Luận Văn Thạc Sĩ: Quản Lý Rủi Ro Hệ Thống Thẻ Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu risk management of card system operation in card centermilitary commercial joint stock bank, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân, đề xuất giải

• Tác giả: Nguyen Duy Quang
• Người hướng dẫn: Dr. Tran Tat Thanh
• Trường học: Vietnam National University, Hanoi - VNU International School
• Chuyên ngành: Financial Management
• Đề tài: Risk Management of Card System Operation in Card Center - Military Commercial Joint Stock Bank
• Loại tài liệu: Master's thesis
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Hanoi

Mục lục chi tiết

• ABSTRACT
• ACKNOWLEDGEMENT
• 1. INTRODUCTION
• 1.1. Statement of the problem
• 1.2. Research objective and tasks
• 1.3. Subjects and scope of the study
• 1.4. Methods of data collection and processing
• 1.5. Structure of the study
• 2. CHAPTER I: THEORETICAL BASIS ON CARD OPERATION AND CARD OPERATION RISK MANAGEMENT ACTIVITIES
• 2.1. Overview of card operation activities of commercial banks
• 2.1.1. The formation and development of the payment card
• 2.1.2. Concept, structural features and classification of bank cards
• 2.1.3. The role of card services in the economy
• 2.1.4. Participants in the process of card issuance and payment
• 2.1.5. Contents of card operation activities
• 2.1.6. Card management system
• 2.1.7. Risk in card operation
• 2.1.7.1. Risks in card operation
• 2.1.7.2. Risk management in card operation
• 2.1.7.3. Risk measurement in card operation
• 2.1.7.4. Risk of fraud
• 2.1.7.5. Card credit risk
• 2.1.7.6. Risk of card management system
• 3. CHAPTER II: REALITY OF RISK MANAGEMENT IN CARD OPERATION ACTIVITIES AT MILITARY COMMERCIAL JOINT STOCK BANK
• 3.1. Overview of MB Bank and structure of MB card system operation
• 3.1.1. Overview of Military Commercial Joint Stock Bank
• 3.1.2. Organizational structure of card divisions at MB Bank
• 3.1.3. Results of MB's card operation in the period 2017 - 2020
• 3.1.4. Risk situation and risk management for card operation at MB
• 3.1.4.1. Card risk situation at MB
• 3.1.4.2. Situation of risk management in card operation at MB
• 3.1.4.3. Assessing the current status of card risk management at MB
• 4. CHAPTER III: SOLUTIONS TO COMPLETE RISK MANAGEMENT IN CARD OPERATION AT MB BANK
• 4.1. Orientation and development goals of card services at MB Bank
• 4.2. Forecasting the risks of the card market in the coming time
• 4.3. Orientation and development goals of MB card services. Solutions to improve risk management in card operation at MB
• 4.3.1. Solutions within the bank
• 4.3.2. Customer-related solution group
• 4.3.3. Recommendations to relevant authority
• 4.3.3.1. Proposal to the State
• 4.3.3.2. Recommendations to the State Bank of Vietnam
• 4.3.3.3. Recommendations to Vietnam Bank Card Association
• CONCLUSION
• REFERENCES
• LIST OF TABLE AND FIGURES

Tóm tắt

I. Quản lý rủi ro ngân hàng

Quản lý rủi ro ngân hàng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu. Nghiên cứu này tập trung vào việc quản lý rủi ro trong hệ thống thẻ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (MB Bank). Hệ thống thẻ ngân hàng mang lại nhiều lợi ích như giảm thói quen sử dụng tiền mặt, rút ngắn thời gian giao dịch, và giảm chi phí quản lý. Tuy nhiên, cùng với sự phát triển của dịch vụ thẻ, các rủi ro tiềm ẩn cũng gia tăng, đặc biệt là các hành vi gian lận thẻ quốc tế. Nghiên cứu đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro thẻ tại MB Bank trong giai đoạn 2018-2020 và đề xuất các giải pháp cải thiện.

1.1. Rủi ro tài chính trong hệ thống thẻ

Rủi ro tài chính là một trong những thách thức lớn nhất đối với các ngân hàng khi triển khai dịch vụ thẻ. Các rủi ro này bao gồm gian lận thẻ, nợ quá hạn, và lỗi hệ thống quản lý. Nghiên cứu chỉ ra rằng, mặc dù MB Bank đã đạt được tỷ lệ nợ quá hạn thấp trong giai đoạn 2018-2020, nhưng vẫn tồn tại những hạn chế trong việc quản lý rủi ro. Các giải pháp được đề xuất bao gồm cải thiện công nghệ, nâng cao nhận thức của khách hàng, và hợp tác với các cơ quan quản lý nhà nước.

1.2. Chính sách quản lý rủi ro

Chính sách quản lý rủi ro đóng vai trò then chốt trong việc giảm thiểu các rủi ro liên quan đến hệ thống thẻ. Nghiên cứu phân tích các chính sách hiện tại của MB Bank và đề xuất các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả hơn. Các giải pháp bao gồm việc áp dụng công nghệ tiên tiến, tăng cường giám sát hệ thống, và phối hợp chặt chẽ với các tổ chức quốc tế để ngăn chặn gian lận thẻ.

II. Hệ thống thẻ ngân hàng

Hệ thống thẻ ngân hàng là một phần không thể thiếu trong hoạt động của các ngân hàng thương mại. Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích cấu trúc và hoạt động của hệ thống thẻ tại MB Bank. Thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ là hai loại thẻ phổ biến nhất, mang lại sự tiện lợi cho khách hàng trong các giao dịch hàng ngày. Tuy nhiên, sự phát triển của công nghệ cũng kéo theo sự gia tăng của các rủi ro liên quan đến thẻ, đặc biệt là gian lận thẻ quốc tế.

2.1. Phân tích rủi ro trong hệ thống thẻ

Phân tích rủi ro là bước quan trọng trong việc quản lý hiệu quả hệ thống thẻ. Nghiên cứu đánh giá các rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động thẻ tại MB Bank, bao gồm gian lận thẻ, nợ quá hạn, và lỗi hệ thống. Kết quả cho thấy, mặc dù MB Bank đã có những bước tiến đáng kể trong việc quản lý rủi ro, nhưng vẫn cần cải thiện các biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro.

2.2. Chiến lược quản lý rủi ro

Chiến lược quản lý rủi ro là yếu tố then chốt để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống thẻ. Nghiên cứu đề xuất các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả, bao gồm việc áp dụng công nghệ tiên tiến, tăng cường giám sát hệ thống, và hợp tác với các tổ chức quốc tế để ngăn chặn gian lận thẻ.

III. Ngân hàng thương mại cổ phần

Ngân hàng thương mại cổ phần đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Việt Nam, đặc biệt trong lĩnh vực quản lý tài chính và dịch vụ ngân hàng. Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích hoạt động quản lý rủi ro thẻ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội (MB Bank). Công nghệ ngân hàng là yếu tố then chốt trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro và cải thiện chất lượng dịch vụ thẻ.

3.1. Quản lý tài chính trong ngân hàng

Quản lý tài chính là một trong những nhiệm vụ quan trọng của các ngân hàng thương mại. Nghiên cứu đánh giá hiệu quả quản lý tài chính tại MB Bank, đặc biệt trong lĩnh vực quản lý rủi ro thẻ. Kết quả cho thấy, MB Bank đã có những bước tiến đáng kể trong việc quản lý rủi ro, nhưng vẫn cần cải thiện các biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro.

3.2. Dịch vụ ngân hàng và công nghệ

Dịch vụ ngân hàng và công nghệ ngân hàng là hai yếu tố then chốt trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro thẻ. Nghiên cứu đề xuất các giải pháp cải thiện dịch vụ thẻ, bao gồm việc áp dụng công nghệ tiên tiến, tăng cường giám sát hệ thống, và hợp tác với các tổ chức quốc tế để ngăn chặn gian lận thẻ.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu ngày càng sâu rộng, hoạt động quản lý rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng trở thành yếu tố sống còn để duy trì sự ổn định, bền vững và nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường. Tại Việt Nam, theo báo cáo của Ngân hàng Nhà nước năm 2021, tổng số thẻ nội địa đang lưu hành đạt khoảng 98 triệu thẻ, trong khi thẻ quốc tế là 20 triệu thẻ, cho thấy tiềm năng phát triển dịch vụ thẻ còn rất lớn. Tuy nhiên, cùng với sự phát triển của dịch vụ thẻ, các rủi ro liên quan như gian lận thẻ, nợ quá hạn và rủi ro hệ thống cũng gia tăng, đe dọa trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh và uy tín của ngân hàng.

Luận văn tập trung nghiên cứu quản lý rủi ro trong hoạt động hệ thống thẻ tại Trung tâm Thẻ của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (MB Bank) trong giai đoạn 2017-2020. Mục tiêu chính là đánh giá thực trạng quản lý rủi ro thẻ, xác định các hạn chế và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro nhằm bảo vệ lợi ích của ngân hàng và khách hàng. Phạm vi nghiên cứu bao gồm các hoạt động phát hành thẻ, thanh toán, quản lý rủi ro gian lận và rủi ro tín dụng thẻ tại MB Bank trên toàn quốc.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc cung cấp cơ sở khoa học cho MB Bank và các ngân hàng thương mại khác trong việc hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro thẻ, góp phần thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt, giảm thiểu tổn thất tài chính và nâng cao trải nghiệm khách hàng. Các chỉ số như tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ thẻ của MB Bank duy trì ở mức thấp, số lượng thẻ phát hành tăng trưởng ổn định, phản ánh hiệu quả bước đầu của công tác quản lý rủi ro.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt tập trung vào lĩnh vực thẻ thanh toán. Hai khung lý thuyết chính được áp dụng gồm:

1. Lý thuyết quản lý rủi ro tài chính: Định nghĩa rủi ro là sự kết hợp của các yếu tố không chắc chắn ảnh hưởng đến kết quả hoạt động. Quản lý rủi ro nhằm mục tiêu nhận diện, đo lường, giám sát và kiểm soát các rủi ro để giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng.

2. Mô hình quản lý rủi ro thẻ: Bao gồm các loại rủi ro chính như rủi ro gian lận thẻ, rủi ro tín dụng thẻ, rủi ro hệ thống công nghệ thông tin và rủi ro vận hành. Mô hình này nhấn mạnh vai trò của các biện pháp phòng ngừa, giám sát và xử lý rủi ro trong toàn bộ chu trình phát hành và sử dụng thẻ.

Các khái niệm chuyên ngành được sử dụng gồm: thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, thẻ trả trước, gian lận thẻ, nợ quá hạn thẻ, hệ thống quản lý thẻ, rủi ro tín dụng, rủi ro công nghệ, và các biện pháp kiểm soát rủi ro.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp tổng hợp đa dạng, kết hợp phân tích định lượng và định tính. Cụ thể:

• Nguồn dữ liệu: Sử dụng dữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động kinh doanh thẻ của MB Bank giai đoạn 2017-2020, các văn bản pháp luật liên quan, tài liệu chuyên ngành và các nghiên cứu trước đó.

• Phương pháp chọn mẫu: Lấy toàn bộ dữ liệu liên quan đến hoạt động thẻ của MB Bank trong giai đoạn nghiên cứu để đảm bảo tính toàn diện và chính xác.

• Phương pháp phân tích: Áp dụng phương pháp thống kê mô tả để đánh giá các chỉ số tài chính, tỷ lệ nợ quá hạn, số lượng thẻ phát hành và giao dịch thẻ. Phân tích so sánh với các ngân hàng khác để đánh giá vị thế của MB Bank trên thị trường. Phân tích SWOT để nhận diện điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức trong quản lý rủi ro thẻ.

• Timeline nghiên cứu: Nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2017-2020, với việc thu thập và xử lý dữ liệu trong năm 2021, đảm bảo cập nhật và phản ánh sát thực tế hoạt động của MB Bank.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng số lượng thẻ phát hành: Số lượng thẻ của MB Bank tăng từ 7,536,056 thẻ năm 2018 lên 8,987,413 thẻ năm 2020, chiếm khoảng 8.6% thị phần thẻ tại Việt Nam. Tốc độ tăng trưởng trung bình đạt 5.7%, cao hơn nhiều ngân hàng cổ phần cùng phân khúc như Sacombank (4.85%) và Techcombank (3.32%).

2. Tỷ lệ nợ quá hạn thấp: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ thẻ của MB Bank duy trì ở mức thấp trong giai đoạn 2018-2020, thể hiện hiệu quả trong công tác quản lý tín dụng thẻ và hạn chế rủi ro tín dụng.

3. Hoạt động thanh toán thẻ phát triển mạnh: Tổng giá trị giao dịch thẻ tăng từ 23,110 tỷ đồng năm 2018 lên 26,844 tỷ đồng năm 2020, trong đó thanh toán trực tuyến tăng mạnh, đạt 897 tỷ đồng năm 2020, phản ánh xu hướng chuyển dịch sang thanh toán không dùng tiền mặt, đặc biệt trong bối cảnh dịch Covid-19.

4. Hệ thống công nghệ vận hành ổn định: Số lượng ATM tăng từ 436 lên 515 máy, số lượng giao dịch ATM tăng từ 4.3 triệu lên 6.5 triệu giao dịch trong giai đoạn 2018-2020, đảm bảo sự liên tục và ổn định trong cung cấp dịch vụ thẻ.

Thảo luận kết quả

Các kết quả trên cho thấy MB Bank đã xây dựng được hệ thống quản lý rủi ro thẻ tương đối hiệu quả, góp phần nâng cao uy tín và năng lực cạnh tranh trên thị trường. Tỷ lệ nợ quá hạn thấp phản ánh chính sách thẩm định và kiểm soát tín dụng chặt chẽ, đồng thời cho thấy sự phối hợp hiệu quả giữa các phòng ban trong việc giám sát và xử lý rủi ro.

Sự tăng trưởng mạnh mẽ về số lượng thẻ và giá trị giao dịch cho thấy MB Bank đã tận dụng tốt cơ hội từ xu hướng thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam. Việc đầu tư nâng cấp hệ thống công nghệ, mở rộng mạng lưới ATM và POS cũng góp phần giảm thiểu rủi ro kỹ thuật và nâng cao trải nghiệm khách hàng.

So sánh với các nghiên cứu trong ngành, kết quả của MB Bank phù hợp với xu hướng chung của các ngân hàng tiên tiến trong khu vực, đồng thời phản ánh sự thích ứng nhanh với các thách thức về an ninh và gian lận thẻ ngày càng tinh vi. Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số hạn chế như rủi ro từ các hình thức gian lận mới, cần được tiếp tục hoàn thiện.

Dữ liệu có thể được trình bày qua các biểu đồ tăng trưởng số lượng thẻ, tỷ lệ nợ quá hạn theo năm, biểu đồ giá trị giao dịch thẻ và biểu đồ hoạt động ATM để minh họa rõ nét hơn các xu hướng và hiệu quả quản lý.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường ứng dụng công nghệ bảo mật hiện đại: Áp dụng các giải pháp như chip EMV, xác thực đa yếu tố, trí tuệ nhân tạo trong giám sát giao dịch để giảm thiểu rủi ro gian lận thẻ. Mục tiêu giảm tỷ lệ giao dịch gian lận xuống dưới 0.1% trong vòng 2 năm. Chủ thể thực hiện: Phòng Công nghệ Thông tin phối hợp với Phòng Quản lý rủi ro.

2. Nâng cao năng lực đào tạo và nhận thức khách hàng: Tổ chức các chương trình đào tạo, truyền thông về an toàn sử dụng thẻ, cảnh báo các chiêu trò lừa đảo mới. Mục tiêu tăng tỷ lệ khách hàng hiểu biết về rủi ro thẻ lên 80% trong 1 năm. Chủ thể thực hiện: Phòng Marketing và Phòng Quản lý rủi ro.

3. Hoàn thiện quy trình thẩm định và giám sát tín dụng thẻ: Áp dụng các mô hình phân tích dữ liệu lớn để dự báo rủi ro tín dụng, kiểm soát chặt chẽ hạn mức thẻ và xử lý nợ xấu kịp thời. Mục tiêu duy trì tỷ lệ nợ quá hạn dưới 2%. Chủ thể thực hiện: Phòng Tín dụng và Phòng Quản lý rủi ro.

4. Tăng cường phối hợp với các cơ quan chức năng và tổ chức thẻ quốc tế: Hợp tác trong việc chia sẻ thông tin, xử lý các vụ việc gian lận xuyên biên giới, cập nhật kịp thời các quy định pháp luật mới. Mục tiêu nâng cao hiệu quả xử lý rủi ro trong vòng 6 tháng. Chủ thể thực hiện: Ban Lãnh đạo và Phòng Quản lý rủi ro.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng: Giúp hiểu rõ thực trạng và các giải pháp quản lý rủi ro thẻ, từ đó xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ thẻ hiệu quả, giảm thiểu tổn thất tài chính.

2. Phòng Quản lý rủi ro và Phòng Công nghệ thông tin ngân hàng: Cung cấp cơ sở khoa học để thiết kế, vận hành hệ thống quản lý rủi ro thẻ, áp dụng công nghệ mới và nâng cao năng lực giám sát.

3. Các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành quản trị tài chính, ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá về quản lý rủi ro thẻ trong bối cảnh ngân hàng Việt Nam, giúp phát triển nghiên cứu sâu hơn về lĩnh vực này.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và tổ chức thẻ quốc gia: Hỗ trợ đánh giá thực trạng quản lý rủi ro thẻ tại các ngân hàng thương mại, từ đó xây dựng chính sách, quy định phù hợp nhằm thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt an toàn.

Câu hỏi thường gặp

1. Quản lý rủi ro thẻ là gì và tại sao quan trọng?
   Quản lý rủi ro thẻ là quá trình nhận diện, đo lường, giám sát và kiểm soát các rủi ro phát sinh trong hoạt động phát hành và sử dụng thẻ ngân hàng. Việc này giúp giảm thiểu tổn thất tài chính, bảo vệ uy tín ngân hàng và nâng cao trải nghiệm khách hàng. Ví dụ, MB Bank duy trì tỷ lệ nợ quá hạn thẻ thấp nhờ quản lý rủi ro hiệu quả.

2. Các loại rủi ro chính trong hoạt động thẻ gồm những gì?
   Bao gồm rủi ro gian lận thẻ (như giả mạo, đánh cắp thông tin), rủi ro tín dụng (nợ quá hạn), rủi ro hệ thống công nghệ (sự cố kỹ thuật) và rủi ro vận hành. Mỗi loại rủi ro đòi hỏi biện pháp kiểm soát riêng biệt để giảm thiểu thiệt hại.

3. MB Bank đã áp dụng những biện pháp nào để quản lý rủi ro thẻ?
   MB Bank sử dụng hệ thống quản lý thẻ hiện đại, áp dụng chip EMV, giám sát giao dịch liên tục, thẩm định tín dụng chặt chẽ và phối hợp với các cơ quan chức năng để xử lý rủi ro. Kết quả là tỷ lệ nợ quá hạn và gian lận thẻ được kiểm soát hiệu quả trong giai đoạn 2017-2020.

4. Làm thế nào để khách hàng có thể giảm thiểu rủi ro khi sử dụng thẻ?
   Khách hàng nên bảo mật thông tin thẻ, thường xuyên kiểm tra giao dịch, không chia sẻ mã PIN, cảnh giác với các chiêu trò lừa đảo và sử dụng các dịch vụ cảnh báo giao dịch của ngân hàng. MB Bank cũng tổ chức các chương trình đào tạo nâng cao nhận thức khách hàng.

5. Tương lai của quản lý rủi ro thẻ tại các ngân hàng Việt Nam sẽ như thế nào?
   Sẽ tập trung vào ứng dụng công nghệ số như trí tuệ nhân tạo, phân tích dữ liệu lớn để dự báo và phát hiện rủi ro sớm, đồng thời hoàn thiện khung pháp lý và tăng cường hợp tác quốc tế nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro thẻ trong bối cảnh thanh toán không dùng tiền mặt phát triển mạnh.

Kết luận

• MB Bank đã đạt được kết quả tích cực trong quản lý rủi ro thẻ giai đoạn 2017-2020 với tỷ lệ nợ quá hạn thấp và tăng trưởng số lượng thẻ ổn định.
• Hệ thống công nghệ và quy trình quản lý rủi ro được đầu tư nâng cấp, góp phần đảm bảo hoạt động thẻ an toàn, liên tục.
• Các rủi ro gian lận và tín dụng vẫn tồn tại, đòi hỏi ngân hàng tiếp tục hoàn thiện biện pháp kiểm soát và nâng cao nhận thức khách hàng.
• Giải pháp đề xuất tập trung vào ứng dụng công nghệ bảo mật, đào tạo khách hàng, hoàn thiện quy trình tín dụng và tăng cường phối hợp với các cơ quan chức năng.
• Nghiên cứu mở ra hướng phát triển quản lý rủi ro thẻ hiệu quả hơn trong tương lai, góp phần thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam.

Hành động tiếp theo: MB Bank và các ngân hàng nên triển khai các giải pháp đề xuất, đồng thời tiếp tục nghiên cứu, cập nhật công nghệ mới để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro thẻ, bảo vệ lợi ích khách hàng và ngân hàng trong bối cảnh thị trường ngày càng cạnh tranh.

Trích đoạn nội dung tài liệu

VIETNAM NATIONAL UNIVERSITY, HANOI VNU INTERNATIONAL SCHOOL Nguyen Duy Quang RISK MANAGEMENT OF CARD SYSTEM OPERATION IN CARD CENTER- MILITARY COMMERCIAL JOINT STOCK BANK -MBBANK Major: Financial Managament Code: 8340202.01QTD MASTER IN FINANCIAL MANAGAMENT HANOI, 2021 ABSTRACT In the context of deeper and deeper integration into the global economy, in order to successfully achieve the goal of maintaining business operations in the direction of stability, sustainability and competitiveness in the market, most banks must pay attention to the risk management activities of the bank. Bank cards bring many benefits such as reducing the habit of using cash, shortening payment transaction time, minimizing management costs and other inconveniences brought by the cash economy. Along with the benefits that a bank card brings, it is impossible not to mention the potential risks associated with this type of service. The more the card service develops, the more modern the technology applied to the card, the higher the security and convenience of the card, is also the continuous development of card criminals, especially criminals.

international card, has created fake cards with new tricks that are extremely sophisticated and difficult to recognize. Card risks can cause huge losses to the bank, affecting business performance. Therefore, it is required that banks pay due attention to their card risk management activities. This study focuses on a specific case study of MB's card business and risk management.

The research results show that the card risk management activities of MB bank have achieved good results in the period of 2018 - 2020 such as the low ratio of overdue debt/total credit card outstanding balance, the number of card issuance,. However, card risk management activities still have some limitations. Therefore, after carefully reviewing card risk management activities of MBBANK, the author proposes some solutions to improve the effectiveness of this activity with stakeholders. 1 ACKNOWLEDGEMENT I would like to thank the Board of Directors, the training department of the International Faculty, Hanoi National University for creating all conditions for me in the process of studying and completing this thesis.

I would like to express my gratitude to the teachers and ladies who have dedicatedly taught MFM1 master class I would like to express my deep gratitude to my teacher, Dr. Tran Tat Thanh who wholeheartedly helped and guided me during the process of writing this thesis. I would like to thank all my friends, colleagues and family who have always supported, encouraged and created the best conditions for me to complete this thesis. Thank you! Author 2 TABLE OF CONTENTS ABSTRACT 1 TABLE OF CONTENTS 3 INTRODUCTION 6 1.

Statement of the problem 8 3. Research objective and tasks 9 4. Subjects and scope of the study 9 5. Methods of data collection and processing 10 7.

Structure of the study 11 CHAPTER I: THEORETICAL BASIS ON CARD OPERATION AND CARD OPERATION RISK MANAGEMENT ACTIVITIES 12 1. Overview of card operation activities of commercial banks 12 1. The formation and development of the payment card 12 1. Concept, structural features and classification of bank cards 13 1.

The role of card services in the economy 18 1. Participants in the process of card issuance and payment 19 1. Contents of card operation activities 22 1. Card management system 24 1.

Risk in card operation 25 1. Risks in card operation 25 1. Risk management in card operation 27 1. Risk measurement in card operation 29 1.

Risk of fraud 29 1. Card credit risk 30 1. Risk of card management system 30 3 CHAPTER II: REALITY OF RISK MANAGEMENT IN CARD OPERATION ACTIVITIES AT MILITARY COMMERCIAL JOINT 32 STOCK BANK 32 2. Overview of MB Bank and structure of MB card system operation 32 2.

Overview of Military Commercial Joint Stock Bank 32 2. Organizational structure of card divisions at MB Bank 39 2. Results of MB's card operation in the period 2017 - 2020 43 2. Risk situation and risk management for card operation at MB 50 2.

Card risk situation at MB 50 2. Situation of risk management in card operation at MB 53 2. Assessing the current status of card risk management at MB 56 CHAPTER III: SOLUTIONS TO COMPLETE RISK MANAGEMENT IN CARD OPERATION AT MB BANK 60 3. Orientation and development goals of card services at MB Bank 60 3.

Forecasting the risks of the card market in the coming time 60 3. Orientation and development goals of MB card services. Solutions to improve risk management in card operation at MB 64 3. Solutions within the bank 64 3.

Customer-related solution group 67 3. Recommendations to relevant authority 68 3. Proposal to the State 68 3. Recommendations to the State Bank of Vietnam 68 3.

Recommendations to Vietnam Bank Card Association 71 CONCLUSION 72 REFERENCES 74 4 LIST OF TABLE AND FIGURES Table 1: Major shareholders of MBbank at 31/12/2020 .33 Table 2: Income statement of MBbank in period 2017 - 2020 .35 Table 3: Balance sheet of MBbank in period 2017 - 2020 .37 Table 4: Growth rate in card issuance of MB in period 2017 - 2020 .44 Table 5: MB’s number of card issuance as of 31/12/2020 .45 Table 6: Payment activities of MB’s Card.48 Table 7: Operation status of ATM system at MB in period 2018 - 2020 .49 Table 8: Fraudulent card situation issued by MB Bank .50 Table 9: Risk ratio of several banks in Viet Nam .51 Table 10: Ratio of card overdue loan of MB in period 2018 - 2020 .52 Figure 1: Growth in bank payment instruments. 8 Figure 2: Physical features of a credit card.15 Figure 3: Structure of a bank card.16 Figure 4: Types of MB bank cards .17 Figure 5: Organizational structure of MBBank .34 Figure 6: Member companies of MBBANK .35 Figure 7: Percentage of MB’ Card. Research motivation Banking is one of the important parts of the economy, especially in the context of international economic integration and the development of science and technology 4. Together with other sectors of the economy, the bank is responsible for participating in stabilizing the money market, controlling and repelling inflation, helping to develop production, creating jobs for workers, helping people employment development.

help investors, develop capital market, foreign exchange market, participate in payment and support payment. Bank card is a modern means of payment widely used in daily transactions. Its ubiquitous presence in advanced economies has proven it to be the mainstream cashless means of transaction. Credit card officially appeared in Vietnam in 2002 and is still quite young compared to the history of card payment and development in the world.

We do not have much experience in card business development, especially in dealing with risks in the field of card business and card services. The issue of limiting risks in card payments becomes even more important as we participate more and more strongly in the world economy with more open reforms. Currently, card business is recognized by joint stock commercial banks as a very important advantage in the race for technological advancement, contributing to bringing a new position and new look to commercial banks. Along with the development of card services, in the past few years, card fraud in Vietnam has tended to increase at an alarming rate.

Card criminals have begun to organize, collude with outsiders to carry out fraudulent acts to earn profits with increasingly sophisticated tricks, difficult to control. This has pushed Vietnamese banks in general and military joint stock commercial banks in particular to face more risks in the entire card business process. Forgery in card issuance and payment not only causes financial loss but also directly affects the reputation and efficiency of the bank's card business. 6 Therefore, the research to find synchronous, effective and feasible solutions to prevent and limit risks in card business has become a hot issue in both theory and practice.

In parallel with the development of the credit card service business along with the development of the economy, the issue of risk management in the card service business becomes more urgent than ever for business. credit cards in commercial banks of Vietnam. In recent times, there have been a number of articles, studies, research topics on the card market in Vietnam, of which are typically by the authors Nguyen Vu Cuong (2019) "Card activities and some solutions to promote card payment at Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam", Master thesis in economics; Huynh Thi Minh Duyen (2018) “Developing card payment services at Agribank”, Master thesis in economics; … Previously researched topics mainly researched on the payment card market, on international business operations of Vietnamese commercial banks or on solutions to develop card payment forms… As the names of these banks suggest. The above-mentioned dissertations and dissertations have shown that these studies have not fully analyzed and generalized about the risks arising in the process of using the card as well as the management of these risks to increase the risk of loss.

further strengthen the efficiency of card business activities at commercial banks. Joining the card business since 2004, MB Bank always focuses on product development, research and application of new technologies, improve service quality and card usage convenience for customers. Mb's card issuance, payment and usage has always achieved high growth rates. However, MB also faces risks in the process of card business, the attack of international card crime organizations when they move to the Vietnamese market, bad debt status, card overdue debt.

causing losses to the bank, affecting the business performance and reputation of the Bank. Therefore, MB Bank should pay due attention to risk management activities in its card business. 7 To meet the above urgent requirement, the author has chosen the topic: "RISK MANAGEMENT OF CARD SYSTEM OPERATION IN CARD CENTER- MILITARY COMMERCIAL JOINT STOCK BANK ". Statement of the problem In Vietnam, cash transactions still account for the majority of transactions; However, card transactions and the number of newly opened cards are constantly increasing.

According to the Payment Department - SBV (2021); the total number of domestic cards in circulation as of mid-2021 is 98 million cards while the total number of international cards in circulation is 20 million cards. That is, on average, each Vietnamese person owns at least one transaction card at a bank. This ratio is still relatively low when Vietnam has many commercial banks operating; Therefore, the potential for growth in the number of cards and the value of card transactions is still enormous. Figure 1: Growth in bank payment instruments (Source: SBV) The rapid development of infrastructure and technology has promoted e- banking services to become more complete.

The main problem in card system operation is card system risk management and developing useful innovation policies to improve the efficiency of the bank card system. The card system brings great benefits to both banks and consumers; However, this activity also contains risks and 8 financial institutions need to balance risks and benefits. Therefore, this study was developed and evaluated the effectiveness of the MB Card Center in the process of managing, monitoring, evaluating and controlling the risks related to the card system. Research objective and tasks Research objective The results of this study aim to evaluate and develop the card system risk management process of MB Card Center.

Then, based on the analysis results, some recommendations will be made to help Military Bank and MB Card Center improve the effectiveness of card system risk management; thereby can attract and improve the efficiency of use and reputation for customers in the future. Tasks First, Systematize the theoretical basis of risk and risk management for card operations at commercial banks; Second, Clarifying the current status of card operations at Military Commercial Joint Stock Bank in the period 2017-2020, finding out the achieved results, limitations and causes of those limitations; Third, Proposing some solutions to improve risk management for card activities at Military Commercial Joint Stock Bank. Subjects and scope of the study 4.