I. Tổng Quan Về Điều Chuyển Vốn Nội Bộ Tại BIDV
Công tác điều hành vốn nội bộ luôn được Ban Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đặc biệt quan tâm. Trước năm 2007, việc quản lý vốn phân tán bộc lộ nhiều hạn chế, không phù hợp với xu thế phát triển của ngân hàng hiện đại. Cạnh tranh về vốn và lợi nhuận, áp lực tăng trưởng, hiệu quả hoạt động và hội nhập tài chính quốc tế đòi hỏi BIDV phải tính toán chính xác giá thành các dòng tiền. Thực hiện tái cơ cấu hoạt động ngân hàng theo mô hình hiện đại, BIDV cần áp dụng phương pháp quản lý vốn theo thông lệ quốc tế để thúc đẩy các chi nhánh tăng trưởng an toàn, hiệu quả, giảm thiểu rủi ro. Ngày 13/01/2007, BIDV chính thức triển khai hoạt động điều chuyển vốn nội bộ (FTP) trong toàn hệ thống, chuyển từ vay - gửi sang mua - bán vốn. Áp dụng giá điều chuyển vốn nội bộ thống nhất cho tất cả các chi nhánh, làm cơ sở xác định thu nhập và chi phí chính xác, quản lý rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản. Đề tài “Điều chuyển vốn nội bộ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Nam Gia Lai” được chọn làm đề tài Luận văn Thạc sĩ.
1.1. Vai Trò Của Điều Chuyển Vốn Nội Bộ Trong Ngân Hàng
Trong thành phần nguồn vốn của Ngân hàng thương mại, vốn huy động giữ vai trò rất quan trọng. Việc điều hành vốn nội bộ của Hội sở chính thông qua trung tâm vốn để kịp thời đáp ứng các nhu cầu sử dụng vốn để cho vay, đầu tư của các Chi nhánh là yêu cầu cấp bách hiện nay. BIDV là ngân hàng tiên phong trong việc chuyển đổi sang hoạt động điều chuyển vốn mới từ năm 2007. Hội sở chính BIDV và các Chi nhánh đã nhận thức việc chuyển đổi là phù hợp với xu thế phát triển của hoạt động ngân hàng và trình độ công nghệ thông tin tiến tiến và hiện đại trên thế giới.
1.2. Lịch Sử Phát Triển Điều Chuyển Vốn Tại BIDV
Sau 12 năm chuyển đổi mô hình quản lý vốn, BIDV đã vận dụng tương đối linh hoạt, phát huy được những ưu điểm của hoạt động điều chuyển vốn nội bộ. Hàng năm, Hội sở chính luôn có những văn bản đánh giá cũng như những nghiên cứu để hoàn thiện thêm cơ chế về lãi suất, phương pháp định giá chuyển vốn, chương trình báo cáo, chiết xuất dữ liệu. Đến thời điểm tháng 3/2019; sau 3 lần thay đổi; BIDV đã hoàn thiện hệ thống chương trình báo cáo, xác định giá điều chuyển vốn nội bộ, áp giá chuyển vốn cho mỗi giao dịch theo phương pháp luận chuẩn theo thông lệ quốc tế.
II. Thách Thức Trong Quản Lý Vốn Nội Bộ Tại BIDV
Các nghiên cứu trước đây đã chỉ ra những thách thức trong việc quản lý vốn nội bộ tại các ngân hàng thương mại. Gamman and Marzavan (2009) phân tích các phương pháp điều chuyển vốn nội bộ, nhưng dữ liệu sử dụng chưa có tính thực tiễn áp dụng cho các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Chris Nichols (2018) trình bày về hệ thống điều chuyển vốn trong ngân hàng với góc độ kế toán và quản lý rủi ro, nhưng chưa áp dụng được tại các NHTM do nhiều yếu tố tác động. Nhất Thanh (2012) cho rằng cơ chế quản lý vốn tập trung thông qua hệ thống định giá vốn điều chuyển nội bộ là rất hiệu quả, nhưng bài viết chỉ dừng lại ở một bài báo đăng tạp chí nên cơ sở lý luận hay thực tiễn vẫn chưa được phân tích rõ.
2.1. Khoảng Trống Nghiên Cứu Về Điều Chuyển Vốn Nội Bộ
Trong những bài nghiên cứu trước, các tác giả đã khái quát được cơ sở lý thuyết về cơ chế mua bán vốn tập trung, mỗi đề tài nghiên cứu tìm hiểu về hoạt động mua bán vốn tập trung ở một góc độ khác nhau như về phương pháp điều chuyển vốn của cơ chế, hệ thống điều chuyển vốn dưới góc độ rủi ro và kế toán hay mô hình kinh doanh tại đơn vị khi có cơ chế điều chuyển vốn…. Các đề tài cũng đã phân tích được những ưu và nhược điểm của cơ chế quản lý vốn cũ và cho thấy được sự cần thiết, tầm quan trọng cũng như nguyên tắc hoạt động của hoạt động điều chuyển vốn tại hệ thống NHTM.
2.2. Hạn Chế Trong Các Nghiên Cứu Trước Về Quản Lý Vốn
Tuy nhiên, những bài nghiên cứu của các tác giả trên, đa phần các tác giả vẫn chỉ đưa ra những nhận xét, đánh giá mang tính chủ quan của cá nhân. Các bài nghiên cứu vẫn chưa khái quát được những lợi ích thực tế từ hoạt động điều chuyển vốn mang lại cho đơn vị kinh doanh. Các đánh giá đa phần trên cơ sở lí thuyết, chưa thực sự gắn với hoạt động kinh doanh thực tiễn.
III. Phương Pháp Nghiên Cứu Điều Chuyển Vốn Tại BIDV
Đề tài tập trung phân tích thực trạng hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai giai đoạn 2016-2018, dựa trên kết quả hoạt động kinh doanh và thông tin khảo sát ý kiến của các cá nhân, phòng ban trực tiếp tác nghiệp về hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại Chi nhánh và Hội sở chính. Mục tiêu là đưa ra những nhận xét khách quan từ những bộ phận tác nghiệp hàng ngày, đánh giá và đề xuất các phương pháp nhằm vận dụng hiệu quả hơn hoạt động điều chuyển vốn nội bộ giữa Hội sở chính và Chi nhánh Nam Gia Lai, góp phần nâng cao lợi ích kinh doanh của đơn vị.
3.1. Mục Tiêu Nghiên Cứu Về Hiệu Quả Sử Dụng Vốn
Phân tích về thực trạng của hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai với Hội sở chính và đề xuất giải pháp vận dụng có hiệu quả hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai. Để đạt được mục tiêu tổng quát, cần phải thực hiện mục tiêu cụ thể như sau: Phân tích và đánh giá thực trạng áp dụng hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại BIDV - Chi nhánh Nam Gia Lai.
3.2. Phạm Vi Nghiên Cứu Về Điều Chuyển Vốn Nội Bộ
Kiến nghị các giải pháp nhằm vận dụng có hiệu quả hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai và Hội sở chính. Câu hỏi nghiên cứu: Thực trạng hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại BIDV - Chi nhánh Nam Gia Lai giai đoạn 2016-2018 như thế nào? Những giải pháp cần áp dụng để vận dụng có hiệu quả hoạt động điều chuyển vốn nội bộ trong thời gian tới? Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Nam Gia Lai.
IV. Thực Trạng Điều Chuyển Vốn Tại BIDV Nam Gia Lai
Từ cơ sở lý luận về điều chuyển vốn nội bộ tại Ngân hàng thương mại, bài nghiên cứu sẽ phân tích, đánh giá được những thành tựu và hạn chế trong hoạt động kinh doanh tại BIDV - Chi nhánh Nam Gia Lai với hoạt động điều chuyển vốn nội bộ. Qua đó, đề xuất những ý kiến đóng góp có tính tham khảo trong thực tế để vận dụng hiệu quả điều chuyển vốn nội bộ giữa BIDV Hội sở chính với các Chi nhánh nói riêng và hệ thống NHTM tại Việt Nam nói chung.
4.1. Đánh Giá Hiệu Quả Điều Chuyển Vốn Tại Chi Nhánh
Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một trường Đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn.
4.2. Cơ Sở Dữ Liệu Nghiên Cứu Về Quản Lý Vốn
Tôi xin được gửi lời cảm ơn đến Ban Lãnh đạo và tập thể cán bộ nhân viên Khoa sau đại học Trường Đại Học Ngân Hàng Tp.HCM đã tạo mọi điều kiện cho tôi trong quá trình hoàn thành chương trình đào tạo thạc sĩ. Đặc biệt, Quý Thầy Cô trong quá trình giảng dạy đã truyền đạt cho tôi những kiến thức và kinh nghiệm giá trị làm nền tảng cho tôi thực hiện luận văn này.
V. Giải Pháp Tối Ưu Điều Chuyển Vốn Tại BIDV Chi Nhánh
Để nâng cao hiệu quả điều chuyển vốn nội bộ tại BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai, cần có các giải pháp cụ thể. Chi nhánh cần áp dụng giá mua – bán vốn FTP linh hoạt cho từng nhóm đối tượng khách hàng, đảm bảo chi nhánh vừa hoạt động có hiệu quả song vẫn đảm bảo tính cạnh tranh. Tập trung phát triển công tác huy động vốn để tăng nguồn vốn, đảm bảo tính thanh khoản cho Chi nhánh. Phân giao chỉ tiêu cụ thể cho từng Phòng ban, từng cán bộ nghiệp vụ để đánh giá tổng quát được mức độ đóng góp lợi nhuận cho Chi nhánh.
5.1. Ứng Dụng Công Nghệ Trong Điều Chuyển Vốn Nội Bộ
Sử dụng thường xuyên và có hiệu quả chương trình định giá chuyển vốn, hệ thống báo cáo FTP. Chuyển dịch cơ cấu nền khách hàng sang hướng khách hàng bán lẻ. Đào tạo cán bộ nhân viên tại Chi nhánh để có kiến thức chuyên môn về cơ chế FTP và các mảng nghiệp vụ.
5.2. Kiến Nghị Hoàn Thiện Cơ Chế Điều Chuyển Vốn
Một số kiến nghị với Hội sở chính nhằm nâng cao tính vận dụng của cơ chế điều chuyển vốn nội bộ. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa Hội sở chính và các chi nhánh để đảm bảo tính hiệu quả và linh hoạt của hệ thống điều chuyển vốn.
VI. Kết Luận Về Điều Chuyển Vốn Nội Bộ Tại BIDV
Nghiên cứu này đã phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp để vận dụng hiệu quả hoạt động điều chuyển vốn nội bộ tại BIDV – Chi nhánh Nam Gia Lai. Việc áp dụng các giải pháp này sẽ giúp BIDV nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tăng cường khả năng cạnh tranh và phát triển bền vững trong bối cảnh thị trường tài chính ngày càng cạnh tranh.
6.1. Tầm Quan Trọng Của Quản Lý Vốn Trong Ngân Hàng
Công tác quản lý vốn hiệu quả là yếu tố then chốt để đảm bảo sự ổn định và phát triển của ngân hàng. Điều chuyển vốn nội bộ đóng vai trò quan trọng trong việc phân bổ nguồn lực và quản lý rủi ro.
6.2. Hướng Phát Triển Điều Chuyển Vốn Trong Tương Lai
Trong tương lai, BIDV cần tiếp tục hoàn thiện cơ chế điều chuyển vốn nội bộ, ứng dụng công nghệ và đào tạo nguồn nhân lực để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường tài chính.
