Đánh giá khả năng không trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công ...

Luận văn thạc sĩ phân tích khả năng không trả nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam chi nhánh TPHCM.

• Tác giả: Nguyễn Huỳnh Thanh Châu
• Người hướng dẫn: TS. Thân Thị Thu Thủy
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Đánh Giá Khả Năng Không Trả Được Nợ Của Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ƯỚC LƯỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƯỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về xác suất không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Khái niệm về xác suất không trả được nợ
• 1.1.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến xác suất không trả được nợ của KHDN
• 1.1.3. Hậu quả của tình trạng không trả được nợ của KHDN đối với NHTM
• 1.2. Ước lượng xác suất không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Khái niệm về ước lượng xác suất không trả được nợ của KHDN
• 1.2.2. Phương pháp ước lượng xác suất không trả được nợ của KHDN tại NHTM
• 1.2.3. Các mô hình ước lượng xác suất không trả được nợ của KHDN tại NHTM
• 1.2.3.1. Mô hình phân tích đa biệt thức
• 1.2.3.2. Mô hình logit
• 1.2.3.3. Mô hình probit
• 1.2.3.4. Mạng nơ ron nhân tạo
• 1.2.3.5. Mô hình định giá quyền chọn
• 1.3. Sự cần thiết phải ước lượng xác suất không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại
• 1.4. Các nghiên cứu trên thế giới về ước lượng xác suất không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại
• 1.5. Kết luận chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: ƯỚC LƯỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƯỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
• 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.1.2. Các hoạt động kinh doanh chủ yếu
• 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh
• 2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
• 2.3. Thực trạng tỷ lệ không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
• 2.3.1. Các doanh nghiệp không trả được nợ
• 2.3.2. Thực trạng nợ quá hạn của KHDN
• 2.3.3. Thực trạng tỷ lệ không trả được nợ của KHDN
• 2.4. Ước lượng xác suất không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
• 2.4.1. Mô hình nghiên cứu
• 2.4.2. Mô tả dữ liệu
• 2.4.3. Mô hình ước lượng
• 2.4.4. Kiểm định sự phù hợp của mô hình
• 2.4.5. Kết quả nghiên cứu
• 2.5. Đánh giá thực trạng xác suất không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
• 2.6. Kết luận chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG ƯỚC LƯỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƯỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH
• 3.1. Định hướng phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
• 3.1.1. Định hướng phát triển tín dụng
• 3.1.2. Định hướng quản lý rủi ro tín dụng
• 3.2. Giải pháp nâng cao khả năng ước lượng xác suất không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh
• 3.2.1. Giám sát chặt chẽ KHDN có tỷ trọng nợ dài hạn so với vốn chủ sở hữu lớn
• 3.2.2. Nâng cao chất lượng thông tin tài chính thông qua công tác thẩm định báo cáo tài chính của KHDN
• 3.2.3. Tiếp tục hoàn thiện dữ liệu về KHDN
• 3.2.4. Tiếp tục nghiên cứu các chỉ tiêu tài chính đưa vào ước lượng xác suất không trả được nợ
• 3.2.5. Bổ sung các chỉ tiêu phi tài chính vào ước lượng xác suất không trả được nợ
• 3.2.6. Nghiên cứu tác động của các yếu tố kinh tế vĩ mô đến khả năng sinh lợi của KHDN
• 3.2.7. Nâng cao trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng
• 3.2.8. Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng nhất là công tác đánh giá xác suất không trả được nợ của KHDN
• 3.2.9. Đối với Chính Phủ
• 3.2.9.1. Xây dựng các chỉ tiêu trung bình ngành
• 3.2.9.2. Tạo môi trường pháp lý cho hoạt động đánh giá xếp hạng tín dụng doanh nghiệp phát triển
• 3.2.10. Đối với Bộ Tài Chính
• 3.2.10.1. Hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam
• 3.2.10.2. Quy định về chế độ kiểm toán đối với doanh nghiệp
• 3.2.11. Đối với NHNN
• 3.2.12. Đối với VietinBank Hội sở
• 3.2.12.1. Hoàn thiện quy trình, chính sách tín dụng
• 3.2.12.2. Phát triển hệ thống công nghệ thông tin
• 3.3. Kết luận chương 3
• Tài liệu tham khảo
• Phụ lục

Tóm tắt

I. Tổng quan về đánh giá khả năng không trả nợ của doanh nghiệp

Đánh giá khả năng không trả nợ của doanh nghiệp là một trong những vấn đề quan trọng trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Việc hiểu rõ về khả năng này giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay hợp lý và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Khả năng không trả nợ của doanh nghiệp không chỉ ảnh hưởng đến ngân hàng mà còn tác động đến toàn bộ nền kinh tế.

1.1. Khái niệm về khả năng không trả nợ của doanh nghiệp

Khả năng không trả nợ của doanh nghiệp được hiểu là tình trạng mà doanh nghiệp không có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn. Theo Hiệp ước Basel II, điều này có thể xảy ra khi doanh nghiệp không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán hoặc có các khoản nợ quá hạn trên 90 ngày.

1.2. Tầm quan trọng của việc đánh giá khả năng không trả nợ

Việc đánh giá khả năng không trả nợ giúp ngân hàng xác định được mức độ rủi ro tín dụng và đưa ra các biện pháp phòng ngừa. Điều này không chỉ bảo vệ lợi ích của ngân hàng mà còn đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính.

II. Các thách thức trong việc đánh giá khả năng không trả nợ của doanh nghiệp

Đánh giá khả năng không trả nợ của doanh nghiệp gặp nhiều thách thức do sự biến động của thị trường và tình hình tài chính của doanh nghiệp. Các yếu tố như tình hình kinh tế vĩ mô, quản lý tài chính kém và sự thay đổi trong chính sách có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ.

2.1. Rủi ro tín dụng và tác động của nó

Rủi ro tín dụng là khả năng mà một doanh nghiệp không thể thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình. Điều này có thể dẫn đến tình trạng nợ xấu, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng và sự ổn định của hệ thống tài chính.

2.2. Các yếu tố bên ngoài ảnh hưởng đến khả năng trả nợ

Các yếu tố bên ngoài như tình hình kinh tế, chính sách của chính phủ và sự cạnh tranh trong ngành có thể tác động lớn đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Ngân hàng cần theo dõi và phân tích các yếu tố này để đưa ra quyết định cho vay chính xác.

III. Phương pháp đánh giá khả năng không trả nợ của doanh nghiệp

Có nhiều phương pháp để đánh giá khả năng không trả nợ của doanh nghiệp, bao gồm phân tích tài chính, mô hình định giá và các chỉ số tài chính. Việc áp dụng các phương pháp này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình tài chính của doanh nghiệp.

3.1. Phân tích tài chính doanh nghiệp

Phân tích tài chính giúp ngân hàng đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp thông qua các báo cáo tài chính. Các chỉ số như tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, khả năng thanh toán và dòng tiền là những yếu tố quan trọng trong việc đánh giá khả năng trả nợ.

3.2. Mô hình định giá rủi ro tín dụng

Mô hình định giá rủi ro tín dụng giúp ngân hàng ước lượng xác suất không trả nợ của doanh nghiệp. Các mô hình như logit, probit và mạng nơ ron nhân tạo thường được sử dụng để phân tích và dự đoán khả năng không trả nợ.

IV. Ứng dụng thực tiễn trong đánh giá khả năng không trả nợ

Việc áp dụng các phương pháp đánh giá khả năng không trả nợ trong thực tiễn giúp ngân hàng cải thiện quy trình cho vay và quản lý rủi ro. Các ngân hàng thương mại cần xây dựng hệ thống thông tin tín dụng hiệu quả để theo dõi và đánh giá tình hình tài chính của khách hàng.

4.1. Kinh nghiệm từ các ngân hàng thương mại

Nhiều ngân hàng thương mại đã áp dụng thành công các phương pháp đánh giá khả năng không trả nợ, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng. Việc chia sẻ kinh nghiệm giữa các ngân hàng cũng là một yếu tố quan trọng trong việc cải thiện quy trình đánh giá.

4.2. Kết quả nghiên cứu và ứng dụng

Các nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng các mô hình đánh giá khả năng không trả nợ giúp ngân hàng dự đoán chính xác hơn về tình hình tài chính của doanh nghiệp, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý hơn.

V. Kết luận và triển vọng tương lai trong đánh giá khả năng không trả nợ

Đánh giá khả năng không trả nợ của doanh nghiệp là một lĩnh vực quan trọng trong tài chính ngân hàng. Với sự phát triển của công nghệ và các phương pháp phân tích mới, ngân hàng có thể cải thiện quy trình đánh giá và quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn trong tương lai.

5.1. Xu hướng phát triển trong đánh giá khả năng không trả nợ

Trong tương lai, việc áp dụng công nghệ thông tin và trí tuệ nhân tạo trong đánh giá khả năng không trả nợ sẽ trở thành xu hướng chủ đạo. Các ngân hàng cần đầu tư vào công nghệ để nâng cao hiệu quả trong việc đánh giá và quản lý rủi ro.

5.2. Đề xuất giải pháp nâng cao khả năng đánh giá

Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin tín dụng mạnh mẽ, cải thiện quy trình thẩm định và nâng cao chất lượng dữ liệu để nâng cao khả năng đánh giá khả năng không trả nợ của doanh nghiệp.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HUỲNH THANH CHÂU ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. THÂN THỊ THU THỦY TP. Hồ Chí Minh – Năm 2014 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Đánh giá khả năng không trả được nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh” là kết quả học tập và nghiên cứu nghiêm túc của tôi dưới sự hướng dẫn của TS. Thân Thị Thu Thủy. Các thông tin, dữ liệu trong luận văn được thu thập từ thực tế, có nguồn gốc rõ ràng, đáng tin cậy. Tôi xin cam đoan không sao chép của người khác, chỉ sử dụng tài liệu, số liệu tham khảo từ các bài nghiên cứu, sách, giáo trình, báo cáo, tạp chí và các nguồn từ Internet. Kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2014 Tác giả Nguyễn Huỳnh Thanh Châu TIEU LUAN MOI download : [e-mail] MỤC LỤC Trang bìa phụ Lời cam đoan Mục lục Danh mục các từ viết tắt Danh mục bảng biểu Lời mở đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài . Mục đích nghiên cứu . Đối tượng và phạm vi nghiên cứu . Phương pháp nghiên cứu . Kết cấu đề tài . 3 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ƢỚC LƢỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về xác suất không trả đƣợc nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại .1 Khái niệm về xác suất không trả được nợ của KHDN .2 Các nhân tố ảnh hưởng đến xác suất không trả được nợ của KHDN .3 Hậu quả của tình trạng không trả được nợ của KHDN đối với NHTM .2 Ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại .1 Khái niệm về ước lượng xác suất không trả được nợ của KHDN .2 Phương pháp ước lượng xác suất không trả được nợ của KHDN tại NHTM .3 Các mô hình ước lượng xác suất không trả được nợ của KHDN tại NHTM 11 1.1 Mô hình phân tích đa biệt thức .2 Mô hình logit .3 Mô hình probit . 13 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.4 Mạng nơ ron nhân tạo .5 Mô hình định giá quyền chọn .3 Sự cần thiết phải ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại .4 Các nghiên cứu trên thế giới về ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ của khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại . 18 Kết luận chƣơng 1 . 21 CHƢƠNG 2: ƢỚC LƢỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 2.1 Giới thiệu về Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh .1 Lịch sử hình thành và phát triển .2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu .3 Kết quả hoạt động kinh doanh .2 Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh .3 Thực trạng tỷ lệ không trả đƣợc nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh .1 Các doanh nghiệp không trả được nợ .2 Thực trạng nợ quá hạn của KHDN .3 Thực trạng tỷ lệ không trả được nợ của KHDN.4 Ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh .1 Mô hình nghiên cứu .2 Mô tả dữ liệu . 38 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.3 Mô hình ước lượng .4 Kiểm định sự phù hợp của mô hình .5 Kết quả nghiên cứu .5 Đánh giá thực trạng xác suất không trả đƣợc nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh . 43 Kết luận chƣơng 2 . 46 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG ƢỚC LƢỢNG XÁC SUẤT KHÔNG TRẢ ĐƢỢC NỢ CỦA KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 3.1 Định hƣớng phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh .1 Định hướng phát triển tín dụng .2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng .2 Giải pháp nâng cao khả năng ƣớc lƣợng xác suất không trả đƣợc nợ của khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh .1 Giám sát chặt chẽ KHDN có tỷ trọng nợ dài hạn so với vốn chủ sở hữu lớn .2 Nâng cao chất lượng thông tin tài chính thông qua công tác thẩm định báo cáo tài chính của KHDN .3 Tiếp tục hoàn thiện dữ liệu về KHDN .4 Tiếp tục nghiên cứu các chỉ tiêu tài chính đưa vào ước lượng xác suất không trả được nợ .5 Bổ sung các chỉ tiêu phi tài chính vào ước lượng xác suất không trả được nợ 55 3.6 Nghiên cứu tác động của các yếu tố kinh tế vĩ mô đến khả năng sinh lợi của KHDN . 57 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.7 Nâng cao trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng .8 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng nhất là công tác đánh giá xác suất không trả được nợ của KHDN .1 Đối với Chính Phủ.1 Xây dựng các chỉ tiêu trung bình ngành .2 Tạo môi trường pháp lý cho hoạt động đánh giá xếp hạng tín dụng doanh nghiệp phát triển .2 Đối với Bộ Tài Chính .1 Hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam .2 Quy định về chế độ kiểm toán đối với doanh nghiệp .3 Đối với NHNN .4 Đối với VietinBank Hội sở .1 Hoàn thiện quy trình, chính sách tín dụng .2 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin . 64 Kết luận chƣơng 3 . 68 Tài liệu tham khảo Phụ lục TIEU LUAN MOI download : [e-mail] DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần KHDN : Khách hàng doanh nghiệp PD : Probability of default - Xác suất không trả được nợ LGD : Loss given default – Tỷ lệ mất vốn dự kiến EAD :Exposure at default – Dư nợ tại thời điểm không trả được nợ EL : Expected loss – Tổn thất dự kiến WTO : Word Trade Organization – Tổ chức thương mại thế giới ODA : Official Development Assistant – Viện trợ phát triển chính thức FDI : Foreign Direct Invesment – Đầu tư trực tiếp của nước ngoài GDP : Gross Domestic Product – Sản phẩm quốc nội CPI : Consumer Price Index – Chỉ số giá tiêu dùng CIC : Credit Information Center – State Bank of Viet Nam Trung tâm thông tin tín dụng trực thuộc Ngân hàng Nhà Nước TIEU LUAN MOI download : [e-mail] DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại VietinBank CN TP. HCM giai đoạn 2010-2013.2: Tình hình huy động vốn tại VietinBank CN TP. HCM giai đoạn 2010 – 2013 .3: Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn tại VietinBank CN TP. HCM giai đoạn 2010 – 2013 .4: Tình hình huy động vốn theo đối tượng tại VietinBank CN TP. HCM giai đoạn 2010 – 2013 .5: Tình hình hoạt động cho vay tại VietinBank CN TP. HCM giai đoạn 2010 – 2013 .6: Tình hình hoạt động thu dịch vụ tại VietinBank CN TP. HCM giai đoạn 2010 –2013 .7: Cơ cấu dư nợ tín dụng doanh nghiệp tại VietinBank CN TP. HCM giai đoạn 2010 –2013 .3: Tình hình xếp hạng tín dụng nội bộ của KHDN không trả được nợ tại VietinBank CN TP.HCM giai đoạn 2012 - 2013 .9 Tình hình nợ quá hạn của KHDN tại VietinBank CN TP. HCM giai đoạn 2012 - 2013 .10: Tỷ lệ KHDN không trả được nợ thực tế theo hạng tín dụng nội bộ tại VietinBank CN TP.HCM giai đoạn 2012-2013 .11: Thống kê mô tả các biến độc lập trong mô hình hồi quy .12: Kiểm định sự phù hợp của mô hình ước lượng .13: Các hệ số hồi quy trong mô hình ước lượng .14: Kết quả ước lượng theo hạng tín dụng nội bộ của KHDN tại VietinBank CN TP.HCM giai đoạn 2012-2013 .15: Mức độ dự đoán chính xác của mô hình ước lượng . 43 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.16: Tỷ lệ không trả được nợ dự đoán theo mô hình ước lượng và theo thực tế của KHDN tại VietinBank CN TP.HCM giai đoạn 2012 – 2013 .17: Kết quả xác suất không trả được nợ trung bình của KHDN theo hạng tín dụng nội bộ tại VietinBank CN TP.HCM giai đoạn 2012-2013. 45 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Hoạt động tín dụng vốn là hoạt động then chốt của NHTM, do đó vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu đối với các ngân hàng. Việc gia nhập WTO đã đặt các NHTM Việt Nam đứng trước nhiều cơ hội lẫn thách thức. Bởi lẽ các NHTM nước ngoài cũng tham gia vào thị trường tài chính Việt Nam nên tính cạnh tranh giữa các NHTM càng trở nên quyết liệt. Trong khi đó, các NHTM Việt Nam không chỉ còn nhiều yếu kém về vốn mà còn ở năng lực chuyên môn, đặc biệt trong việc đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Điều đó làm ảnh hưởng đến quy mô nợ xấu, một chỉ tiêu quan trọng phản ảnh chất lượng tín dụng của ngân hàng. Từ cuối năm 2008, cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu đã ảnh hưởng không nhỏ đến tình hình kinh tế Việt Nam, khiến cho hoạt động sản xuất, kinh doanh gặp nhiều khó khăn. Năng lực tài chính của các doanh nghiệp bị giảm sút, chất lượng tín dụng suy giảm và nợ xấu tăng nhanh hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu được công bố chính thức có chiều hướng tăng dần từ năm 2009 và ở mức 4,62% tại thời điểm tháng 9/2013. Các tổ chức xếp hạng độc lập cũng như các nhà kinh tế cho rằng mức nợ xấu chưa được công bố thực tế còn cao hơn rất nhiều.