Luận văn thạc sĩ ueh ảnh hưởng của rủi ro thanh khoản rủi ro tín dụng đến tính bền vững của ngân hàng thương mại cổ phần việt nam trong giai đoạn năm 2008 2018

Nghiên cứu ảnh hưởng của rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng đến tính bền vững của ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2008-2018.

• Tác giả: Trần Thị Ngọc Diệp
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Quốc Khanh
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Tp.Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng (Hướng Ứng Dụng)
• Đề tài: Ảnh Hưởng Của Rủi Ro Thanh Khoản Và Tín Dụng Đến Bền Vững Ngân Hàng Việt Nam (2008-2018)
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Tp. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT CỦA RỦI RO THANH KHOẢN, RỦI RO TÍN DỤNG CŨNG NHƯ TÁC ĐỘNG ĐẾN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM TỪ NĂM 2008 - 2018
• 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại (NHTM)
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM
• 3. CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 4. CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 5. CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO THANH KHOẢN, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN LÝ CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

Tóm tắt

I. Tổng quan về ảnh hưởng của rủi ro thanh khoản và tín dụng

Trong giai đoạn 2008-2018, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã trải qua nhiều biến động lớn. Rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng là hai yếu tố chính ảnh hưởng đến sự bền vững của các ngân hàng thương mại cổ phần. Việc hiểu rõ về các loại rủi ro này là rất quan trọng để đảm bảo sự ổn định và phát triển của hệ thống ngân hàng.

1.1. Khái niệm và vai trò của ngân hàng thương mại

Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng, cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng. Chúng nhận tiền gửi, cấp tín dụng và thực hiện các giao dịch thanh toán. Sự ổn định của ngân hàng thương mại phụ thuộc vào khả năng quản lý rủi ro hiệu quả.

1.2. Rủi ro thanh khoản và tín dụng trong ngân hàng

Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không có đủ tiền mặt để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng. Rủi ro tín dụng liên quan đến khả năng khách hàng không trả nợ đúng hạn. Cả hai loại rủi ro này đều có thể dẫn đến tổn thất tài chính nghiêm trọng cho ngân hàng.

II. Thách thức từ rủi ro thanh khoản và tín dụng đối với ngân hàng Việt Nam

Ngân hàng Việt Nam đã phải đối mặt với nhiều thách thức từ rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng trong giai đoạn 2008-2018. Những thách thức này không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng mà còn tác động đến toàn bộ nền kinh tế.

2.1. Tác động của khủng hoảng tài chính toàn cầu

Khủng hoảng tài chính toàn cầu đã làm gia tăng rủi ro thanh khoản và tín dụng. Nhiều ngân hàng gặp khó khăn trong việc huy động vốn và xử lý nợ xấu, dẫn đến sự sụt giảm trong hoạt động tín dụng.

2.2. Chính sách tiền tệ và quản lý rủi ro

Chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước có ảnh hưởng lớn đến khả năng quản lý rủi ro của các ngân hàng. Việc điều chỉnh lãi suất và các quy định về dự trữ bắt buộc có thể giúp giảm thiểu rủi ro thanh khoản.

III. Phương pháp quản lý rủi ro thanh khoản hiệu quả cho ngân hàng

Để đảm bảo sự bền vững, các ngân hàng cần áp dụng các phương pháp quản lý rủi ro thanh khoản hiệu quả. Việc này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

3.1. Xây dựng hệ thống quản lý rủi ro

Một hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả cần được xây dựng để theo dõi và đánh giá các yếu tố rủi ro. Điều này bao gồm việc sử dụng các chỉ số tài chính và mô hình dự báo để đánh giá tình hình thanh khoản.

3.2. Đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro

Đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro là rất quan trọng. Nhân viên cần hiểu rõ về các loại rủi ro và cách thức quản lý chúng để có thể đưa ra quyết định chính xác trong các tình huống khẩn cấp.

IV. Ứng dụng thực tiễn từ nghiên cứu về rủi ro thanh khoản và tín dụng

Nghiên cứu về rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng đã chỉ ra nhiều ứng dụng thực tiễn cho các ngân hàng thương mại. Những ứng dụng này giúp cải thiện khả năng quản lý rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động.

4.1. Phân tích dữ liệu tài chính

Phân tích dữ liệu tài chính giúp ngân hàng nhận diện sớm các dấu hiệu của rủi ro thanh khoản và tín dụng. Việc này cho phép ngân hàng có những biện pháp ứng phó kịp thời.

4.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động ngân hàng

Đánh giá hiệu quả hoạt động ngân hàng thông qua các chỉ số tài chính giúp xác định mức độ bền vững của ngân hàng trong bối cảnh rủi ro. Điều này cũng giúp ngân hàng điều chỉnh chiến lược kinh doanh phù hợp.

V. Kết luận và hướng đi tương lai cho ngân hàng Việt Nam

Kết luận từ nghiên cứu cho thấy rằng việc quản lý rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng là rất cần thiết để đảm bảo sự bền vững của ngân hàng Việt Nam. Hướng đi tương lai cần tập trung vào việc cải thiện hệ thống quản lý rủi ro và nâng cao năng lực cạnh tranh.

5.1. Đề xuất chính sách quản lý rủi ro

Đề xuất các chính sách quản lý rủi ro phù hợp với tình hình thực tế của ngân hàng Việt Nam. Các chính sách này cần linh hoạt và có khả năng thích ứng với biến động của thị trường.

5.2. Tăng cường hợp tác quốc tế

Tăng cường hợp tác quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng sẽ giúp Việt Nam học hỏi kinh nghiệm từ các nước phát triển. Điều này cũng giúp nâng cao khả năng quản lý rủi ro và cải thiện chất lượng dịch vụ ngân hàng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Giai đoạn 2008 – 2018 chứng kiến sự biến động mạnh mẽ của thị trường tài chính Việt Nam sau tác động tiêu cực từ cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008. Thực tế cho thấy, hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) luôn gắn liền với hai hiểm họa cốt lõi: rủi ro thanh khoản và rủi ro tín dụng. Tính đến ngày 30/6/2018, tổng dư nợ cho vay của 17 ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam đạt mức 4.262 nghìn tỷ đồng (tăng 9,1% so với thời điểm 31/12/2017), kéo theo quy mô nợ xấu gia tăng lên 71,7 nghìn tỷ đồng (tăng 10,4%), trong đó nợ nhóm 5 có khả năng mất vốn chiếm tỷ trọng tới 54% tổng nợ xấu.

Vấn đề nghiên cứu trọng tâm là làm rõ cơ chế tương tác giữa rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản, đồng thời lượng hóa mức độ tác động của hai loại rủi ro này đến tính bền vững của các NHTMCP Việt Nam. Mục tiêu cụ thể của công trình gồm ba khía cạnh: xác định các chỉ số định lượng phản ánh rủi ro tín dụng và thanh khoản qua chu kỳ kinh doanh; phân tích hồi quy thực nghiệm tác động của hai loại rủi ro đến sức khỏe tài chính ngân hàng; từ đó đề xuất hệ thống giải pháp giảm thiểu nguy cơ mất khả năng chi trả.

Phạm vi nghiên cứu tập trung vào 30 NHTMCP lớn niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (HOSE) và Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) trong chuỗi thời gian 11 năm (từ năm 2008 đến năm 2018). Ý nghĩa thực tiễn của đề tài được khẳng định qua việc cung cấp mô hình Z-score chuẩn hóa nhằm dự báo sớm nguy cơ mất an toàn vốn, giúp kiểm soát tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) và duy trì sự ổn định thanh khoản trước những cú sốc kinh tế vĩ mô.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng các lý thuyết tài chính kinh điển và hiện đại:

• Lý thuyết trung gian tài chính của Bryant (1980) cùng Diamond & Dybvig (1983): Giải thích bản chất biến đổi kỳ hạn của ngân hàng thương mại khi sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để tài trợ các khoản vay dài hạn, tạo ra sự bất đối xứng thông tin và nguy cơ rút tiền hàng loạt.
• Mô hình Monti-Klein mở rộng bởi Prisman và cộng sự (1986): Phân tích tối ưu hóa lợi nhuận ngân hàng dựa trên sự chênh lệch lãi suất huy động và cho vay trong điều kiện thanh khoản ngoại sinh bất định.
• Lý thuyết tương tác rủi ro của Diamond & Rajan (2005) và Imbierowicz & Rauch (2014): Chứng minh rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản vận động cùng chiều, đồng thời tác động cộng hưởng làm suy yếu khả năng chống chịu rủi ro của ngân hàng.

Các khái niệm chính được chuẩn hóa trong nghiên cứu:

• Rủi ro tín dụng (RRTD): Tổn thất phát sinh khi khách hàng vay không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hay toàn bộ nghĩa vụ trả nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN, đo lường qua tỷ lệ nợ xấu (NPL) và hệ số rủi ro tín dụng trên tổng tài sản Có.
• Rủi ro thanh khoản (RRTK): Khả năng ngân hàng không đáp ứng được các nghĩa vụ tài chính tức thời hoặc phải huy động vốn bù đắp với chi phí rất cao theo chuẩn Basel (2008), đo lường bằng trạng thái thanh khoản ròng (NLP) và tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động.
• Tính bền vững của ngân hàng: Được đại diện thông qua chỉ số Z-score (tính toán dựa trên tỷ suất sinh lời trên tài sản ROA, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản CAR và độ lệch chuẩn của ROA).
• Trạng thái thanh khoản ròng (NLP): Chênh lệch giữa tổng cung thanh khoản và tổng cầu thanh khoản của định chế tài chính.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp dạng bảng (Panel Data) được trích xuất từ báo cáo tài chính đã kiểm toán hàng năm của 30 NHTMCP Việt Nam niêm yết trên HOSE và HNX trong giai đoạn 2008 – 2018, hình thành bộ dữ liệu cân đối với 330 quan sát ngân hàng - năm. Phương pháp chọn mẫu tập trung vào các ngân hàng niêm yết có quy mô lớn, tính minh bạch cao và chuỗi dữ liệu xuyên suốt qua 11 năm.

Quy trình phân tích định lượng thực hiện trên phần mềm Stata 14.0 qua 7 bước:

1. Thống kê mô tả đặc trưng các biến (giá trị trung bình, độ lệch chuẩn, giá trị lớn nhất, nhỏ nhất).
2. Lập ma trận tương quan Pearson để kiểm tra sơ bộ mối liên hệ và dấu hiệu đa cộng tuyến.
3. Ước lượng các mô hình hồi quy dữ liệu bảng gồm mô hình bình phương bé nhất gộp (Pooled OLS), mô hình tác động cố định (FEM) và mô hình tác động ngẫu nhiên (REM).
4. Thực hiện kiểm định Hausman để lựa chọn mô hình tối ưu giữa FEM và REM.
5. Kiểm tra khuyết tật mô hình: Kiểm định nhân tử phóng đại phương sai VIF (yêu cầu VIF < 10 để loại trừ đa cộng tuyến), kiểm định Modified Wald kiểm tra hiện tượng phương sai sai số thay đổi, và kiểm định Wooldridge kiểm tra tự tương quan.
6. Áp dụng kỹ thuật hồi quy Robust sai số chuẩn điều chỉnh nhằm khắc phục triệt để các khuyết tật về phương sai thay đổi và tự tương quan.
7. Đánh giá ý nghĩa thống kê của các hệ số hồi quy và rút ra kết luận thực tiễn.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Quá trình hồi quy và phân tích thực nghiệm trên mẫu 30 NHTMCP giai đoạn 2008 – 2018 mang lại những phát hiện quan trọng:

• Thứ nhất, rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản có mối quan hệ đồng biến và tác động tiêu cực có ý nghĩa thống kê ở mức 1% đến tính bền vững (chỉ số Z-score) của ngân hàng. Khi tỷ lệ nợ xấu tăng 1% hoặc tỷ lệ dư nợ trên tổng tài sản tăng 10%, chỉ số Z-score suy giảm rõ rệt, đẩy ngân hàng đến gần ngưỡng mất an toàn vốn.
• Thứ hai, cơ cấu nợ xấu chuyển dịch theo chiều hướng xấu trong các giai đoạn căng thẳng thanh khoản. Điển hình vào năm 2018, nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) của nhóm 17 ngân hàng khảo sát tăng 17,9% lên mức gần 38,2 nghìn tỷ đồng, chiếm 54% tổng nợ xấu toàn hệ thống (so với mức 50,2% cuối năm 2017).
• Thứ ba, tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nhanh bào mòn bộ đệm thanh khoản. Tăng trưởng tín dụng bình quân năm 2018 so với năm 2017 của các ngân hàng thương mại lớn đạt 16,83% (dư nợ của ngân hàng Vietcombank tăng hơn 88.432 tỷ đồng), trong khi vốn điều lệ của khối ngân hàng thương mại nhà nước năm 2017 chỉ tăng 0,84%, làm chênh lệch kỳ hạn nguồn vốn nới rộng.
• Thứ tư, việc gia tăng tỷ lệ an toàn vốn (CAR) và quy mô vốn chủ sở hữu giúp củng cố trực tiếp tính bền vững. Tại thời điểm cuối năm 2017, tổng vốn chủ sở hữu của 25 ngân hàng đạt 418.224 tỷ đồng (tăng 13,80% so với 2016), trong đó 10 ngân hàng dẫn đầu chiếm hơn 76,7% tổng vốn, giúp các đơn vị này duy trì hệ số Z-score ổn định hơn nhóm ngân hàng quy mô nhỏ.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân cốt lõi của sự tương tác tiêu cực giữa hai loại rủi ro bắt nguồn từ thực trạng bất cân xứng kỳ hạn: các ngân hàng lạm dụng nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn trong lĩnh vực bất động sản. Khi thị trường đóng băng, nợ xấu phát sinh làm giảm dòng tiền hoàn nhập (cung thanh khoản suy giảm). Để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng, ngân hàng buộc phải tăng lãi suất huy động hoặc bán tháo tài sản sinh lời, làm tổn hại lợi nhuận và giảm vốn tự có, đẩy chỉ số Z-score xuống mức nguy hiểm.

Kết quả này hoàn toàn nhất quán với các nghiên cứu quốc tế của Imbierowicz & Rauch (2014) tại thị trường Mỹ và Nikomara cùng cộng sự (2013) tại hệ thống ngân hàng Iran. Dữ liệu thực nghiệm của luận văn có thể được trực quan hóa qua biểu đồ đường thể hiện mối tương quan nghịch biến giữa tỷ lệ nợ xấu bình quân và chỉ số Z-score qua 11 năm. Bảng so sánh giữa mô hình hồi quy FEM và mô hình khắc phục khuyết tật Robust khẳng định tính vững chắc của các biến ước lượng, chứng minh rằng sự kết hợp đồng thời giữa gia tăng nợ xấu và suy giảm dự trữ thanh khoản là nguyên nhân trực tiếp dẫn tới khủng hoảng ngân hàng.

Đề xuất và khuyến nghị

• Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và kiểm soát chất lượng danh mục cho vay: Các NHTMCP cần áp dụng mô hình chấm điểm tín dụng tự động, sàng lọc khách hàng vay dựa trên dòng tiền thực tế thay vì phụ thuộc vào tài sản bảo đảm. Mục tiêu duy trì tỷ lệ nợ xấu dưới 2,0% trong giai đoạn 2019 – 2022, do Hội đồng Quản trị và Khối Quản trị rủi ro chịu trách nhiệm thực thi.
• Tái cấu trúc kỳ hạn nguồn vốn và tuân thủ chuẩn an toàn vốn Basel II: Ủy ban Quản lý Tài sản Nợ - Có (ALCO) tại các NHTMCP phải kiểm soát nghiêm ngặt tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn dưới ngưỡng 30% theo lộ trình đến năm 2021; nâng hệ số an toàn vốn CAR đạt từ 8% đến 9% theo chuẩn mực của Thông tư 41/2016/TT-NHNN.
• Thiết lập quy trình kiểm tra sức chịu tải thanh khoản định kỳ (Stress Testing): Khối Quản trị rủi ro thanh khoản cần xây dựng kịch bản ứng phó sự cố rút tiền ồ ạt với chu kỳ đánh giá 6 tháng một lần; duy trì tỷ lệ dự trữ thanh khoản tức thời tối thiểu 10% trên tổng tài sản nợ để phòng ngừa rủi ro lây lan.
• Nâng cao hiệu quả giám sát liên ngân hàng và điều hành chính sách tiền tệ: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần duy trì tỷ lệ dự trữ bắt buộc linh hoạt từ 1% đến 8% theo Quyết định 1158/QĐ-NHNN, siết chặt việc kiểm tra tình trạng sở hữu chéo và ban hành cảnh báo sớm thanh khoản liên ngân hàng trong giai đoạn 2019 – 2025.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

• Ban lãnh đạo và chuyên viên Quản trị rủi ro tại các NHTMCP: Ứng dụng mô hình Z-score để định lượng xác suất vỡ nợ, xây dựng hạn mức tín dụng an toàn và tối ưu hóa danh mục tài sản thanh khoản.
• Cơ quan Thanh tra, Giám sát Ngân hàng Nhà nước: Sử dụng các bằng chứng định lượng từ 330 quan sát để hoàn thiện khung pháp lý về quản lý rủi ro thanh khoản, kiểm soát tăng trưởng tín dụng và điều phối thị trường mở.
• Nhà đầu tư và chuyên viên phân tích tài chính chứng khoán: Đánh giá chính xác sức khỏe tài chính, chất lượng tài sản Có và mức độ an toàn của cổ phiếu thuộc 30 ngân hàng niêm yết trên HOSE và HNX trước khi ra quyết định đầu tư.
• Giảng viên, học viên cao học và nhà nghiên cứu kinh tế: Sử dụng làm tài liệu tham khảo chuẩn mực về phương pháp xử lý dữ liệu bảng bằng phần mềm Stata 14.0 và lý thuyết đo lường rủi ro ngân hàng thương mại.

Câu hỏi thường gặp

• Chỉ số Z-score phản ánh điều gì về tính bền vững của ngân hàng? Chỉ số Z-score đo lường khoảng cách đến ngưỡng phá sản bằng cách tính toán số lượng độ lệch chuẩn mà lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) phải sụt giảm trước khi vốn chủ sở hữu bị triệt tiêu hoàn toàn. Giá trị Z-score càng lớn thì xác suất vỡ nợ của ngân hàng càng thấp và độ ổn định tài chính càng cao.

• Mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản diễn ra theo cơ chế nào? Hai loại rủi ro này tương tác cùng chiều. Khi nợ xấu gia tăng (như nợ nhóm 5 chiếm tới 54% tổng nợ xấu năm 2018), dòng tiền thu hồi nợ bị gián đoạn, làm suy kiệt thanh khoản tiền mặt. Ngân hàng buộc phải vay nóng trên thị trường liên ngân hàng hoặc tăng lãi suất huy động, khiến chi phí tăng vọt và rủi ro thanh khoản bùng phát.

• Ngân hàng Nhà nước sử dụng công cụ nào để kiểm soát rủi ro thanh khoản? Ngân hàng Nhà nước áp dụng công cụ tỷ lệ dự trữ bắt buộc (từ 1% đến 8% theo Quyết định 1158/QĐ-NHNN), nghiệp vụ thị trường mở (OMO), tái cấp vốn, và quy định giới hạn tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn.

• Phương pháp hồi quy Robust có vai trò gì trong việc xử lý dữ liệu bảng của luận văn? Phương pháp hồi quy Robust giúp hiệu chỉnh ma trận hiệp phương sai của các ước lượng, khắc phục triệt để hiện tượng phương sai sai số thay đổi và tự tương quan thường gặp trong dữ liệu chuỗi 11 năm của 30 ngân hàng, đảm bảo các kết luận kiểm định đạt độ tin cậy khoa học cao nhất.

• Các ngân hàng quy mô nhỏ cần làm gì để hạn chế rủi ro thanh khoản cục bộ? Ngân hàng quy mô nhỏ cần kiểm soát tốc độ tăng trưởng tín dụng dưới 14%/năm, đa dạng hóa nguồn tiền gửi dân cư để tránh phụ thuộc vào các khoản tiền gửi lớn, và chủ động duy trì tỷ lệ đệm vốn cấp 1 cao nhằm hấp thụ các cú sốc tài chính bất ngờ.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng và rủi ro thanh khoản có mối quan hệ đồng biến, là hai nguyên nhân hàng đầu tác động tiêu cực đến tính bền vững của 30 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2018.
• Mô hình Z-score kết hợp các biến kinh tế lượng trên Stata 14.0 chứng minh khả năng đo lường chính xác sức khỏe tài chính và dự báo nguy cơ vỡ nợ của hệ thống ngân hàng.
• Bằng chứng thực nghiệm khẳng định tình trạng mất cân đối kỳ hạn và nợ nhóm 5 gia tăng nhanh (chiếm 54% nợ xấu năm 2018) là nguồn gốc gây căng thẳng thanh khoản cục bộ.
• Hệ thống 4 nhóm giải pháp đề xuất cung cấp lộ trình rõ ràng từ quản trị danh mục cho vay, tái cơ cấu nguồn vốn đến kiểm tra sức chịu tải thanh khoản giai đoạn 2019 – 2025.
• Nghiên cứu là nguồn tài liệu học thuật và thực tiễn giá trị, đóng góp trực tiếp vào quá trình tái cơ cấu và nâng cao năng lực cạnh tranh cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT CỦA RỦI RO THANH KOẢN, RỦI RO TÍN DỤNG CŨNG NHƯ TÁC ĐỘNG ĐẾN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM TỪ NĂM 2008 - 2018 1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại (NHTM) 1. Khái niệm Ngân hàng thương mại là một trong những định chế tài chính trung gian đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm, dịch vụ của xã hội với vai trò chính: trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng. Nhờ đó mà nguồn tiền nhàn rỗi được huy động, tập trung và sử dụng để cấp tín dụng cho các tổ chức hoặc cá nhân có nhu cầu.

Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 1. Rủi ro Rủi ro là một khái niệm rất phổ biến, hầu như ai cũng có thể biết đến phạm trù này, nhưng để có một định nghĩa chính xác và đầy đủ nhất thì chưa chắc có một quan điểm thống nhất. Ta có thể hiểu cụ thể như sau: Rủi ro là điều không may mắn, tổn thất, mất mát, thiệt hại, bất trắc ngoài ý muốn trong cuộc sống, quá trình sản xuất, kinh doanh mà chúng ta không chắc chắn có thể xảy ra hoặc không thể lường trước được về khả năng xảy ra khi nào với mức độ nghiêm trọng cũng như hậu quả của nó mang lại. Và khi rủi ro xảy đến đồng nghĩa với việc người tiếp nhận nó phải chịu một sự thiệt hại nhất định.

Rủi ro được xem là sự không may mắn, sự tổn thất mất mát, nguy hiểm. Tuy chúng ta không thể biết trước được rủi ro nhưng nếu tích cực nghiên cứu rủi ro, người ta có thể tìm ra những biện pháp phòng ngừa, hạn chế những rủi ro mang lại cho mình. LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng Trong điều kiện cơ chế kinh tế thị trường ảnh hưởng đến tất cả các ngành nghề hoạt động kinh doanh như hiện nay thì hệ thống NHTM cũng không tránh khỏi những tác động gây ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế nói chung và chính hệ thống Ngân hàng nói riêng.

Như chúng ta đã biết, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng chủ yếu là tiền tệ, một loại hàng hóa rất ngạy cảm với mọi biến động của kinh tế – chính trị – xã hội, chúng có thể gây nên những biến động không thể lường trước được thậm chí có thể làm cho hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng giảm sút một cách trầm trọng. Trong quá trình tồn tại và phát triển, hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng luôn phải đối mặt rất nhiều vấn đề mà đặc biệt nhất là rủi ro. Hầu như không có một dịch vụ, nghiệp vụ nào của Ngân hàng mà không gặp phải rủi ro “tiềm ẩn” xảy ra bất cứ lúc nào, rủi ro có thể đến từ: tín dụng, thanh toán, tiền gửi, đầu tư, ngoại tệ. Do vậy, nhận thức rõ từng loại rủi ro để từ đó đưa ra những biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro mang lại luôn là vấn đề cần thiết, thường xuyên và liên tục tồn tại song song với hoạt động của Ngân hàng.

Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng, rủi ro rất đa dạng, chúng có mối quan hệ khá chặt chẽ và có thể là nguyên nhân và là kết quả cho nhau.