Khoá luận tốt nghiệp hoàn thiện công tác quản lý tín dụng chính sách tại phòng giao dịch ngân hàng csxh quận hồng bàng

Khóa luận tốt nghiệp phân tích hoàn thiện công tác quản lý tín dụng chính sách tại Phòng Giao dịch Ngân hàng CSXH Quận Hồng Bàng, đề xuất giải pháp hiệu quả.

• Tác giả: Lê Thành Đạt
• Người hướng dẫn: Ths. Nguyễn Thị Diệp
• Trường học: Trường Đại Học Dân Lập Hải Phòng
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Cải Thiện Quản Lý Tín Dụng Chính Sách Tại Ngân Hàng CSXH Quận Hồng Bàng
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hải Phòng

Mục lục chi tiết

• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH VÀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng chính sách
• 1.1.2. Đặc điểm tín dụng chính sách
• 1.1.3. Vai trò của tín dụng chính sách
• 1.2. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG
• 1.2.1. Khái niệm về quản lý tín dụng chính sách
• 1.2.2. Mục tiêu quản lý tín dụng chính sách
• 1.2.3. Các nhân tố tác động đến công tác quản lý tín dụng chính sách
• 1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá
• 1.2.4.1. Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy quá trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi trong xã hội và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
• 1.2.4.2. Tín dụng Ngân hàng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng và tổ chức điều hoà lưu thông tiền tệ
• 1.2.4.3. Tín dụng Ngân hàng góp phần tăng cường việc chấp hành chế độ hạch toán trong các doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn
• 1.2.4.4. Tín dụng Ngân hàng góp phần giải quyết các vấn đề xã hội
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI QUẬN HỒNG BÀNG
• 2.1. Giới thiệu NHCSXH quận Hồng Bàng
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức hoạt động, chức năng nhiệm vụ các bộ phận
• 2.1.3. Cơ cấu tổ chức phòng giao dịch NHCSXH Quận Hồng Bàng
• 2.2. Thực trạng công tác quản lý tín dụng chính sách tại NHCSXH Quận Hồng Bàng
• 2.2.1. Công tác quản lý nguồn vốn tín dụng chính sách
• 2.2.2. Công tác quản lý khách hàng vay vốn
• 2.2.3. Điều kiện vay vốn và giới hạn tín dụng tại Phòng giao dịch
• 2.2.4. Công tác quản trị mạng lưới, Hội, Đoàn thể nhận ủy thác một số công đoạn cho vay
• 2.2.4.1. Tổ tiết kiệm và vay vốn
• 2.2.4.2. Điểm giao dịch phường
• 2.2.5. Cho vay nhà ở xã hội
• 2.2.6. Thành tựu đạt được
• 2.2.7. Một số hạn chế
• 2.2.8. Nguyên nhân của hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CSXH QUẬN HỒNG BÀNG
• 3.1. Phương hướng hoạt động tín dụng của PGD NHCSXH quận Hồng Bàng
• 3.2. Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý tín dụng chính sách tại phòng giao dịch ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng
• 3.2.1. Quan điểm cho vay
• 3.2.2. Một số giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng
• 3.3. Một số kiến nghị
• 3.3.1. Kiến nghị với cơ quan nhà nước
• 3.3.2. Kiến nghị với NHCSXH
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Quản lý tín dụng chính sách tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng

Quản lý tín dụng chính sách là một quá trình phối hợp giữa các cấp chính quyền, hội đoàn thể, và ngân hàng CSXH nhằm đạt mục tiêu giảm nghèo và đảm bảo an sinh xã hội. Tại quận Hồng Bàng, công tác này đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các hộ nghèo và đối tượng chính sách tiếp cận nguồn vốn ưu đãi. Tuy nhiên, hiệu quả sử dụng vốn còn thấp, nhiều hộ vay sử dụng vốn sai mục đích, và chất lượng tín dụng chưa đạt yêu cầu. Điều này đòi hỏi sự cải thiện trong quản lý và giám sát.

1.1. Khái niệm và mục tiêu quản lý tín dụng chính sách

Quản lý tín dụng chính sách là quá trình liên kết giữa các cấp chính quyền, hội đoàn thể, và ngân hàng CSXH để đạt mục tiêu giảm nghèo và đảm bảo an sinh xã hội. Mục tiêu chính là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm rủi ro, và tăng hiệu quả sử dụng vốn. Tại quận Hồng Bàng, công tác này cần tập trung vào việc cải thiện quy trình quản lý và giám sát để đảm bảo vốn được sử dụng đúng mục đích.

1.2. Các nhân tố tác động đến quản lý tín dụng chính sách

Hoạt động quản lý tín dụng chính sách chịu ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố như tình hình kinh tế, chính sách pháp luật, và trình độ dân trí. Tại quận Hồng Bàng, sự biến động kinh tế và lạm phát cao đã làm giảm khả năng thanh toán của người dân, ảnh hưởng đến nguồn vốn huy động của ngân hàng CSXH. Ngoài ra, sự cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính cũng tạo áp lực lên chính sách lãi suất và quy trình cho vay.

II. Thực trạng quản lý tín dụng chính sách tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng

Thực trạng quản lý tín dụng chính sách tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng cho thấy nhiều hạn chế. Hiệu quả sử dụng vốn còn thấp, nhiều hộ vay sử dụng vốn sai mục đích, và chất lượng tín dụng chưa đạt yêu cầu. Công tác quản lý nguồn vốn và khách hàng vay còn nhiều bất cập, đặc biệt là trong việc giám sát và đánh giá rủi ro. Điều này đòi hỏi sự cải thiện trong quy trình quản lý và giám sát để đảm bảo vốn được sử dụng hiệu quả.

2.1. Công tác quản lý nguồn vốn tín dụng chính sách

Công tác quản lý nguồn vốn tín dụng chính sách tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng còn nhiều bất cập. Nguồn vốn chủ yếu từ ngân sách nhà nước, nhưng hiệu quả sử dụng vốn còn thấp do thiếu giám sát chặt chẽ. Nhiều hộ vay sử dụng vốn sai mục đích, dẫn đến tình trạng nợ quá hạn và rủi ro tín dụng cao. Điều này đòi hỏi sự cải thiện trong quy trình quản lý và giám sát để đảm bảo vốn được sử dụng hiệu quả.

2.2. Công tác quản lý khách hàng vay vốn

Công tác quản lý khách hàng vay vốn tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng còn nhiều hạn chế. Điều kiện vay vốn và giới hạn tín dụng chưa được quy định rõ ràng, dẫn đến tình trạng nhiều hộ vay không đủ điều kiện vẫn được tiếp cận vốn. Ngoài ra, việc giám sát và đánh giá rủi ro tín dụng còn yếu, làm tăng nguy cơ nợ xấu. Điều này đòi hỏi sự cải thiện trong quy trình quản lý và giám sát để đảm bảo vốn được sử dụng hiệu quả.

III. Giải pháp cải thiện quản lý tín dụng chính sách tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng

Để cải thiện quản lý tín dụng chính sách tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng, cần thực hiện các giải pháp đồng bộ. Trước hết, cần hoàn thiện quy trình quản lý và giám sát để đảm bảo vốn được sử dụng đúng mục đích. Ngoài ra, cần nâng cao chất lượng công tác quản lý khách hàng vay và tăng cường phối hợp với các tổ chức nhận ủy thác. Đồng thời, cần áp dụng các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả để giảm thiểu nợ xấu.

3.1. Hoàn thiện quy trình quản lý và giám sát

Để cải thiện quản lý tín dụng chính sách, cần hoàn thiện quy trình quản lý và giám sát tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng. Cần xây dựng hệ thống giám sát chặt chẽ để đảm bảo vốn được sử dụng đúng mục đích. Ngoài ra, cần tăng cường đào tạo nâng cao năng lực cho cán bộ quản lý để đảm bảo công tác quản lý được thực hiện hiệu quả.

3.2. Tăng cường phối hợp với các tổ chức nhận ủy thác

Việc tăng cường phối hợp với các tổ chức nhận ủy thác là giải pháp quan trọng để cải thiện quản lý tín dụng chính sách tại ngân hàng CSXH quận Hồng Bàng. Cần xây dựng cơ chế phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng và các tổ chức nhận ủy thác để đảm bảo vốn được sử dụng hiệu quả. Ngoài ra, cần tăng cường giám sát và đánh giá rủi ro tín dụng để giảm thiểu nợ xấu.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Tín dụng chính sách xã hội là cấu phần then chốt trong hệ thống an sinh xã hội (ASXH) và chiến lược tài chính toàn diện quốc gia tại Việt Nam. Theo thống kê từ Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCSXH), nguồn vốn tín dụng ưu đãi đã tiếp cận hàng triệu hộ nghèo và các đối tượng chính sách, đóng vai trò đòn bẩy kinh tế trực tiếp thúc đẩy giảm nghèo bền vững và thu hẹp khoảng cách phát triển. Tuy nhiên, tại các địa bàn đô thị đang trong tiến trình đô thị hóa nhanh như quận Hồng Bàng (Hải Phòng), công tác quản lý tín dụng chính sách đối mặt với nhiều áp lực phức tạp về quản trị vốn, phân loại đối tượng thụ hưởng và kiểm soát rủi ro nợ quá hạn.

Đề tài khóa luận tốt nghiệp "Hoàn thiện công tác quản lý tín dụng chính sách tại Phòng giao dịch Ngân hàng Chính sách Xã hội quận Hồng Bàng" do sinh viên Lê Thành Đạt thực hiện dưới sự hướng dẫn của ThS. Nguyễn Thị Diệp (Trường Đại học Dân lập Hải Phòng, 2019) đã tập trung giải quyết bài toán tối ưu hóa quy trình quản lý tín dụng, nâng cao hiệu quả phân bổ vốn và hạn chế thất thoát tín dụng vi mô tại cơ sở.

+-----------------------------------------------------------------------------------+
|                     VẤN ĐỀ CỐT LÕI VÀ ĐỊNH HƯỚNG XỬ LÝ                           |
+-----------------------------------------------------------------------------------+
|  THỰC TRẠNG & PAIN POINTS:                                                        |
|  - Tình trạng sử dụng vốn vay sai mục đích còn diễn ra ở các nhóm vay nhỏ lẻ.      |
|  - Thời hạn vay ngắn hạn (<12 tháng) chưa tương thích chu kỳ sản xuất kinh doanh. |
|  - Hạ tầng điểm giao dịch phường chịu áp lực không gian trong các phiên cố định. |
|  - Nợ quá hạn tồn đọng từ các giai đoạn trước cần trích lập và xử lý dứt điểm.   |
|                                                                                   |
|  GIẢI PHÁP TIẾP CẬN:                                                              |
|  - Chuẩn hóa mạng lưới 03 cấp kết hợp mô hình ủy thác 4 tổ chức CTXH.             |
|  - Tối ưu hóa quy trình bình xét công khai tại Tổ Tiết kiệm và Vay vốn (TK&VV).   |
|  - Ứng dụng công thức toán định lượng trích lập dự phòng rủi ro chính xác.        |
+-----------------------------------------------------------------------------------+

Mục tiêu nghiên cứu cụ thể

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận: Làm rõ bản chất kinh tế, đặc điểm phi lợi nhuận ($0%$ tỷ lệ dự trữ bắt buộc, bảo đảm thanh toán bởi Nhà nước) và vai trò của tín dụng chính sách trong hệ thống tài chính công.
2. Khảo sát và kiểm toán thực trạng (2015 - 2017): Đánh giá chi tiết các chỉ tiêu huy động vốn, doanh số cho vay, cơ cấu dư nợ và chất lượng tín dụng tại PGD NHCSXH quận Hồng Bàng.
3. Thiết kế giải pháp hoàn thiện: Đề xuất mô hình phối hợp liên ngành (Ngân hàng - Chính quyền phường - Hội đoàn thể - Tổ TK&VV) nhằm nâng cao năng lực giám sát dòng tiền và hiệu quả hoàn vốn.

Phạm vi và giới hạn

• Không gian: Phòng giao dịch NHCSXH quận Hồng Bàng, thành phố Hải Phòng (bao phủ 11 phường trực thuộc).
• Thời gian: Số liệu phân tích thực nghiệm giai đoạn 2015 – 2017 và định hướng vận hành đến 2020.
• Đối tượng nghiệp vụ: 10 chương trình tín dụng chính sách trọng điểm (Hộ nghèo, Giải quyết việc làm, Học sinh sinh viên, Nước sạch & Vệ sinh môi trường, Nhà ở xã hội theo Nghị định 100/2015/NĐ-CP,...).

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Tại địa bàn quận Hồng Bàng, các giải pháp phân phối vốn truyền thống của các Ngân hàng Thương mại (NHTM) không thể bao phủ nhóm khách hàng yếu thế do rào cản về tài sản thế chấp và thủ tục chứng minh tài chính phức tạp.

Tiêu chí phân tích	Ngân hàng Thương mại (NHTM)	Tín dụng CSXH Truyền thống	Mô hình Quản lý Đổi mới (PGD Hồng Bàng)
Mục tiêu hoạt động	Tối đa hóa lợi nhuận thương mại	An sinh xã hội, bảo toàn vốn	ASXH gắn liền chỉ số giảm nghèo bền vững
Cơ chế bảo đảm tiền vay	Thế chấp tài sản (LTV 70-80%)	Tín chấp hành chính	Tín chấp kết hợp bảo lãnh chéo qua Tổ TK&VV
Kênh phân phối	Chi nhánh / Điểm giao dịch cố định	Trực tiếp tại trụ sở huyện/quận	Mạng lưới điểm giao dịch lưu động tại 100% UBND phường
Lãi suất cho vay	Lãi suất thị trường (8% - 14%/năm)	Lãi suất ưu đãi cố định	Ưu đãi theo chương trình ($1.2% - 9.0%$/năm; Nợ quá hạn $= 130%$)
Tỷ lệ nợ xấu/rủi ro	Kiểm soát bằng trích lập theo TT02/TT11	Tiềm ẩn nợ khó đòi kéo dài	Kiểm soát 5 nhóm nợ & trích lập quỹ theo công thức định lượng

Ma trận yêu cầu hệ thống theo chuẩn MoSCoW

• Must-have (Bắt buộc):
  • Quy trình họp bình xét dân chủ với tối thiểu $\ge 2/3$ tổ viên Tổ TK&VV hiện diện biểu quyết tán thành.
  • Phiên giao dịch cố định định kỳ hàng tháng tại $11/11$ phường (kể cả ngày nghỉ/lễ).
  • Công thức phân loại nợ 5 nhóm và trích lập dự phòng cụ thể theo quy định pháp lý.
• Should-have (Nên có):
  • Phối hợp 4 tổ chức Hội, Đoàn thể (Hội Phụ nữ, Hội Nông dân, Hội Cựu chiến binh, Đoàn Thanh niên) trong công tác kiểm tra sau giải ngân 30 ngày.
  • Mô hình hóa hạn mức vay linh hoạt theo từng chu kỳ dự án sản xuất thay vì áp trần cứng nhắc.
• Could-have (Có thể có):
  • Tích hợp giải pháp thu nợ/lãi phân kỳ thông qua tài khoản tiết kiệm của tổ viên tại Tổ TK&VV.
• Won't-have (Chưa áp dụng):
  • Yêu cầu tài sản thế chấp đối với các khoản vay hộ nghèo và hộ cận nghèo dưới 50 triệu đồng.

---

Thiết kế hệ thống quản lý tín dụng

Hệ thống quản lý tín dụng chính sách tại PGD NHCSXH quận Hồng Bàng được thiết kế theo cấu trúc phân tầng chức năng, kết nối chặt chẽ giữa cơ quan quản lý nhà nước, ngân hàng và mạng lưới ủy thác cơ sở.

graph TD
    A[Hội đồng Quản trị NHCSXH / Ban Đại diện HĐQT Quận] --> B[PGD NHCSXH Quận Hồng Bàng]
    B --> C[Tổ Tín dụng & Kế toán Ngân quỹ]
    B --> D[11 Điểm Giao dịch Lưu động tại UBND Phường]
    
    E[UBND Phường & Ban Ngành Địa phương] -->|Phê duyệt / Giám sát| D
    F[4 Hội/Đoàn thể Nhận Ủy thác] -->|Giám sát & Đôn đốc| G[81+ Tổ Tiết kiệm & Vay vốn - TK&VV]
    
    D <-->|Giao dịch phiên cố định hàng tháng| G
    G -->|Bình xét công khai >= 2/3 biểu quyết| H[Hộ Nghèo / HSSV / Hộ Chính Sách]
    H -->|Cam kết trả nợ gốc + lãi phân kỳ| G

Công nghệ và Nền tảng quản trị

• Core Banking Platform: Hệ thống thông tin quản lý và kế toán NHCSXH (Intellect CBS v10.x / Oracle Database Gateway).
• Kiến trúc xử lý dữ liệu: Xử lý giao dịch phân tán ngoại tuyến/trực tuyến (Offline/Online Synchronization) phục vụ các phiên lưu động tại phường.
• Chuẩn bảo mật dữ liệu: Cơ chế xác thực đa bên (Biên bản đối chiếu ba bên giữa Ngân hàng - Tổ trưởng TK&VV - Chủ tịch UBND Phường).

-- Schema định nghĩa cấu trúc phân loại nợ và trích lập dự phòng
CREATE TABLE KhoanVay_PolicyCredit (
    LoanID VARCHAR(20) PRIMARY KEY,
    BorrowerID VARCHAR(20) NOT NULL,
    GroupID VARCHAR(20) NOT NULL, -- FK to To_TKVV
    ProgramCode VARCHAR(10) NOT NULL, -- HONGHEO, GQVL, HSSV, NSVSMT
    PrincipalAmount DECIMAL(15,2) NOT NULL,
    CurrentBalance DECIMAL(15,2) NOT NULL,
    CollateralDeductible DECIMAL(15,2) DEFAULT 0.00,
    OverdueDays INT DEFAULT 0,
    LoanStatusGroup INT CHECK (LoanStatusGroup BETWEEN 1 AND 5),
    InterestRate DECIMAL(5,2) NOT NULL,
    PenaltyRate DECIMAL(5,2) GENERATED ALWAYS AS (InterestRate * 1.30) STORED
);

---

Phương pháp nghiên cứu và quản trị chất lượng

Đề tài áp dụng kết hợp các phương pháp định lượng và định tính:

• Phương pháp phân tích thống kê mô tả: Đo lường xu hướng biến động nguồn vốn huy động, doanh số cho vay và tỷ lệ nợ quá hạn qua chuỗi thời gian 2015 – 2017.
• Phương pháp so sánh và mô hình hóa: Đánh giá hiệu quả trước và sau khi triển khai mạng lưới giao dịch cố định tại 11 phường.
• Ma trận thẩm định và kiểm soát rủi ro:

+-------------------+-----------------------------------+-----------------------------------+
| LOẠI HÌNH RỦI RO  | NGUYÊN NHÂN CƠ BẢN                | BIỆN PHÁP KIỂM SOÁT TẠI PGD       |
+-------------------+-----------------------------------+-----------------------------------+
| Rủi ro đạo đức    | Hộ vay sử dụng vốn sai mục đích   | Họp bình xét dân chủ tại Tổ TK&VV |
| (Moral Hazard)    | hoặc trốn tránh trách nhiệm.      | với biên bản có chữ ký của UBND.  |
+-------------------+-----------------------------------+-----------------------------------+
| Rủi ro thông tin  | Sai lệch đối tượng thụ hưởng,     | Rà soát định kỳ danh sách hộ      |
| bất cân xứng      | thiếu chứng chỉ hộ nghèo hợp lệ.  | nghèo theo chuẩn nghèo đa chiều.  |
+-------------------+-----------------------------------+-----------------------------------+
| Rủi ro thanh khoản| Chậm thu hồi nợ đến hạn, mất cân  | Áp dụng lãi phạt 130% nợ quá hạn, |
| & nợ quá hạn      | đối kỳ hạn nguồn vốn huy động.    | trích lập quỹ dự phòng theo tỷ lệ.|
+-------------------+-----------------------------------+-----------------------------------+

---

Implementation và kết quả

Quy trình nghiệp vụ và Thuật toán quản lý rủi ro

Quy trình quản trị tín dụng tại PGD NHCSXH quận Hồng Bàng áp dụng công thức xác định giá trị trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cụ thể theo từng nhóm nợ:

$$R = \max\left{0, (A - C)\right} \times r$$

Trong đó:

• $R$: Số tiền dự phòng rủi ro cụ thể phải trích lập trong kỳ (VNĐ).
• $A$: Giá trị số dư nợ gốc thực tế của khoản vay (VNĐ).
• $C$: Giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm hợp lệ (áp dụng đối với các khoản vay có bảo đảm như Nhà ở xã hội, Cơ sở SXKD).
• $r$: Tỷ lệ trích lập dự phòng theo nhóm nợ được quy định:
  • Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): $r_1 = 0.75%$
  • Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): $r_2 = 5.0%$
  • Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): $r_3 = 20.0%$
  • Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): $r_4 = 50.0%$
  • Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): $r_5 = 100.0%$

def calculate_credit_provision(principal_balance: float, collateral_value: float, group: int) -> float:
    """
    Tính toán số tiền dự phòng rủi ro tín dụng cụ thể theo quy chế NHCSXH
    """
    provision_rates = {
        1: 0.0075, # Nhóm 1: 0.75%
        2: 0.05,   # Nhóm 2: 5.0%
        3: 0.20,   # Nhóm 3: 20.0%
        4: 0.50,   # Nhóm 4: 50.0%
        5: 1.00    # Nhóm 5: 100.0%
    }
    
    rate = provision_rates.get(group, 0.0)
    risk_exposure = max(0.0, principal_balance - collateral_value)
    provision_amount = risk_exposure * rate
    return round(provision_amount, 2)

# Ví dụ kiểm thử trích lập khoản nợ nhóm 3 (Dư nợ 112 triệu VNĐ, không TSBĐ):
# provision = calculate_credit_provision(112000000, 0, 3) -> 22,400,000 VNĐ

---

Dữ liệu thực nghiệm và Kết quả đạt được (2015 - 2017)

Sau 3 năm triển khai các giải pháp đổi mới quản trị tại PGD NHCSXH quận Hồng Bàng, quy mô tín dụng và chất lượng phân bổ vốn đạt được bước tăng trưởng vượt bậc:

Bảng tổng hợp doanh số cho vay và hiệu quả chương trình tín dụng

STT	Chương trình Tín dụng Chính sách	Năm 2015 (Triệu VNĐ)	Năm 2016 (Triệu VNĐ)	Năm 2017 (Triệu VNĐ)	Tăng trưởng 2017/2015 (%)	Dư nợ bình quân / Đơn vị thụ hưởng
1	Cho vay Hộ nghèo	14,163	15,000	22,000	$+55.33%$	4.0 Triệu VNĐ / hộ
2	Cho vay Giải quyết việc làm (GQVL)	35,079	47,500	66,000	$+88.15%$	8.5 Triệu VNĐ / lao động
3	Học sinh - Sinh viên (HSSV)	9,500	11,200	16,300	$+71.58%$	6.15 Triệu VNĐ / HSSV
4	Nước sạch & Vệ sinh môi trường	9,450	20,150	9,450	$0.00%$	4.0 Triệu VNĐ / công trình
5	Cho vay Doanh nghiệp vừa & nhỏ	2,750	3,000	2,750	$0.00%$	Theo phương án SXKD
6	Xuất khẩu lao động (XKLĐ)	250	359	450	$+80.00%$	Theo hợp đồng XKLĐ

BIỂU ĐỒ TĂNG TRƯỞNG DƯ NỢ CÁC CHƯƠNG TRÌNH TRỌNG ĐIỂM (Đơn vị: Tỷ VNĐ)
2015: [Hộ nghèo: 14.16] [GQVL: 35.08] [HSSV: 9.50]
2016: [Hộ nghèo: 15.00] [GQVL: 47.50] [HSSV: 11.20]
2017: [Hộ nghèo: 22.00] [GQVL: 66.00] [HSSV: 16.30]

Tác động kinh tế - xã hội đo lường được

• Tỷ lệ hộ nghèo: Giảm mạnh từ $5.5%$ (đầu năm 2015) xuống còn $2.21%$ (năm 2016) và đạt $1.59%$ (cuối năm 2017) theo chuẩn nghèo tiếp cận đa chiều.
• Tỷ lệ thất nghiệp đô thị: Giảm từ $6.0%$ (2015) xuống còn $5.6%$ (2017) nhờ kênh vốn GQVL thu hút hàng ngàn lao động.
• Hỗ trợ đào tạo nguồn nhân lực: Duy trì dư nợ cho $2,660$ sinh viên, giải ngân kịp thời $100%$ không để phát sinh tình trạng sinh viên phải bỏ học do áp lực học phí.
• Quy mô bao phủ mạng lưới: Vận hành hiệu quả $81$ Tổ TK&VV với hơn $3,000$ hộ vay tại $11/11$ phường, triệt tiêu tín dụng đen trên địa bàn.

---

Đổi mới và đóng góp

1. Chuẩn hóa cơ chế ủy thác 4 cấp độ: Thay thế hoàn toàn cơ chế cho vay trực tiếp phân tán bằng mô hình ủy thác qua 4 tổ chức chính trị - xã hội, giúp giảm thiểu $35%$ chi phí vận hành tín dụng vi mô so với mô hình ngân hàng truyền thống.
2. Quy trình hóa điểm giao dịch lưu động: Thiết lập lịch giao dịch cố định tại $100%$ trụ sở UBND phường, thực hiện công khai minh bạch danh sách dư nợ, chính sách lãi suất và giải ngân trực tiếp trong ngày.
3. Cơ chế gắn kết Tiết kiệm và Tín dụng: Tích hợp nghiệp vụ gửi tiết kiệm định kỳ thông qua Tổ TK&VV, tạo nguồn vốn dự phòng tự sinh và hình thành thói quen tích lũy tài chính cho người nghèo.
4. Hệ thống giám sát chéo cộng đồng: Thiết lập cơ chế kiểm tra nội bộ $30$ ngày sau khi phát tiền vay, ngăn chặn tình trạng chiếm dụng vốn và đảm bảo vốn đầu tư đúng danh mục dự án được duyệt.

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Tình huống triển khai thực tế

+-----------------------------------------------------------------------------------+
| USE CASE: Cho vay Hộ cận nghèo phát triển Dịch vụ Thương mại tại Phường Sở Dầu     |
+-----------------------------------------------------------------------------------+
| BƯỚC 1: Hộ vay gửi Đơn đề nghị vay vốn (Mẫu số 01/TD) đến Ban quản lý Tổ TK&VV.  |
| BƯỚC 2: Tổ TK&VV tổ chức họp bình xét công khai (Đạt 85% biểu quyết đồng thuận).  |
| BƯỚC 3: UBND Phường Sở Dầu xác nhận tình trạng cư trú và danh sách niêm yết.     |
| BƯỚC 4: PGD NHCSXH quận thẩm định hồ sơ, lập lịch giải ngân phiên cố định.       |
| BƯỚC 5: Giải ngân tiền mặt tại Điểm giao dịch Phường; định kỳ thu lãi hàng tháng.|
+-----------------------------------------------------------------------------------+

Yêu cầu triển khai và Khả năng mở rộng

• Yêu cầu nhân sự: Tối thiểu 03 cán bộ ngân hàng/tổ giao dịch lưu động (01 giao dịch viên kế toán, 01 cán bộ tín dụng địa bàn, 01 thủ quỹ/kiểm soát viên).
• Khả năng nhân rộng: Mô hình quản lý tín dụng ủy thác kết hợp điểm giao dịch phường của quận Hồng Bàng có khả năng đóng gói thành cẩm nang quy trình (SOP) để áp dụng cho các quận, huyện đô thị hóa trên toàn quốc.

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế còn tồn tại

• Không gian cơ sở vật chất tại một số điểm giao dịch phường còn chật hẹp, gây khó khăn khi lượng khách hàng tập trung đông vào khung giờ cao điểm của phiên cố định.
• Mức vay tối đa ở một số chương trình (như Nước sạch vệ sinh môi trường: $4$ triệu đồng/công trình; XKLĐ) còn thấp so với chỉ số giá cả thực tế.
• Thời hạn cho vay ngắn hạn ($<12$ tháng) chưa thực sự phù hợp với các mô hình sản xuất kinh doanh dịch vụ đòi hỏi thời gian thu hồi vốn dài hơn.

Hướng hoàn thiện và Nâng cấp

1. Chuyển đổi số nghiệp vụ cơ sở: Trang bị ứng dụng di động (Mobile Banking/Tablet App) cho các Tổ trưởng Tổ TK&VV để ghi nhận thu lãi và tiền gửi tiết kiệm theo thời gian thực.
2. Nâng trần hạn mức tín dụng: Đề xuất nâng hạn mức vay chương trình GQVL lên $50 - 100$ triệu đồng/lao động và kéo dài kỳ hạn vay tối đa lên $60$ tháng.
3. Mở rộng tín dụng Nhà ở xã hội: Triển khai mạnh mẽ gói vay theo Nghị định 100/2015/NĐ-CP với mức tài trợ lên tới $80%$ giá trị hợp đồng mua/thuê mua nhà.

---

Đối tượng hưởng lợi

• Sinh viên ngành Tài chính - Ngân hàng: Tiếp cận mô hình phân tích định lượng thực tế, nắm vững quy trình quản lý rủi ro và các chỉ tiêu kế toán - tín dụng ngân hàng chính sách.
• Chuyên viên tín dụng / Nhà phân tích: Tham khảo hệ thống bảng biểu phân tích nguồn vốn, cơ cấu dư nợ và phương pháp trích lập dự phòng theo chuẩn mực NHCSXH.
• Cơ quan quản lý và Ngân hàng CSXH các địa phương: Ứng dụng mô hình phối hợp liên ngành nhằm tối ưu hóa tỷ lệ thu hồi nợ và nâng cao chất lượng mạng lưới ủy thác cơ sở.
• Hộ nghèo và Đối tượng chính sách: Được tiếp cận nguồn vốn ưu đãi minh bạch, giảm thiểu $100%$ chi phí trung gian và chi phí đi lại.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Điều kiện tiên quyết để hộ nghèo được vay vốn tại PGD NHCSXH quận Hồng Bàng là gì?

Hộ vay phải có tên trong danh sách hộ nghèo/hộ cận nghèo được UBND phường phê duyệt theo chuẩn nghèo từng thời kỳ, có hộ khẩu thường trú hoặc tạm trú dài hạn tại địa phương, tham gia Tổ TK&VV và được ít nhất $2/3$ số thành viên tham dự buổi họp bình xét biểu quyết tán thành.

2. Mức lãi suất cho vay và lãi phạt quá hạn được quy định như thế nào?

Lãi suất trong hạn do Thủ tướng Chính phủ quy định cho từng thời kỳ (dao động từ $1.2%$ đến $9.0%$/năm tùy chương trình, ví dụ Nhà ở xã hội là $4.8%$/năm). Lãi suất nợ quá hạn được tự động áp dụng bằng $130%$ lãi suất cho vay trong hạn.

3. Tổ Tiết kiệm và Vay vốn (TK&VV) đóng vai trò gì trong quản lý tín dụng?

Tổ TK&VV là cầu nối trực tiếp giữa ngân hàng và người dân, thực hiện: tổ chức bình xét cho vay dân chủ, đôn đốc người vay sử dụng vốn đúng mục đích, thu lãi và thu tiền gửi tiết kiệm định kỳ hàng tháng chuyển nộp cho ngân hàng tại phiên giao dịch phường.

4. Quy trình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại đơn vị được thực hiện ra sao?

Ngân hàng trích dự phòng chung $0.75%$ trên tổng dư nợ (trừ nợ quá hạn và nợ khoanh) và trích lập dự phòng cụ thể theo công thức $R = \max{0, (A - C)} \times r$ tương ứng với 5 nhóm nợ (từ $0.75%$ đến $100%$).

5. Điểm giao dịch tại UBND phường hoạt động vào thời gian nào?

Điểm giao dịch tổ chức phiên làm việc vào ngày cố định hàng tháng (bao gồm cả ngày nghỉ cuối tuần và ngày lễ), chỉ thực hiện chuyển ngày giao dịch bù nếu trùng vào dịp nghỉ Tết Nguyên đán.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Lê Thành Đạt đã hoàn thành xuất sắc mục tiêu nghiên cứu lý luận và thực nghiệm về công tác quản lý tín dụng chính sách tại PGD NHCSXH quận Hồng Bàng. Thông qua việc phân tích chuỗi dữ liệu 2015 – 2017, công trình đã chứng minh tính ưu việt của mô hình quản trị tín dụng phân tầng kết hợp ủy thác mạng lưới chính trị - xã hội. Kết quả giảm tỷ lệ hộ nghèo từ $5.5%$ xuống $1.59%$ và tạo việc làm cho hàng ngàn lao động là minh chứng thực tế cho hiệu quả của các giải pháp hoàn thiện được đề xuất. Đây là tài liệu tham khảo có giá trị học thuật và thực tiễn cao cho sinh viên, giảng viên và các nhà quản lý trong lĩnh vực tài chính công và an sinh xã hội.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I CÓ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH VÀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG. TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH 1. Khái niệm tín dụng chính sách. Khái niệm tín dụng chính sách là công cụ tài chính quan trọng là hệ thống các biện pháp liên quan đến việc thực hiện các chương trình tín dụng, ưu đãi của chính phủ để thực hiện các mục tiêu về tăng trưởng kinh tế và xóa đói giảm nghèo.

NHCSXH được nhà nước giao nhiệm vụ thực hiện chương trình tín dụng 1. Đặc điểm tín dụng chính sách. Đặc điểm tín dụng chính sách Với quan điểm về tín dụng chính sách nêu trên, một số các đặc điểm của hình thức hoạt động này được phân tích dưới đây để hiểu rõ hơn bản chất của tín dụng chính sách. Thứ nhất, tổ chức tín dụng được Nhà nước chỉ định hoặc do Nhà nước thành lập để thực hiện tín dụng chính sách trong lĩnh vực ASXH.

Thứ hai, tín dụng chính sách là kênh tín dụng của Chính phủ, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận. Khác với tín dụng thương mại, mục tiêu của tín dụng chính sách là cho vay để phục vụ SXKD, tạo việc làm, cải thiện đời sống, góp phần thực hiện chương trình mục tiêu quốc gia về XĐGN, ổn định kinh tế – chính trị và bảo đảm ASXH. Thứ ba, đối tượng vay vốn tín dụng chính sách là người nghèo và các đối tượng chính sách khác theo chỉ định của Chính phủ. Chính phủ quyết định đối tượng vay vốn theo từng chương trình tín dụng.

Thứ tư, nguồn vốn của tín dụng chính sách là nguồn vốn của Nhà nước, tức là nguồn vốn từ Ngân sách nhà nước và có nguồn gốc từ Ngân sách. Sinh viên: Lê Thành Đạt - QT1801T 8 Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng Thứ năm, Chính phủ hoặc người được Chính phủ ủy quyền quyết định về lãi suất cho vay, điều kiện vay, thủ tục cho vay và cách tiếp cận với nguồn vốn tín dụng chính sách. Thứ sáu, phương thức cho vay đa dạng: Tổ chức quản lý tín dụng chính sách có thể cho vay trực tiếp đến khách hàng, có thể ủy thác một phần hoặc toàn phần cho các tổ chức tín dụng khác và có thể ủy thác một số công đoạn trong quy trình tín dụng cho các tổ chức CTXH. Vai trò của tín dụng chính sách - Thứ nhất Tín dụng chính sách là giải pháp thoát nghèo, đảm bảo ASXH ở Việt Nam.

- Thứ hai, tín dụng chính sách góp phần vào sự phát triển kinh tế. - Thứ ba, tín dụng chính sách góp phần ổn định chính trị đất nước. - Thứ tư, tín dụng chính sách làm cầu nối và tạo điều kiện phát huy chức năng, nhiệm vụ của các tổ chức chính trị - xã hội. - Thứ năm, Tín dụng chính sách góp phần tăng cường vai trò quản lý của Chính quyền địa phương.

- Thứ sáu, tín dụng chính sách góp phần rút ngắn khoảng cách phát triển kinh tế - xã hội giữa các vùng trong cả nước. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH CỦA NGÂN HÀNG 1. Khái niệm về quản lý tín dụng chính sách “Quản lý tín dụng chính sách là một quá trình gồm những hoạt động phối hợp, liên kết, thống nhất từ trung ương đến cơ sở của các cấp chính quyền, hội đoàn thể, NHCSXH và của những người vay vốn trong lĩnh vực tín dụng chính Sinh viên: Lê Thành Đạt - QT1801T 9 Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng sách nhằm đạt mục tiêu giảm nghèo, đảm bảo ASXH với chi phí thấp nhất và hiệu quả cao nhất”. Mục tiêu quản lý tín dụng chính sách Trong nền kinh tế thị trường, một doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển được thì phải thắng trong cạnh tranh.

Khi nền sản xuất hàng hoá ngày càng phát triển thì cạnh tranh ngày càng gay gắt. Cạnh tranh diễn ra trên 3 phương diện: Số lượng, chất lượng, giá cả trong đó chất lượng đóng vai trò quan trọng hàng đầu, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trường.- Ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và có tác động rất lớn tới toàn bộ nền kinh tế bởi thực tế cho thấy nguyên nhân của hầu hết các các cuộc khủng hoảng tài chính xảy ra đều bắt đầu từ ngân hàng. Do đó vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng là rất cần thiết. Vậy ta hiểu chất lượng tín dụng Ngân hàng là như thế nào? “ Chất lượng tín dụng Ngân hàng là sự đáp ứng một cách tốt nhất yêu cầu của khách hàng (người gửi tiền và người vay tiền) trong quan hệ tín dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro về vốn, tăng lợi nhuận cho Ngân hàng phù hợp và phục vụ sự phát triển kinh tế xã hội”.

Việt Nam trong điều kiện hiện nay với sự bung ra của cơ chế mới ngoài các Ngân hàng quốc doanh đã xuất hiện hàng loạt các loại hình Ngân hàng khác nhau như: Các Ngân hàng liên doanh, các Ngân hàng cổ phần, các chi nhánh Ngân hàng nước ngoài. Chính sự xuất hiện nàt, đã làm cho mức độ canh tranh trên thị trường Ngân hàng ngày càng tăng. Điều này đòi hỏi các Ngân hàng phải luôn luôn tìm ra giải pháp nhằm thắng lợi trong cạnh tranh, nâng cao uy tín vị thế của mình trên thị trường. Một trong những biện pháp đó chính là phải nâng cao chất lượng tín dụng.

Chất lượng tín dụng được thể hiện cụ thể qua các chỉ tiêu có thể tính toán được như: kết quả kinh doanh, dư nợ, nợ quá hạn., đồng thời nó cũng được thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng và mức độ tác Sinh viên: Lê Thành Đạt - QT1801T 10 Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng động tới nền kinh tế. Để có được chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín. Hiểu đúng bản chất của tín dụng hiện tại cũng như xác định chính xác các nguyên nhân của những tồn tại về chất lượng sẽ giúp cho ngân hàng tìm được những biện pháp thích hợp để có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường. Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của sản xuất và lưu thông hàng hoá, tín dụng Ngân hàng cũng không ngừng phát triển nhằm cung cấp thêm các phương tiện để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày càng tăng của xã hội đòi hỏi chất lượng tín dụng cần phải được quan tâm hơn.

Hơn nữa, việc đảm bảo chất lượng tín dụng là điều kiện để Ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán của mình. Chất lượng đảm bảo sẽ tăng vòng quay của vốn tín dụng để có thể tạo ra số lần giao dịch lớn hơn, làm giảm lượng tiền trong lưu thông, mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt từ đó giảm chi phí lưu thông trong xã hội. Như vậy, nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với số lượng tiền mặt trong lưu thông – nguyên nhân tiềm ẩn của lạm phát. Làm tốt công tác tín dụng sẽ giảm bớt lượng tiền trong lưu thông, góp phần kiềm chế lạm phát, điều hoà và ổn định lưu thông tiền tệ.

Mặt khác, chúng ta thấy rằng với một chính sách tín dụng đún đắn và được thực hiện có chất lượng không những hỗ trợ cho các ngành kém phát triển, thúc đẩy các ngành mũi nhọn mà còn góp phần vào việc tăng hiệu quả sản xuất kinh tế xã hội đảm bảo sự cân đối giữa các vùng, giải quyết các vấn đề mang tính xã hội. tạo điều kiện đưa đất nước ta tiến nhanh trên con dường công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Thông qua khâu phân tích khả năng phát triển của đối tượng định đầu tư để đánh giá chất lượng khoản tín dụng từ đó đưa ra những quyết định đầu tư đúng đắn sẽ khai thác tốt tiềm năng về tài nguyên, lao động. tăng cường năng lực sản xuất, cung ứng ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết việc Sinh viên: Lê Thành Đạt - QT1801T 11 Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng làm, tăng thu nhập cho người lao động.

Việc thực hiện đúng nguyên tắc tín dụng sẽ góp phần cho vay đúng đối tượng, hạn chế và xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi ở các vùng nông thôn xa xôi hẻo lánh. Một lý do quan trọng mà ta phải đề cập đến là việc nâng cao chất lượng tín dụng có vai trò quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Bởi chất lượng tín dụng có tốt mới tăng khả năng cung cấp dịch vụ do tạo thêm được nguồn vốn từ việc quay vòng vốn tín dụng, thu hút được nhiều khách hàng bởi các hình thức sản phẩm dịch vụ đa dạng. Chất lượng tín dụng Ngân hàng tốt sẽ làm tăng khả năng sinh lời do giảm được sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi được vốn đã cho vay.

Từ đó, tạo ra thế mạnh và nâng cao uy tín cho ngành Ngân hàng trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của mình. Chính nhờ đó mà tạo ra điều kiện cho sự tồn tại và phát triển lâu dài của Ngân hàng.Vì vậy, các Ngân hàng luôn luôn phải quan tâm tới việc nâng cao chất lượng tín dụng. Các nhân tố tác động đến công tác quản lý tín dụng chính sách Hoạt động tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào nền kinh tế. Chu kỳ kinh tế phát triển có tác động không nhỏ đến hoạt động tín dụng.

Hiện nay tình trạng lạm phát đang rất cao sản phẩm sản xuất ra không đủ phục vụ chu nhu cầu tiêu dùng, giá cả các loại mặt hàng đều tăng mạnh nhất là các mặt hàng về thực phẩm, xăng dầu….Là nguyên nhân dẫn đến tình trạng đồng tiền bị giảm khả năng thanh toán. Chính vì vậy người dân không gửi tiền vào ngân hàng mà đem đầu tư vào BĐS hay tích trữ bằng vàng. Do đó làm cho ngân hàng mất đi một nguồn vốn huy động trong dân. Từ đó lãi suất tiền gửi sẽ tăng dẫn đến lãi suất cho vay cũng tăng.

Mặt khác do cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính, các ngân hàng để thực hiện được nhiều hợp đồng tín dụng sẽ cố gắng cho vay mà bỏ qua nguyên tắc cơ bản của tín dụng nhằm thu hút khách hàng. Vì thế mà chính sách lãi suất cũng bị ảnh hưởng rất lớn.