Luận văn thạc sĩ: Cải thiện xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân ...

Luận văn thạc sĩ UEH phân tích và hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương Tín.

• Tác giả: Hồ Kim Duyên
• Người hướng dẫn: PGS.TS Trần Huy Hoàng
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thương Tín
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG
• 1.1. Tổng quan về xếp hạng tín dụng
• 1.1.1. Khái niệm xếp hạng tín dụng, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp và xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp
• 1.1.1.1. Khái niệm xếp hạng tín dụng
• 1.1.1.2. Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
• 1.1.1.3. Khái niệm xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp
• 1.1.2. Đối tượng xếp hạng tín dụng
• 1.1.3. Tầm quan trọng của xếp hạng tín dụng
• 1.1.3.1. Đối với ngân hàng thương mại
• 1.1.3.2. Đối với cơ quan quản lý nhà nước
• 1.1.3.3. Đối với nền kinh tế
• 1.1.4. Các phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
• 1.1.4.1. Phương pháp mô hình toán học
• 1.1.4.2. Phương pháp chuyên gia
• 1.1.5. Quy trình và các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
• 1.1.5.1. Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
• 1.1.5.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp
• 1.1.5.2.1. Các nhân tố thuộc về ngân hàng
• 1.1.5.2.2. Các nhân tố ngoài ngân hàng
• 1.1.6. Một số kinh nghiệm xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam
• 1.1.6.1. Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
• 1.1.6.2. Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• 1.1.7. Kết luận chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN
• 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thương Tín
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức
• 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh 2012
• 2.2. Tình hình hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại VietBank năm 2012
• 2.2.1. Dư nợ cho vay theo khách hàng
• 2.2.2. Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp
• 2.2.3. Dư nợ cho vay theo ngành nghề doanh nghiệp
• 2.3. Tình hình xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại VietBank
• 2.3.1. Giới thiệu sơ lược về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp của VietBank
• 2.3.2. Những thành công và hạn chế của xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp của VietBank
• 2.3.2.1. Những thành công
• 2.3.2.2. Những hạn chế
• 2.4. Kiểm định các chỉ tiêu của mô hình chấm điểm trong mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín
• 2.4.1. Kiểm định các chỉ tiêu trong mô hình chấm điểm
• 2.4.1.1. Thu thập số liệu và chọn mẫu
• 2.4.1.2. Thiết lập mô hình hồi quy
• 2.4.1.3. Kiểm định mô hình hồi quy
• 2.4.1.4. Kiểm tra tính chính xác của kết quả phân tích hồi quy
• 2.4.2. Hạn chế của kết quả hồi quy
• 2.4.3. Đánh giá các chỉ tiêu trong mô hình rút gọn
• 2.5. Kết luận chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN
• 3.1. Các giải pháp hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ đối với KHDN tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín
• 3.1.1. Về mặt quản lý điều hành
• 3.1.2. Xây dựng chính sách khách hàng
• 3.1.3. Nâng cao trách nhiệm và tăng cường công tác đào tạo nhân viên tín dụng
• 3.1.4. Kiểm tra chất lượng thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ
• 3.1.5. Quy định về việc sử dụng báo cáo tài chính và thu thập thông tin
• 3.1.6. Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu đồng bộ
• 3.1.7. Hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp
• 3.1.7.1. Hoàn thiện quy định xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp
• 3.1.7.2. Giải pháp hoàn thiện bộ chỉ tiêu chấm điểm
• 3.1.8. Giải pháp cho mô hình và bộ chỉ tiêu chấm điểm rút gọn
• 3.1.8.1. Giải pháp cho mô hình chấm điểm rút gọn
• 3.1.8.2. Giải pháp cho bộ chỉ tiêu rút gọn
• 3.1.9. Kiến nghị đối với Cơ quan quản lý nhà nước
• 3.1.9.1. Hoàn thiện khung pháp lý
• 3.1.9.2. Tạo môi trường cho hoạt động xếp hạng tín dụng phát triển
• 3.1.9.3. Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng của CIC
• 3.1.9.4. Xây dựng các chỉ tiêu tài chính trung bình ngành
• 3.1.9.5. Hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam
• 3.1.9.6. Quy định về chế độ kiểm toán đối với doanh nghiệp
• 3.1.9.7. Nâng cao trách nhiệm của công ty kiểm toán đối với chất lượng BCTC của doanh nghiệp
• 3.1.9.8. Hình thành một hệ thống dữ liệu xếp hạng doanh nghiệp chung
• 3.1.9.9. Khắc phục những hạn chế yếu kém kỹ thuật và trình độ
• 3.1.9.10. Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động XHTD NB
• 3.2. Kết luận chương 3
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG, BIỂU
• DANH MỤC HÌNH VẼ
• LỜI MỞ ĐẦU

Tóm tắt

I. Tổng quan về cải thiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp

Xếp hạng tín dụng nội bộ là một công cụ quan trọng giúp ngân hàng đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng doanh nghiệp. Việc cải thiện xếp hạng tín dụng nội bộ không chỉ giúp ngân hàng quản lý rủi ro tốt hơn mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn. Ngân hàng Thương Tín, với vai trò là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần tại Việt Nam, cần chú trọng đến việc hoàn thiện quy trình này.

1.1. Khái niệm xếp hạng tín dụng nội bộ và tầm quan trọng

Xếp hạng tín dụng nội bộ là quá trình đánh giá khả năng tài chính của doanh nghiệp dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Điều này giúp ngân hàng xác định mức độ rủi ro và khả năng trả nợ của khách hàng. Việc cải thiện xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động.

1.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng nội bộ

Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng nội bộ, bao gồm tình hình tài chính của doanh nghiệp, lịch sử tín dụng, và các yếu tố bên ngoài như môi trường kinh doanh. Ngân hàng cần phân tích kỹ lưỡng các yếu tố này để đưa ra quyết định chính xác.

II. Vấn đề và thách thức trong xếp hạng tín dụng nội bộ tại Ngân hàng Thương Tín

Mặc dù Ngân hàng Thương Tín đã áp dụng nhiều phương pháp xếp hạng tín dụng nội bộ, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần khắc phục. Tình trạng nợ xấu và thiếu thông tin chính xác về khách hàng là những vấn đề lớn mà ngân hàng phải đối mặt.

2.1. Tình trạng nợ xấu và ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng

Nợ xấu là một trong những yếu tố chính ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng nội bộ. Tỷ lệ nợ xấu cao có thể dẫn đến việc ngân hàng phải trích lập dự phòng lớn, ảnh hưởng đến lợi nhuận và khả năng cho vay.

2.2. Thiếu thông tin và dữ liệu trong quá trình đánh giá

Việc thiếu thông tin chính xác và đầy đủ về khách hàng doanh nghiệp gây khó khăn trong việc đánh giá xếp hạng tín dụng. Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin tín dụng hiệu quả để cải thiện quy trình này.

III. Phương pháp cải thiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho doanh nghiệp

Để cải thiện xếp hạng tín dụng nội bộ, Ngân hàng Thương Tín cần áp dụng các phương pháp hiện đại và hiệu quả. Việc xây dựng quy trình chấm điểm rõ ràng và minh bạch sẽ giúp nâng cao chất lượng đánh giá.

3.1. Xây dựng quy trình chấm điểm tín dụng rõ ràng

Quy trình chấm điểm tín dụng cần được xây dựng dựa trên các tiêu chí cụ thể và minh bạch. Điều này giúp nhân viên tín dụng dễ dàng thực hiện và đảm bảo tính chính xác trong đánh giá.

3.2. Đào tạo nhân viên tín dụng về quy trình xếp hạng

Đào tạo nhân viên tín dụng về quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ là rất quan trọng. Nhân viên cần hiểu rõ các tiêu chí và phương pháp đánh giá để thực hiện công việc một cách hiệu quả.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại Ngân hàng Thương Tín

Việc áp dụng các phương pháp cải thiện xếp hạng tín dụng nội bộ đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho Ngân hàng Thương Tín. Các nghiên cứu cho thấy tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể sau khi áp dụng quy trình mới.

4.1. Kết quả đạt được từ việc cải thiện xếp hạng tín dụng

Sau khi áp dụng các phương pháp mới, Ngân hàng Thương Tín đã ghi nhận sự cải thiện rõ rệt trong xếp hạng tín dụng nội bộ. Tỷ lệ nợ xấu giảm, đồng thời khả năng cho vay cũng tăng lên.

4.2. Những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn

Các bài học kinh nghiệm từ việc cải thiện xếp hạng tín dụng nội bộ sẽ giúp ngân hàng phát triển bền vững hơn trong tương lai. Việc liên tục cập nhật và cải tiến quy trình là rất cần thiết.

V. Kết luận và tương lai của xếp hạng tín dụng nội bộ tại Ngân hàng Thương Tín

Xếp hạng tín dụng nội bộ là một phần quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng. Việc cải thiện quy trình này không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp trong việc tiếp cận nguồn vốn.

5.1. Tương lai của xếp hạng tín dụng nội bộ

Trong tương lai, Ngân hàng Thương Tín cần tiếp tục cải thiện quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng sẽ là một xu hướng tất yếu.

5.2. Đề xuất các giải pháp tiếp theo

Ngân hàng cần xem xét các giải pháp như nâng cao chất lượng thông tin tín dụng, cải thiện quy trình chấm điểm và tăng cường đào tạo nhân viên để nâng cao hiệu quả xếp hạng tín dụng nội bộ.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM --------------- HỒ KIM DUYÊN HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ----------- HỒ KIM DUYÊN HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] LỜI CAM ĐOAN !"#"$ Tôi xin cam đoan luận văn “Hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thương Tín” là công trình nghiên cứu độc lập của tôi. Các số liệu trong đề tài này được thu thập và xử lý một cách trung thực. Những kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận văn này là thành quả lao động của cá nhân tôi dưới sự hướng dẫn của PGS. Trần Huy Hoàng. Tôi xin cam đoan luận văn này không sao chép lại bất kỳ một công trình nghiên cứu nào đã có từ trước. Nếu phát hiện có bất cứ sự gian lận nào tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm trước Hội đồng cũng như kết quả luận văn của mình.HCM, ngày 02 tháng 10 năm 2013 Người cam đoan Hồ Kim Duyên LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MỤC LỤC !"#"$ LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU . 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG 1. Tổng quan về xếp hạng tín dụng. Khái niệm xếp hạng tín dụng, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp và xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng.2 Khái niệm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp .3 Khái niệm xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp . Đối tượng xếp hạng tín dụng . Tầm quan trọng của xếp hạng tín dụng .1 Đối với ngân hàng thương mại .2 Đối với cơ quan quản lý nhà nước.3 Đối với nền kinh tế . Các phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp . Phương pháp mô hình toán học . Phương pháp chuyên gia . Quy trình và các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng doanh nghiệp . Quy trình xếp hạng tín dụng doanh nghiệp . Các nhân tố ảnh hưởng đến quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng .2 Các nhân tố ngoài ngân hàng. Một số kinh nghiệm xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam . Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam . Phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam . 24 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] Kết luận chương 1 . 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN 2. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thương Tín . Sơ lược về ngân hàng .1 Quá trình hình thành và phát triển .2 Cơ cấu tổ chức .3 Kết quả hoạt động kinh doanh 2012 . Tình hình hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại VietBank năm 2012 . Dư nợ cho vay theo theo khách hàng . Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp . Dư nợ cho vay theo ngành nghề doanh nghiệp . Tình hình xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại VietBank . Giới thiệu sơ lược về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp của VietBank . Những thành công và hạn chế của xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp của VietBank .1 Những thành công .2 Những hạn chế . Kiểm định các chỉ tiêu của mô hình chấm điểm trong mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín . Kiểm định các chỉ tiêu trong mô hình chấm điểm .1 Thu thập số liệu và chọn mẫu .2 Thiết lập mô hình hồi quy .3 Kiểm định mô hình hồi quy .4 Kiểm tra tính chính xác của kết quả phân tích hồi quy . Hạn chế của kết quả hồi quy . Đánh giá các chỉ tiêu trong mô hình rút gọn . 57 Kết luận chương 2 . 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN 3. Các giải pháp hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội nộ đối với KHDN tại ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín . Về mặt quản lý điều hành . 61 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.1 Xây dựng chính sách khách hàng .2 Nâng cao trách nhiệm và tăng cường công tác đào tạo nhân viên tín dụng .3 Kiểm tra chất lượng thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ .4 Quy định về việc sử dụng báo cáo tài chính và thu thập thông tin .5 Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu đồng bộ . Hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp .1 Hoàn thiện quy định xếp hạng tín dụng nội bộ doanh nghiệp .2 Giải pháp hoàn thiện bộ chỉ tiêu chấm điểm . Giải pháp cho mô hình và bộ chỉ tiêu chấm điểm rút gọn .1 Giải pháp cho mô hình chấm điểm rút gọn .2 Giải pháp cho bộ chỉ tiêu rút gọn . Kiến nghị đối với Cơ quan quản lý nhà nước. Hoàn thiện khung pháp lý . Tạo môi trường cho hoạt động xếp hạng tín dụng phát triển . Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng của CIC . Xây dựng các chỉ tiêu tài chính trung bình ngành. Hoàn thiện chuẩn mực kế toán Việt Nam . Quy định về chế độ kiểm toán đối với doanh nghiệp . Nâng cao trách nhiệm của công ty kiểm toán đối với chất lượng BCTC của doanh nghiệp. Hình thành một hệ thống dữ liệu xếp hạng doanh nghiệp chung . Khắc phục những hạn chế yếu kém kỹ thuật và trình độ . Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động XHTD NB . 81 Kết luận chương 3 . 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT !"#"$ ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Agribank Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam BCTC Báo cáo tài chính BIDV Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam CĐ Cổ đông CIC Trung tâm Thông tin tín dụng của Ngân hàng nhà nước CP Cổ phần CPƯĐ Cổ phần ưu đãi DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN doanh nghiệp tư nhân ĐTNN Đầu tư nước ngoài KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] NHTW Ngân hàng trung ương NNH/NDH Nợ ngắn hạn/ Nợ dài hạn NVTD Nhân viên tín dụng Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (Organization for OECD Economic Cooperation and Development) TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xếp hạng tín dụng XHTD NB Xếp hạng tín dụng nội bộ VietBank Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương Tín Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC BẢNG, BIỂU !"#"$ Bảng 1-1: Kết quả xếp hạng tín dụng doanh nghiệp của Fitch: . 14 Bảng 1-2: Tỷ trọng của nhóm chỉ tiêu phi tài chính theo loại hình doanh nghiệp của Vietcombank . 20 Bảng 1-3: Xếp hạng KHDN của Vietcombank . 22 Bảng 1-4: trọng số áp dụng cho các chỉ tiêu phi tài chính: . 24 Bảng 1-5: Trọng số các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính chấm điểm XHTD doanh nghiệp của Agribank . 25 Bảng 1-6: Xếp hạng KHDN của Agribank . 26 Bảng 2-1: Dư nợ cho vay tại VietBank tính đến thời điểm 31/12/2012 . 30 Bảng 2-2: Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp tính đến thời điểm 31/12/2012 31 Bảng 2-3: Dư nợ doanh nghiệp theo ngành nghề doanh nghiệp tính đến thời điểm 31/12/2012 . 32 Bảng 2-4: Xếp hạng khách hàng XHTDNB DN của VietBank . 37 Bảng 2-5: Kết quả xếp hạng KHDN theo dư nợ cho vay . 39 Bảng 2-6: So sánh phân loại quy mô KHDN của các ngân hàng . 44 Bảng 2-7: So sánh số lượng các ngành nghề kinh tế của các doanh nghiệp tai các NHTM . 45 Bảng 2-8: So sánh chấm điểm KH có BCTC và chưa có BCTC của các ngân hàng . 46 Bảng 3-1: Cách xác đinh quy mô của Vietcombank:. 68 Bảng 3-2: Cách xác định hệ số rủi ro chấm điểm XHTD DN mới thành lập của Vietcombank:. 70 Bảng 3-3: Tỷ trọng giữa các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của VietBank . 71 Bảng 3-4: Tỷ trọng giữa các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của Agribank . 71 Bảng 3-5: Tỷ trọng giữa các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính doanh nghiệp có quy mô lớn, trung bình và nhỏ của Vietcombank. 72 Bảng 3-6: Tỷ trọng giữa các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính doanh nghiệp có quy mô siêu nhỏ của Vietcombank . 72 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] DANH MỤC HÌNH VẼ !"#"$ Hình 1-1: Sơ đồ phân loại tín dụng của các tổ chức xếp hạng. 12 Hình 2-1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của VietBank . 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] 1 LỜI MỞ ĐẦU !"#"$ Sự cần thiết của đề tài: Đặc điểm chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay là danh mục tín dụng vẫn chiếm phần lớn trong tổng tài sản (từ 60% đến 70% tổng tài sản của ngân hàng). Hoạt động tín dụng lại chứa đựng nhiều rủi ro và là mối quan tâm thường xuyên của ngân hàng. Vì vậy, việc hoàn thiện các công cụ quản lý rủi ro tín dụng luôn là vấn đề quan trọng hàng đầu đối với các ngân hàng. Tuy nhiên, tình hình nợ quá hạn tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời gian qua vẫn còn ở tỷ lệ cao so với các nước trong khu vực. Điều này cho thấy hệ thống quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam vẫn còn những hạn chế nhất định nên đã không đánh giá chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng.