PHẦN MỞ ĐẦU 1.Đ T VẤN ĐỀ Việt Nam là một nƣớc đang phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần cần có những chính sách, giải pháp, nhu cầu vốn vốn, nhu cầu thanh toán… Các tổ chức tín dụng ra đời gắn liền với sự ra đời và phát triển của nền kinh tế. Trong đó phần lớn dân cƣ s dụng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng. Đặc biệt Tín dụng đối với khách hàng cá nhân đã đƣợc các tổ chức Tín dụng trong đó có Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam – Chi Nhánh Đông Đăk Lăk định hƣớng mục tiêu chiến lƣợc phát triển trong những năm sau. Đối với các ngân hàng thƣơng mại thì hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu, nó quyết định sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng.
Đặc biệt hiện nay tín dụng cá nhân chiếm giữ vị trí quan trọng trong cơ cấu vốn của các Ngân hàng thƣơng mại. Tuy nhiên, đi đôi với những lợi ích mà hoạt động tín dụng mang lại là tiềm ẩn rất nhiều rủi ro tín dụng. Và những rủi ro đó sẽ ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và sự ổn định của nền kinh tế quốc gia. Vậy nên chất lƣợng tín dụng đang là một vấn đề cấp bách cần đƣợc giải quyết trong nền Tài chính – Ngân hàng quốc gia Ngân hàng TMCP Đầu Tƣ Và Phát Triển Việt Nam – Chi Nhánh Đông Đăk Lăk Là một Ngân hàng có nguồn thu nhập chủ yếu từ hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng bán lẻ (tín dụng đối với khách hàng cá nhân) Nhiều năm gần đây hoạt động tín dụng và chất lƣợng của hoạt động tín dụng luôn đƣợc Ngân hàng chú trọng làm mục tiêu chính để phát triển, là cán bộ đang công tác tại ngân hàng và đƣợc trực tiếp nhận nhiệm vụ phát triển các sản phẩm tín dụng đối với khách hàng cá nhân nên tôi rất quan tâm về vấn đề chất lƣợng của các sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng đem lại cho khách hàng của mình, chính vì vậy sau quá trình học tập và nghiên cứu chƣơng trình cao học, tôi đã chọn đề tài “ Chất lƣợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Đông Đắk Lắk” làm luận văn thạc sĩ với mong muốn vận dụng những kiến thức mình đã tiếp thu đƣợc trong quá trình học tập tại trƣờng cùng với kinh nghiệm thực tiễn mà mình có đƣợc trong quá trình tác nghiệp để đánh giá thực trạng công tác và ngày càng hoàn thiện mình hơn trong công việc đang đảm nhận tại chi nhánh 1 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 2.1Mục tiêu tổng quát: Đánh giá thực trạng của chất lƣợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân trong các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam.2 Mục tiêu cụ thể: Đánh giá thực trạng hoạt động và chất lƣợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Đông Đăk Lăk, nêu ra đƣợc những điểm mạnh, điểm yếu và những giải pháp khắc phục nhằm đƣợc hiệu quả tín dụng tại chi nhánh.CÂU HỎI NGHIÊN CỨU Đánh giá ƣu - nhƣợc điểm của chất lƣợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam nói chung và tại Chi nhánh Đông Đắk Lắk nói riêng, từ đó đề xuất các giải pháp hoàn thiện chất lƣợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Đông Đăk Lăk.ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU - Đối tƣợng : Hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân - Phạm vi nghiên cứu + Phạm vi về không gian: Đề tài đƣợc nghiên cứu tại Ngân hàng Đầu tƣ và phát triển Việt Nam chi nhánh Đông Đắk Lắk - Số 55 đƣờng Nguyễn Tất Thành huyện Eakar tỉnh Đăk lăk.
+ Phạm vi về thời gian: Số liệu phục vụ đề tài nghiên cứu thu thập trong khoảng thời gian từ năm 2013 đến 2015.PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Phƣơng pháp nghiên cứu: đề tài s dụng một số phƣơng pháp nghiên cứu nhƣ: thống kê, so sánh, tổng hợp, phân tích, suy luận logic, thu thập tài liệu từ sách báo, tạp chí, trang web, luận văn có s dụng số liệu, tài liệu tại chi nhánh BIDV đông Đắk Lắk và một số tài liệu tài chính khác đã đƣợc công bố trong và ngoài nƣớc liên quan đến đề tài, đồng thời kết hợp các bảng biểu để minh họa, chứng minh và rút ra kết luận về dữ liệu đó. 2 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.NỘI DUNG NGHIÊN CỨU Nghiên cứu và phân tích tổng quan của ngân hàng thƣơng mại và cụ thể chi tiết tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đắk Lắk về: - Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng khách hàng cá nhân. - Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng khách hàng cá nhân. - Các kinh nghiệm về phát triển tín dụng khách hàng cá nhân của các ngân hàng để đƣa ra bài học cho Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đắk Lắk - Ƣu nhƣợc điểm, cơ hội và thách thức đối với chất lƣợng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đắk Lắk.
- Những thành tựu đạt đƣơc đối với tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đắk Lắk. - Giải pháp, định hƣớng và kiến nghị cho hiệu quả chất lƣợng tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đắk Lắk.ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI - Lý luận: Biện giải cơ sở khoa học liên quan đến tín dụng cá nhân và hoạt động tín dụng cá nhân của Ngân hàng thƣơng mại, theo đó làm rõ một số khái niệm, vai trò, đặc điểm, nội dung hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân của các Ngân hàng thƣơng mại. Đồng thời tổng hợp những kinh nghiệm của nƣớc ngoài và rút ra những kinh nghiêm, vấn đề cần nghiên cứu đối với Việt Nam. - Thực tiễn: Trên cơ sở luận cứ khoa học có tham chiếu kinh nghiệm của trong và ngoài nƣớc đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại BIDV chi nhánh Đông Đắk Lắk, đặc biệt đề ra các giải pháp và kiến nghị để chất lƣợng tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại đơn vị.TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU - Trong cuộc khủng hoảng tài chính ngân hàng khu vực châu Á thời kỳ 1997-1998, và cuộc khủng hoảng tài chính-ngân hàng toàn cầu khởi đầu từ Mỹ 3 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 4 những năm gần đây đã và đang cho thấy ngày càng nhiều ngân hàng trên thế giới công bố các khoản nợ xấu và thua lỗ lớn kỷ lục, trong đó có rất nhiều ngân hàng trong khu vực và trên thế giới bị phá sản, kể cả những ngân hàng lớn tầm cỡ thế giới với bề dày hoạt động hàng trăm năm.
Vì vậy, nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ở các Ngân hàng trên thế giới sẽ là bài học hữu ích để chất lƣợng tín dụng khách hàng cá nhân tại các Ngân hàng thƣơng mại tại Việt Nam 4 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 5 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Tổng quan về tín dụng đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng thƣơng mại 1. Khái niệm và đặc điểm của tín dụng đối với khách hàng cá nhân của Ngân hàng thƣơng mại 1. Khái niệm tín dụng khách hàng cá nhân Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa Ngân hàng (TCTD) với bên đi vay (là các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế) trong đó Ngân hàng (TCTD) chuyển giao tài sản cho bên đi vay s dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng (TCTD) khi đến hạn thanh toán.
Xuất phát từ đặc trƣng của hoạt động ngân hàng là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ nên tài sản giao dịch trong tín dụng ngân hàng chủ yếu là dƣới hình thức tiền tệ. Tuy nhiên trong một số hình thức tín dụng, nhƣ cho thuê tài chính thì tài sản trong giao dịch tín dụng cũng có thể là các tài sản khác nhƣ tài sản cố định. Tín dụng là nghiệp vụ có vị trí rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng thƣơng mại, đồng thời đó cũng là nghiệp vụ có qui trình kỹ thuật rất phong phú, phức tạp đòi hỏi nhà quản trị ngân hàng cũng nhƣ kế toán tín dụng phải nắm vững nghiệp vụ này để làm tốt công tác quản trị và kế toán. Sau đây là một số nội dung cần chú ý trong nghiệp vụ tín dụng đứng trên góc độ kế toán và quản trị tín dụng ngân hàng gồm tín dụng khách hàng doanh nghiệp và tín dụng khách hàng cá nhân.
Trong phạm vi của đề tài này, luận văn nghiên cứu về tín dụng khách hàng cá nhân Hoạt động tín dụng đối với khách hàng cá nhân là một bộ phận của tín dụng Ngân hàng phân chia theo khách hàng. Tín dụng cá nhân là mảng tín dụng tập trung vào đối tƣợng khách hàng là những cá nhân, hộ gia đình. Các khoản vay này phục vụ cho nhu cầu chi tiêu cá nhân nhƣ mua sắm các vật dụng cần thiết trong sinh hoạt, s dụng cho cá mục đích cá nhân hoặc phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ của các hộ gia đình. 5 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.
Đặc điểm tín dụng khách hàng cá nhân - Tín dụng đối với khách hàng cá nhân là các khoản vay ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn có quy mô nhỏ nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng hay kinh doanh của các khách hàng cá nhân, hộ gia đình - Tín dụng đối với khách hàng cá nhân (tín dụng bán lẻ) có độ rủi ro thấp hơn so với các khách hàng là doanh nghiệp (tín dụng bán buôn), thời gian vay ngắn hơn chính vì thế, độ rủi ro cũng ít hơn.