận trọng để luận giải hành vi cấp tín dụng vượt hạn mức an toàn của các ngân hàng khi chịu sức ép tăng trưởng nóng.

Các khái niệm then chốt được chuẩn hóa bao gồm: Nợ xấu (Non-Performing Loans - NPLs) được xác định theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN là các khoản nợ quá hạn thuộc nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nợ nghi ngờ) và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn); Quản trị danh mục cho vay (Loan Portfolio Management - LPM) là quá trình chủ động nhận diện, đo lường và phân bổ giới hạn tín dụng; Chuẩn mực an toàn vốn Basel II và công cụ phái sinh hoán đổi danh mục tín dụng (Loan Portfolio Swaps).

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính nội bộ, báo cáo phân loại nợ của VietinBank Gia Lai giai đoạn 2017 - 2019, cùng dữ liệu thống kê từ Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) và VietStock Finance. Dữ liệu sơ cấp được thu thập thông qua phương pháp chọn mẫu định tính chuyên gia có chủ đích (Purposive Sampling) với cỡ mẫu gồm 5 vị trí nhân sự chủ chốt tại chi nhánh (Giám đốc chi nhánh, Phó Giám đốc phụ trách KHDN, Trưởng phòng Nhân sự, cán bộ xử lý nợ, cán bộ tín dụng) và 1 lãnh đạo doanh nghiệp khách hàng tiêu biểu (Kế toán trưởng Công ty Cổ phần Đức Phú Gia).

Phương pháp phân tích bao gồm thống kê mô tả, so sánh định lượng và phương pháp lập sơ đồ cây nguyên nhân - kết quả (Cause and Effect Tree Map). Lý do lựa chọn sự kết hợp này là nhằm xác định chính xác nguyên nhân gốc rễ mang tính định tính đằng sau các biến động số liệu khô khan, giải thích được khoảng trống trong quy trình quản trị nội bộ mà số liệu kế toán đơn thuần không thể hiện hết. Toàn bộ quá trình thu thập và phân tích dữ liệu được thực hiện xuyên suốt từ cuối năm 2019 đến đầu năm 2020.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô nợ xấu tăng trưởng đột biến qua các năm. Năm 2017, nợ xấu của chi nhánh chỉ ở mức 17,949 tỷ đồng (chiếm 0,16% tổng dư nợ), nhưng đến năm 2018 đã tăng hơn 12 lần lên 302,279 tỷ đồng, và đạt đỉnh 1.896 tỷ đồng vào cuối năm 2019 (tăng gấp hơn 6 lần so với năm 2018). Tỷ lệ nợ tiêu chuẩn (Nhóm 1) sụt giảm nghiêm trọng từ 99,89% năm 2017 xuống còn 83,76% vào năm 2019, tương đương mức giảm 13,37%.

Thứ hai, cấu trúc tín dụng bộc lộ rủi ro tập trung nghiêm trọng theo quy luật Pareto: 80% tổng dư nợ tín dụng của chi nhánh (tương đương hơn 9.300 tỷ đồng trong tổng số 11.675,46 tỷ đồng năm 2019) chỉ phụ thuộc vào 20% số lượng khách hàng doanh nghiệp lớn. Điển hình là khoản vay của Công ty Cổ phần Thủy điện Hoàng Anh Thanh Hóa với dư nợ hơn 1.300 tỷ đồng và dự án BOT Quốc lộ 14 của Tập đoàn Đức Long Gia Lai với dư nợ 980 tỷ đồng đều phát sinh vướng mắc trong việc thanh toán gốc và lãi.

Thứ ba, danh mục cho vay mất cân đối theo kỳ hạn và ngành nghề. Dư nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọng rất cao với 47,13% tổng dư nợ (đạt 5.502 tỷ đồng vào năm 2019). Dư nợ tập trung quá mức vào ngành nông sản (cà phê, hồ tiêu) và thủy điện. Khi giá hồ tiêu khô giảm mạnh từ 10 USD/kg năm 2015 xuống chỉ còn 2 USD/kg năm 2019, cùng với thời tiết khô hạn kéo dài khiến Thủy điện Sê San 3A thiếu nước phát điện, hàng loạt khách hàng lâm vào cảnh mất khả năng thanh toán.

Thứ tư, hệ quả trực tiếp là xếp hạng chi nhánh bị hạ từ Hạng 1 xuống Hạng 4 trong hệ thống VietinBank, khiến chi nhánh bị thu hẹp thẩm quyền phán quyết tín dụng và phải tăng mạnh trích lập dự phòng rủi ro.

Thảo luận kết quả

Các phát hiện phản ánh nguyên nhân gốc rễ không chỉ đến từ yếu tố khách quan của thị trường mà chủ yếu xuất phát từ nhận thức thụ động của ban lãnh đạo và cán bộ tín dụng về quản trị danh mục cho vay. Áp lực chỉ tiêu tăng trưởng (KPI) quá lớn buộc cán bộ tín dụng hạ thấp tiêu chuẩn thẩm định, nới lỏng giám sát dòng tiền sau giải ngân và bỏ qua các bước nhận diện rủi ro chu kỳ ngành.

Dữ liệu nghiên cứu có thể được trực quan hóa rất hiệu quả thông qua biểu đồ cột chồng phân tầng cấu trúc 5 nhóm nợ giai đoạn 2017 - 2019 để làm nổi bật sự thu hẹp của nợ nhóm 1 và sự bùng nổ của nhóm 3, 4, 5. Đồng thời, bảng ma trận đối sánh tỷ lệ nợ xấu giữa VietinBank Gia Lai (3,80%) với mức bình quân toàn hệ thống VietinBank và các ngân hàng đối thủ như MB Bank (1,73%), SHB sẽ chứng minh tính cấp bách của vấn đề.

Kết quả này củng cố các nghiên cứu quốc tế của Berger và DeYoung về mối quan hệ giữa chất lượng tín dụng yếu kém và sự gia tăng chi phí hoạt động, đồng thời khẳng định việc thiếu vắng công cụ quản trị danh mục chủ động sẽ đẩy tổ chức vào thế khủng hoảng khi môi trường kinh tế địa phương suy thoái.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả nghiên cứu, luận văn đề xuất 4 nhóm giải pháp mang tính hành động cụ thể:

Thứ nhất, đổi mới và chuẩn hóa chương trình đào tạo về quản trị danh mục cho vay. Phòng Nhân sự phối hợp với các chuyên gia Hội sở chính tổ chức tập huấn chuyên sâu cho 100% cán bộ quản lý và chuyên viên khách hàng. Mục tiêu là chuyển đổi tư duy từ quản lý từng khoản vay đơn lẻ sang quản trị rủi ro toàn danh mục. Chi phí dự toán cho giải pháp này là 120.000.000 đồng, thực hiện theo kế hoạch hành động 6 tháng (từ tháng 6 đến tháng 12 năm 2020).

Thứ hai, thực hiện đa dạng hóa danh mục tín dụng theo ngành kinh tế và quy mô khách hàng. Phòng Khách hàng Doanh nghiệp và Bán lẻ cần chủ động hạ tỷ trọng cho vay nông nghiệp thô, mở rộng cấp tín dụng sang các lĩnh vực chế biến xuất khẩu có giá trị gia tăng ổn định và phân khúc doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME), khách hàng bán lẻ. Dự toán chi phí thiết lập mô hình và hạ tầng phần mềm dữ liệu danh mục là 400.000.000 đồng.

Thứ ba, thành lập bộ phận chuyên trách quản lý danh mục tín dụng độc lập trực thuộc Khối Quản lý rủi ro. Bộ phận này chịu trách nhiệm phân tích dữ liệu ngành, dự báo rủi ro vĩ mô và thiết lập hạn mức tín dụng trần cho từng lĩnh vực kinh tế. Chi phí đầu tư nhân sự và trang thiết bị chuyên dụng ước tính khoảng 250.000.000 đồng.

Thứ tư, siết chặt quy trình giám sát sau giải ngân và áp dụng tiêu chuẩn đo lường sớm theo chuẩn Basel II. Ban Giám đốc chi nhánh chỉ đạo kiểm tra định kỳ dòng tiền thực tế của các khoản vay lớn trên 50 tỷ đồng nhằm phát hiện sớm dấu hiệu chuyển nhóm nợ, hướng tới mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu chi nhánh về dưới 2,00% trong vòng 12 đến 18 tháng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Luận văn mang lại giá trị thực tiễn và học thuật cao cho 4 nhóm đối tượng chính:

1. Ban Giám đốc và cán bộ quản lý tại các chi nhánh ngân hàng thương mại: Cung cấp bài học kinh nghiệm thực tế về rủi ro tập trung tín dụng và hướng dẫn áp dụng mô hình phân bổ danh mục để tái cấu trúc nợ hiệu quả.
2. Chuyên viên quản trị rủi ro và cán bộ tín dụng: Nâng cao kỹ năng nhận diện rủi ro đạo đức, đánh giá độ nhạy cảm của khách hàng trước biến động kinh tế và thành thạo quy trình kiểm soát sau cấp tín dụng.
3. Học viên cao học và nghiên cứu sinh chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh: Cung cấp nguồn tài liệu tham khảo giá trị về phương pháp nghiên cứu kết hợp giữa sơ đồ cây nguyên nhân (Cause and Effect Tree Map) và phân tích định lượng thực chứng tại một định chế tài chính lớn.
4. Cơ quan quản lý tiền tệ và thanh tra giám sát ngân hàng: Cung cấp cơ sở thực tiễn từ cấp cơ sở để tiếp tục hoàn thiện cơ chế cung cấp thông tin cảnh báo sớm của Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) và khung pháp lý điều tiết tỷ lệ an toàn vốn.

Câu hỏi thường gặp

Nguyên nhân cốt lõi khiến nợ xấu tại VietinBank Gia Lai tăng vọt lên 3,80% vào năm 2019 là gì? Nguyên nhân gốc rễ là sự yếu kém trong nhận thức về quản trị danh mục cho vay, dẫn đến 80% dư nợ tập trung vào 20% khách hàng lớn. Khi các khách hàng trọng điểm như Thủy điện Hoàng Anh Thanh Hóa (dư nợ 1.300 tỷ đồng) và dự án BOT Quốc lộ 14 (dư nợ 980 tỷ đồng) gặp khó khăn tài chính, nợ xấu lập tức tăng vọt.

Đa dạng hóa danh mục cho vay giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng theo cơ chế nào? Theo Lý thuyết Quản trị Danh mục Hiện đại, đa dạng hóa cho vay qua nhiều ngành nghề và phân khúc khách hàng giúp bù trừ rủi ro phi hệ thống. Khi ngành nông nghiệp gặp khủng hoảng do giá hồ tiêu giảm từ 10 USD/kg xuống 2 USD/kg, lợi nhuận ổn định từ các nhóm khách hàng bán lẻ và chế biến xuất khẩu sẽ bảo vệ chi nhánh khỏi nguy cơ thâm hụt vốn.

Tại sao giải pháp đào tạo nhân sự lại được chọn là ưu tiên hàng đầu của chi nhánh? Giải pháp đào tạo có chi phí tối ưu nhất (120.000.000 đồng so với 400.000.000 đồng xây dựng mô hình công nghệ mới), tác động trực tiếp vào yếu tố con người – nguồn gốc của mọi quyết định cấp tín dụng. Nâng cao năng lực thẩm định và nhận thức của cán bộ sẽ tạo ra lá chắn phòng ngừa rủi ro bền vững nhất.

Dữ liệu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng CIC bộc lộ những hạn chế gì trong phòng ngừa nợ xấu? Thông tin từ CIC chủ yếu là dữ liệu thô, phản ánh lịch sử dư nợ đã phát sinh mà thiếu các phân tích chuyên sâu hoặc cảnh báo sớm về mức độ rủi ro tiềm ẩn của khách hàng. Điều này khiến các ngân hàng thương mại gặp khó khăn trong việc chủ động dự báo rủi ro danh mục từ trước.

Lộ trình triển khai chương trình hành động 6 tháng tại chi nhánh được phân bổ như thế nào? Kế hoạch hành động 6 tháng (tháng 6 - 12/2020) được chia làm 5 giai đoạn: Thu thập thông tin nhân sự (tháng 6-7), kiểm tra đánh giá kiến thức danh mục (tháng 8), tổ chức đào tạo với chuyên gia Hội sở (tháng 9-10), tiếp nhận phản hồi (tháng 11) và tiến hành phúc tra, tái đánh giá năng lực cán bộ tín dụng (tháng 12).

Kết luận

Nghiên cứu đã đúc kết các kết quả trọng tâm sau:

• Phân tích toàn diện thực trạng nợ xấu gia tăng từ 17,949 tỷ đồng (năm 2017) lên 1.896 tỷ đồng (năm 2019), đẩy tỷ lệ nợ xấu lên 3,80%.
• Xác định nguyên nhân gốc rễ là sự mất cân đối danh mục khi 80% dư nợ chỉ tập trung vào 20% lượng khách hàng lớn và phụ thuộc nặng vào ngành nông sản.
• Đánh giá hệ quả nghiêm trọng khiến chi nhánh tụt hạng tín nhiệm nội bộ từ Hạng 1 xuống Hạng 4, làm suy giảm lợi nhuận và hạn chế thẩm quyền cấp tín dụng.
• Đề xuất đồng bộ hệ thống 4 giải pháp gồm đa dạng hóa ngành nghề, lập bộ phận quản lý rủi ro độc lập, siết chặt giám sát sau giải ngân và đổi mới đào tạo nhân sự.
• Lựa chọn giải pháp đào tạo nâng cao nhận thức quản trị danh mục với ngân sách tối ưu 120.000.000 đồng để thực thi ngay trong lộ trình 6 tháng.

Đóng góp chính của luận văn là xây dựng khung phân tích thực chứng kết hợp giữa mô hình cây nguyên nhân định tính và số liệu kế toán vi mô, giải quyết triệt để bài toán nợ xấu tại cấp chi nhánh ngân hàng. Bước tiếp theo, chi nhánh cần tiếp tục theo dõi các chỉ số rủi ro danh mục định kỳ hàng quý và mở rộng lộ trình tuân thủ toàn diện các trụ cột an toàn vốn theo chuẩn mực Basel II. Các nhà quản trị và chuyên viên ngân hàng hãy tham khảo toàn văn công trình nghiên cứu để áp dụng hiệu quả mô hình quản trị danh mục tín dụng vào thực tế hoạt động.

Trích đoạn nội dung tài liệu

UNIVERSITY OF ECONOMICS HO CHI MINH CITY International School of Business ------------------------------ DUONG PHUONG LINH SOLUTION TO REDUCE BAD DEBT AT VIETINBANK – GIA LAI BRANCH IN THE PERIOD 2017 - 2019 MASTER OF BUSINESS ADMINISTRATION Ho Chi Minh City – Year 2020 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] UNIVERSITY OF ECONOMICS HO CHI MINH CITY International School of Business ------------------------------ DUONG PHUONG LINH SOLUTION TO REDUCE BAD DEBT AT VIETINBANK – GIA LAI BRANCH IN THE PERIOD 2017 - 2019 MASTER OF BUSINESS ADMINISTRATION SUPERVISOR: DR. LE THI THANH XUAN Ho Chi Minh City – Year 2020 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] TABLE OF CONTENT Cover page Table of content CHAPTER 1.1 Overview introduction about Vietinbank.1 Bad debt increased at Vietinbank - Gia Lai Branch from 2017 to 2019. Weak loan portfolio management. Employees lack of experiences and competences.

Loose process of loan management. Problems from customers’ side. Reducing profit of the bank. Affect the bank’s reputation.

Indirect affect to other banks. Lack of full awareness of loan portfolio management. Tendency to follow immediate but lack of durable profit. Inadequate information analysing and forecasting.

Unpredictable changes of macroeconomic environment. 25 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. The regulatory environment with the guidance and supervision of the Central bank has not actively supported commercial banks in loan portfolio management. The limited activity of the domestic financial market has limited banks' ability to use a variety of tools to adjust the loan portfolio.1 Changing current loan porfolio management method .1 Diversify the credit portfolio by economic sector .2 Diversifying the credit portfolio by type of business.2 Developing a human strategy in accordance with risk management requirements .3 Constantly renovating the training and professional development for staff at the bank.

39 List of tables List of figures List of diagrams Executive sumary Reference Appendix LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LIST OF TABLES Table 1.1 Shareholer structure by ownership ratio which holding 5% or more of the charter capital Table 1.2 Level of Vietinbank Branch Table 2.1 Credit balance depend on customer category from 2017 to 2019 Table 2.2 Corporate customer classification principle Table 2.3 Credit balance classification depend on loan duration Table 2. Credit balance and bad debt of banks in Viet Nam in 2019 Table 3.1 Debt classification regulation Table 3. Debt classification in Vietinbank – Gia Lai Branch in period 2017 – 2019 LIST OF FIGURES Figure 1.1 Shareholer structure by ownership ratio Figure 1.2 Vietinbank Gorvernance model and structure Figure 1.3 Organisation chart Figure 1.4 The short – term loans procedure LIST OF DIAGRAMS Diagram 3.1 Initial Diagram of symptom and potential problems of Vietinbank – Gia Lai Diagram 3.2 Initial Diagram of symptom, potential problems and problem consequences of Vietinbank – Gia Lai Branch Diagram 4.1 Initial Cause and effect map Diagram 4.2 Final cause and effect tree map LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] EXECUTIVE SUMARY Risks are always present in the operation of commercial banks today, including Vietinbank. Banks always try to develop credit scale but at the same time ensure safety in operations.

The rapid increase in bad debt can lead to serious consequences, possibly even bankruptcy of the bank. As one of the credit-scale branches in the top of the big branches of the Vietinbank system, Vietinbank Gia Lai branch has always controlled the bad debt situation since its inception. However, in the past 3 years, the rapid increase of bad debt has affected many aspects of the Branch's business operations. Therefore, the urgent need is to find the underlying causes that lead to the rapid increase of bad debt problems in recent years to find suitable solutions for sustainable development.

Author conduct this research to study the business activities of Vietinbank – Gia Lai Branch, especially focus on the bad debt increasing in the period 2017 – 2019. The method of comparison, interviewing were used to find out the main problem the Branch is facing, the main cause leading to the problem and recommend some possible solutions to deal with the problem. Author hope that the research will contribute a small effort in helping the organisation develop and gain maximum profit in the future. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Overview introduction about Vietinbank Vietinbank was established in July 8th in 1988 in accordance with Decree No.53/1988/NĐ-HĐBT by the Minister Council.

After more than 30 years development, from the beginning equity with just 22 billion Viet Nam dong, at present Vietinbank has archieved the equity beyond 67,455 billion Viet Nam dong (more than 3,000 times higher) while authorized capital is 37,324 billion Viet Nam dong. Beside that, total assets of Vietinbank also increased from 718 billion Viet Nam dong in 1988 to nearly 1,164,435 billion Viet Nam dong in 2018 which means encreased more than 1,600 times. At the beginning, all system of Vietinbank just had 11,380 employees with the structure including headquater in Hanoi (under 100 employees), 32 level I branches and 42 level II branches. Now all the system has nearly 23,000 employees who are working at headquater in Hanoi, 2 representative offices, 9 career units and 155 branches.

Vietinbank has not only operated in Viet Nam but also in other countries. Vietinbank has established a 100% capital bank in Laos, 2 branches in Germany and set a representative office in Myanmar. At this time, Vietinbank has cooperation with more than 1,000 banks of more than 90 countries all over the world. Moreover, Vietinbank also contributed capital in Indovina Bank which is known as the most efficient joint-venture bank in Viet Nam.

Its mission is “To be No.1 bank in Viet Nam baking system, providing modern financial and banking products and services with full utilities and meeting international standard”. The vision of the organisation is “To become a leading bank in Viet Nam and a regional player, being modern and multi-functional that conforms to international standards”. 5% State Bank of Viet Nam 10% 20% MUFG Bank, Ltd. 65% IFC Capitalization (Equity) Fund, L.

Other shareholders Figure 1.1 Shareholer structure by ownership ratio (Source: Vietinbank annual report 2018) 1 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Shareholer structure by ownership ratio which holding 5% or more of the charter capital Shareholder structure Number of shares Ownership Percentage (%) Central bank of Viet Nam 2,400,204,956 64.46% MUFG Bank, Ltd.73% IFC Capitalization (Equity) Fund, L.2 Vietinbank Gorvernance model and structure (Source: Vietinbank annual report 2018) In the past few years, Vietinbank has always been one of banks have breakthrough growth, develop modern products and services, develop efficiently and sustainably. In 2017, Vietinbank made an impression in deploying the new CoreBanking successfully. This is the largest and the most complex project in Viet Nam Banking Industry until now and has met the technology requirements for longterm and sustainable 2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. At the same time in 2017, Vietinbank also released to the public 4,200 billion Viet Nam dong secondary bonds.

This is the most enomous amout of secondary bonds among Viet Nam Commercial Banks which has confirmed the trademark and position of Vietinbank on the market. Beside that, Vietinbank has archieved many arwards and accolades in 2018 such as First-class Labour Medal (for the second time) and Government’s Emulation Flag, Top 400 Most Valuable Bank Brands Worldwide, Top 2000 Largest Enterprises Worldwide, Viet Nam Value, Viet Nam Excellent Brand, Best Trade Finance Service,… In 2018, total assets of Vietinbank was more than 1.16 million billion Viet Nam dong, increased 6.3% when compared with 2017 and increased 22.78% when compared with 2016. In this year, Vietinbank continued to be the commercial bank which had largest asset scale in the market. However, the competition in the banking system to win and retain customers is increasingly fierce.

Vietinbank is established in 1988. After 31 year of development, Vietinbank has affirmed its position as a leading commercial bank, holding a key role of Viet Nam's curency market. Vietinbank has a strong network of 148 branches in 63 provinces and cities nationwide. Vietinbank – Gia Lai Branch is known as a large branch in the system with 3 trillion dong of capital and outstanding loans of up to 13 trillion dong.

Vietinbank – Gia Lai Branch was established in 1999. The organisation structure is as the figure below: Figure 1.3 Organisation chart (Source: Vietinbank – Gia Lai Branch internal report) 3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] The main departments which bring profit to the bank is corporate department and retail department. Normally, it often takes two weeks for a new corporate customer and a week for old customer to finish a procedure to borrow the money from the bank. Firstly, the customer has to prepare all the documents meet the bank requirement.

Secondly, the bank officer, normally the corporate banking division, will verify the documents and prepare a report. This step is the one which need most of the time in the procedure and often take for a week. Afterthat, the report will be send to the upper level in the bank in order to be approval. After being approval, the supporting credit department will check again all the document to make sure that there is no mistake.

And finally, they will do the financing for customer. If there is any mistake in any step of the procedure, the total time will be longer. Short – term loans procedure of corporate customers when they first time borrow money at Vietinbank includes 5 steps, which are: Step 1: Credit officer collect documents from customers and check them. At this step, credit officer often present to customers about loan conditions and instructions for establishing the loan documents.

Also, credit officer will check the completeness and accuracy of legal documents, loan documents, collateral records and especially the legality of the loan purpose. After checking the documents, credit officers will depend on the policies and the orientation of Vietinbank in order to identify whether customers are subject to credit restriction or non-credit extension or not. Step 2: Credit officer review credit conditions, prepare and submit appraisal report. Depending on the documents collecting from customers and other sources, credit officer analysis and review the financial situation, business plan and ability to repay principal and interest of customers.

Credit officer will give comments and suggestions on the lending method, loan amount, loan duration, loan security measures, disbursement schedule and other conditions. Step 3: Appraisal report approval. Depending on the appraisal report of Corporate Customer Department, the Board of Directors will consider and decide the credit limit of customers. In case of exceeding the authority of the Branch’s Board of Directors, the report will be submitted to higher level, normally related to the Head Office, to get approval.

4 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Step 4: Completing collateral records, drafting and signing credit contracting and disbursing. Once the credit limit has been approved, collateral contract and credit contract will be prepared after reaching agreement with customers on clause of the it. Afterthat, disbursement can be made based on the customers’ needs and loan purposes. Step 5: Checking, supervising and recovering debt.

This is the process of steps after lending to ensure customers had used capital for the right purpose and effectively. This will help detect risks and errors to have actions promptly. Therefore, this step will help improving the quality of loans and ensuring the benefits of the bank. In short, the loan procedure is discribed as below: Figure 1.4 The short – term loans procedure (Source: Vietinbank Internal report) In Vietinbank system, every Branch has a different level depend on its point.

In order to calculate the points, there are a list of criterias including criterias measuring effectiveness, credit risk, management skills and operating risk rating. Each criteria is described in Apendix 1.