Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu
Sau hơn hai mươi năm thực hiện đường lối đổi mới và chính thức gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) với tư cách thành viên thứ 150, nền kinh tế Việt Nam đã đạt được những bước chuyển biến về quy mô và tốc độ tăng trưởng. Tốc độ tăng trưởng kinh tế lần lượt đạt 8,4% (năm 2005), 8,2% (năm 2006), 8,6% (năm 2007) và đạt 5,8% vào năm 2011 sau giai đoạn chịu tác động của khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Trong giai đoạn 2009–2011, nền kinh tế trong nước phải đối mặt với nhiều biến động: tỷ lệ lạm phát tăng cao, chi phí nguyên vật liệu đầu vào gia tăng, thị trường bất động sản đóng băng, thị trường tài chính - tiền tệ không ổn định. Các doanh nghiệp và cơ sở sản xuất kinh doanh gặp nhiều trở ngại trong việc quay vòng vốn, trong khi việc tiếp cận nguồn vốn từ các ngân hàng thương mại gặp nhiều rào cản.
Trong bối cảnh đó, hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) đóng vai trò là kênh cung ứng vốn quan trọng tại khu vực nông nghiệp và nông thôn. Khác với mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận của các ngân hàng thương mại, QTDND hoạt động nhằm tương trợ thành viên, góp phần xóa đói giảm nghèo, giải quyết việc làm, hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi và thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế địa phương. Quỹ tín dụng nhân dân xã Cổ Nhuế (huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội) được thành lập và đi vào hoạt động từ năm 2006, phục vụ nhu cầu vốn của các hộ gia đình, cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn. Tuy nhiên, trước áp lực cạnh tranh gay gắt từ các tổ chức tín dụng khác và biến động kinh tế vĩ mô, việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn, trở thành yêu cầu cấp thiết. Tác giả Mai Chí Đại đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp ngành Tài chính Ngân hàng tại Trường Đại học Hòa Bình với đề tài "Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế" dưới sự hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Đình Kiệm.
Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu của đề tài được xác định cụ thể như sau:
- Mục tiêu chung: Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế nhằm đo lường hiệu quả tín dụng, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trong thời gian tới.
- Mục tiêu và nhiệm vụ cụ thể:
- Phân tích hoạt động tín dụng của QTDND Cổ Nhuế qua 3 năm 2009 – 2011 theo thành phần kinh tế và ngành kinh tế.
- Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Quỹ tín dụng thông qua các chỉ tiêu tài chính.
- Đánh giá những khó khăn và thuận lợi trong hoạt động tín dụng của QTDND Cổ Nhuế.
- Đề xuất một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn và hiệu quả hoạt động tín dụng.
- Đưa ra các kiến nghị đối với các ban ngành và tổ chức liên quan nhằm hoàn thiện môi trường hoạt động tín dụng.
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh của QTDND Cổ Nhuế, tập trung chuyên sâu vào hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay tín dụng ngắn hạn và các dịch vụ liên quan.
- Phạm vi không gian: Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế (địa chỉ tại xóm 10, xã Cổ Nhuế, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội).
- Phạm vi thời gian: Số liệu và thực trạng hoạt động trong 3 năm liên tiếp từ năm 2009 đến năm 2011.
Cơ sở lý thuyết và phương pháp
Khóa luận xây dựng trên nền tảng lý luận về tín dụng ngân hàng và kinh tế hợp tác. Tác giả tiếp cận tín dụng với tư cách là quan hệ kinh tế biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc hiện vật, trong đó người đi vay nhận quyền sử dụng một lượng giá trị và có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc lẫn lãi sau một khoảng thời gian xác định.
Hệ thống lý thuyết phân loại tín dụng được triển khai theo ba tiêu chí:
- Theo thời hạn: Tín dụng ngắn hạn (dưới 1 năm, bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và tiêu dùng cá nhân), tín dụng trung hạn (1 đến 5 năm, mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật), tín dụng dài hạn (trên 5 năm, đầu tư xây dựng cơ bản quy mô lớn).
- Theo đối tượng: Tín dụng vốn lưu động và tín dụng vốn cố định.
- Theo mục đích sử dụng: Tín dụng sản xuất - lưu thông hàng hóa và tín dụng tiêu dùng.
Hoạt động tín dụng vận hành dựa trên ba nguyên tắc cơ bản: (1) Nguồn vốn vay luôn được đảm bảo bằng tài sản hoặc giá trị tương đương; (2) Vốn vay phải sử dụng đúng mục đích cam kết trên hợp đồng; (3) Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn. Lãi suất tín dụng ($LSTD$) được xác định dựa trên tỷ lệ giữa lợi tức tín dụng và dư nợ cho vay, đồng thời phải đảm bảo điều kiện kinh tế: Lạm phát ($I$) < Lãi suất tiền gửi ($R$) < Lãi suất tiền vay ($P$).
Quy trình cấp tín dụng gồm 6 bước chuẩn hóa:
- Tiếp nhận đơn xin vay và hướng dẫn lập hồ sơ vay vốn.
- Thẩm định tín dụng (kiểm tra hồ sơ pháp lý, năng lực điều hành, tính khả thi của phương án kinh doanh, rủi ro dự án và tài sản bảo đảm).
- Phê duyệt khoản vay và ký kết hợp đồng tín dụng/hợp đồng bảo đảm.
- Thực hiện giải ngân theo tiến độ và chứng từ thực tế.
- Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn, đôn đốc thu nợ và xử lý nợ có vấn đề.
- Thanh lý hợp đồng tín dụng, giải chấp tài sản và lưu trữ hồ sơ.
Bộ chỉ tiêu định lượng đánh giá hiệu quả tín dụng gồm:
- Doanh số cho vay và Doanh số thu nợ.
- Dư nợ và Nợ quá hạn.
- Vòng quay vốn tín dụng = $\frac{\text{Doanh số thu nợ}}{\text{Dư nợ bình quân}}$ (trong đó $\text{Dư nợ bình quân} = \frac{\text{Dư nợ đầu kỳ} + \text{Dư nợ cuối kỳ}}{2}$).
- Tỷ lệ nợ quá hạn = $\frac{\text{Dư nợ quá hạn}}{\text{Tổng dư nợ}} \times 100%$.
- Tỷ lệ thu nợ = $\frac{\text{Nợ thu hồi}}{\Sigma \text{Dư nợ}}$.
- Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu = $\frac{\text{Lợi nhuận}}{\text{Tổng doanh thu}} \times 100%$.
- Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động = $\frac{\text{Dư nợ}}{\text{Vốn huy động}} \times 100%$.
- Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn = $\frac{\text{Tổng dư nợ}}{\text{Tổng nguồn vốn}} \times 100%$.
Phương pháp nghiên cứu thực tế bao gồm:
- Phương pháp thu thập số liệu: Thu thập dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh định kỳ hàng tháng, quý, năm (giai đoạn 2009–2011) và sổ sách kế toán của QTDND Cổ Nhuế; tham khảo các văn bản pháp luật của Ngân hàng Nhà nước, tài liệu của Quỹ tín dụng Trung ương, sách chuyên khảo và tạp chí ngành Ngân hàng.
- Phương pháp phân tích số liệu: Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, tính toán số bình quân, so sánh biến động số tuyệt đối và số tương đối, phân tích các tỷ số tài chính chuyên ngành.
Nội dung chính theo từng chương
CHƯƠNG I: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Chương này tổng kết toàn diện cơ sở lý luận về tín dụng và quản trị tín dụng trong nền kinh tế thị trường. Tác giả phân tích nguồn gốc, bản chất, 2 chức năng chính (phân phối lại tài nguyên và thúc đẩy lưu thông hàng hóa - phát triển sản xuất) cùng 3 vai trò chủ đạo của tín dụng đối với ổn định tiền tệ, thúc đẩy sản xuất và an sinh xã hội. Chương I làm rõ nội dung 3 nguyên tắc tín dụng bắt buộc, phân tích cơ chế xác định lãi suất cố định, lãi suất thả nổi và các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất. Đồng thời, tác giả mô tả chi tiết 6 bước trong quy trình cho vay, phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân chủ quan (từ phía khách hàng vay cá nhân, doanh nghiệp và phía tổ chức tín dụng) và nguyên nhân khách quan (thiên tai, biến động kinh tế vĩ mô, lạm phát, khủng hoảng quốc tế). Cuối chương, tác giả thiết lập hệ thống 9 chỉ tiêu định lượng đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và trình bày phương pháp thu thập, xử lý dữ liệu phục vụ nghiên cứu.
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỔ NHUẾ TRONG 3 NĂM 2009 – 2011
Chương II tập trung phân tích thực trạng tổ chức và kết quả kinh doanh của đơn vị nghiên cứu:
- Lịch sử và cơ cấu: QTDND xã Cổ Nhuế thành lập theo Quyết định số 528 ngày 16/12/2006 và Giấy phép hoạt động số 10/NH-GP ngày 16/12/2006 của NHNN TP. Hà Nội, thời hạn hoạt động 60 năm. Tính đến ngày 31/02/2012, Quỹ có 1.600 thành viên (174 thành viên góp vốn thường xuyên). Đến tháng 9/2010, Quỹ mở rộng mạng lưới hoạt động sang 5 xã thuộc huyện Từ Liêm (Cổ Nhuế, Đông Ngạc, Thụy Phương, Xuân Đỉnh, Tây Tựu) với 3 phòng giao dịch. Cơ cấu nhân sự gồm 20 cán bộ nhân viên (5 người trình độ đại học, 12 người trình độ trung cấp đang học nâng cao, 3 người trình độ phổ thông).
- Các sản phẩm cho vay ngắn hạn chính:
- Cho vay mua ô tô trả góp (theo Quyết định số 08/2007/QĐ-HĐQT ngày 30/01/2007): Mức cho vay tối đa từ 50% đến 90% giá trị xe tùy theo nguồn gốc và loại tài sản bảo đảm (TSBĐ); thời hạn vay tối đa từ 36 đến 60 tháng.
- Cho vay cầm cố bất động sản và giấy tờ có giá (theo Quyết định số 09/2007/QĐ-HĐQT ngày 30/01/2007): Mức vay tối đa cộng lãi không vượt quá số dư sổ tiền gửi tại thời điểm vay; thời hạn vay không vượt quá thời hạn còn lại của giấy tờ có giá.
- Cho vay mua, xây dựng, sửa chữa nhà: Áp dụng cho khách hàng từ 20–55 tuổi (nữ) và 20–60 tuổi (nam); mức vay tối thiểu 50.000 đồng, tối đa từ 70% đến 90% tùy loại TSBĐ; thời hạn sửa chữa tối đa 60 tháng, xây mới 80 tháng, mua nhà đất 120 tháng.
- Quy định an toàn: Dư nợ một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của Quỹ; lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay.
- Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2009–2011: Doanh thu, chi phí, lợi nhuận và quy mô nguồn vốn tăng trưởng liên tục qua các năm. Tác giả thực hiện phân tích chi tiết cơ cấu doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ quá hạn phân theo ngành kinh tế (nông nghiệp, thương nghiệp - dịch vụ, ngành nghề khác) và thành phần kinh tế (kinh doanh cá thể, doanh nghiệp tư nhân).
CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CỔ NHUẾ
Chương III tổng hợp các hạn chế còn tồn tại và đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động:
- Định hướng kế hoạch năm 2012: Kết nạp 20 thành viên mới (nâng tổng số lên 1.155 thành viên); vốn điều lệ đạt 2.000 triệu đồng; vốn huy động đạt 144.000 triệu đồng; vốn khác đạt 4.000 triệu đồng; tổng dư nợ cho vay đạt 93.000 triệu đồng; tốc độ tăng trưởng tín dụng 17%; tỷ lệ nợ quá hạn kiểm soát dưới 1%; 100% món vay có tài sản bảo đảm.
- Nhóm giải pháp trọng tâm:
- Công tác huy động vốn: Đa dạng hóa hình thức tiền gửi (tiết kiệm bậc thang, kỳ hạn linh hoạt), bám sát tiến độ giải ngân đền bù các dự án trên địa bàn để thu hút tiền gửi nhàn rỗi, xây dựng niềm tin của người dân nhằm giảm dần sự phụ thuộc vào vốn vay từ Quỹ tín dụng Trung ương.
- Công tác thu hồi vốn và quản lý nợ: Tăng cường kiểm tra thực tế trước và sau giải ngân, gửi thông báo nợ đến hạn đón đầu chu kỳ thu hoạch mùa vụ, cử cán bộ trực tiếp đôn đốc thu nợ, áp dụng biện pháp xử lý tài sản thế chấp hoặc khởi kiện khi phát sinh nợ xấu.
- Hoạt động cho vay: Nâng cao năng lực thẩm định phương án vay, tuân thủ giới hạn an toàn tín dụng (tối đa 15% vốn tự có cho một khách hàng), định giá chính xác tài sản thế chấp, đa dạng hóa gói sản phẩm cho vay tiêu dùng và sản xuất kinh doanh.
- Kiến nghị: Đề xuất với Quỹ về công tác trẻ hóa và đào tạo cán bộ theo Quyết định 31/2006/QĐ-NHNN, đầu tư công nghệ và cải thiện điều kiện trụ sở; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước và chính quyền địa phương hỗ trợ cơ chế mặt bằng và pháp lý xử lý tài sản bảo đảm.
Kết quả và đóng góp
Khóa luận đã tổng hợp và lượng hóa kết quả hoạt động tài chính - tín dụng của QTDND Cổ Nhuế trong giai đoạn 2009–2011 qua các bảng số liệu thực tế:
| Chỉ tiêu tài chính (ĐVT: Triệu đồng) |
Năm 2009 |
Năm 2010 |
Năm 2011 |
So sánh 2010/2009 (%) |
So sánh 2011/2010 (%) |
| Tổng doanh thu |
2.030 |
2.679 |
3.363 |
+31,97% |
+25,53% |
| Trong đó: Thu từ hoạt động tín dụng |
- |
- |
- |
+31,56% |
- |
| Tổng chi phí |
1.673 |
2.284 |
2.799 |
+36,52% |
+22,55% |
| Trong đó: Chi trả lãi tiền vay |
- |
1.559 |
- |
+40,45% |
- |
| Lợi nhuận |
357 |
395 |
564 |
+10,64% |
+42,78% |
| Tổng nguồn vốn |
14.675 |
18.036 |
23.081 |
+22,90% |
+27,97% |
| Vốn huy động |
9.317 |
12.785 |
17.986 |
+37,23% |
+40,68% |
| Trong đó: Tiền gửi dân cư |
8.618 |
12.034 |
16.891 |
+39,64% |
+40,36% |
| Tiền gửi không kỳ hạn |
1.552 |
1.926 |
2.365 |
+24,10% |
+22,80% |
| Vốn vay Quỹ tín dụng Trung ương |
4.600 |
4.500 |
4.000 |
-2,17% |
-11,11% |
| Doanh số cho vay |
22.806 |
25.945 |
31.933 |
+13,76% |
+23,08% |
| Nợ quá hạn |
348 |
447 |
566 |
+28,45% |
+26,62% |
Các kết quả rút ra từ số liệu thực tế:
- Thu nhập từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu, chiếm bình quân khoảng 97,3% tổng doanh thu hàng năm của Quỹ.
- Chi phí cho hoạt động tín dụng (chủ yếu là chi trả lãi tiền gửi và tiền vay) chiếm tỷ trọng trên 69% tổng chi phí hoạt động.
- Nguồn vốn huy động tại chỗ từ dân cư tăng trưởng mạnh (từ 8.618 triệu đồng năm 2009 lên 16.891 triệu đồng năm 2011), giúp Quỹ chủ động nguồn vốn và giảm dần sự phụ thuộc vào vốn vay từ Quỹ tín dụng Trung ương (giảm từ 4.600 triệu đồng năm 2009 xuống 4.000 triệu đồng năm 2011).
- Doanh số cho vay mở rộng liên tục qua 3 năm, đạt 31.933 triệu đồng vào năm 2011. Tuy nhiên, quy mô nợ quá hạn cũng có xu hướng tăng từ 348 triệu đồng (2009) lên 566 triệu đồng (2011), đòi hỏi phải siết chặt công tác thẩm định và giám sát sau cho vay.
Đóng góp của khóa luận:
- Cung cấp dữ liệu chi tiết và phân tích thực chứng về hoạt động tín dụng ngắn hạn tại một QTDND cơ sở ở khu vực ven đô Hà Nội đang trong quá trình đô thị hóa nhanh.
- Hệ thống hóa quy trình nghiệp vụ và các điều kiện áp dụng cho ba sản phẩm tín dụng cụ thể của Quỹ (cho vay mua ô tô, cầm cố giấy tờ có giá/bất động sản, cho vay nhà ở).
- Đưa ra hệ thống giải pháp gắn với mục tiêu và kế hoạch phát triển cụ thể của QTDND Cổ Nhuế cho năm 2012.
Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp
Khóa luận có một số giới hạn dựa trên phạm vi nghiên cứu:
- Dữ liệu thực nghiệm tập trung trong giai đoạn 3 năm (2009–2011) tại một địa bàn cấp xã (mở rộng sang 5 xã trong huyện Từ Liêm), chưa phản ánh hết các chu kỳ kinh tế dài hạn hơn của hệ thống tín dụng hợp tác.
- Đề tài tập trung chủ yếu vào hoạt động cho vay ngắn hạn, chưa đi sâu phân tích cơ cấu và chất lượng của các khoản tín dụng trung và dài hạn.
- Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng khảo sát tác động của quá trình đô thị hóa toàn diện huyện Từ Liêm đến nhu cầu chuyển dịch cơ cấu tín dụng từ nông nghiệp sang thương mại - dịch vụ; nghiên cứu ứng dụng công nghệ thông tin và chuyển đổi số trong quản lý hồ sơ tín dụng và chấm điểm tín dụng nội bộ tại các QTDND cơ sở.
Giá trị tham khảo
Khóa luận có giá trị tham khảo cụ thể đối với các nhóm đối tượng:
- Sinh viên ngành Tài chính - Ngân hàng, Quản trị Kinh doanh: Tham khảo phương pháp phân tích báo cáo hoạt động kinh doanh tín dụng, cách ứng dụng hệ thống chỉ tiêu tài chính (vòng quay vốn, hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ quá hạn, biên sinh lời) trong đánh giá một tổ chức tín dụng cơ sở.
- Cán bộ quản lý và nhân viên tín dụng tại các QTDND: Tham khảo các biểu mẫu quy trình thẩm định, điều kiện cấp tín dụng đối với từng dòng sản phẩm cho vay (ô tô trả góp, cầm cố giấy tờ có giá, sửa chữa nhà ở) và các biện pháp kiểm soát rủi ro thu nợ thực tế.
- Nhà nghiên cứu kinh tế hợp tác và tài chính vi mô: Sử dụng nguồn tài liệu thực tế về mô hình huy động vốn và cấp tín dụng tại địa bàn nông thôn - bán đô thị ở Việt Nam giai đoạn 2009–2011.
Câu hỏi thường gặp
1. Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế được thành lập trên cơ sở pháp lý nào và địa bàn hoạt động ra sao?
Quỹ được thành lập theo Quyết định số 528 và Giấy phép hoạt động số 10/NH-GP ngày 16/12/2006 của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh TP. Hà Nội, thời hạn hoạt động 60 năm. Địa bàn hoạt động ban đầu tại xã Cổ Nhuế, đến tháng 9/2010 mở rộng sang 5 xã thuộc huyện Từ Liêm gồm: Cổ Nhuế, Đông Ngạc, Thụy Phương, Xuân Đỉnh và Tây Tựu, với 3 phòng giao dịch.
2. Kết quả doanh thu, chi phí và lợi nhuận của Quỹ giai đoạn 2009–2011 biến động như thế nào?
Doanh thu tăng từ 2.030 triệu đồng (2009) lên 2.679 triệu đồng (2010) và đạt 3.363 triệu đồng (2011). Chi phí tăng từ 1.673 triệu đồng (2009) lên 2.284 triệu đồng (2010) và 2.799 triệu đồng (2011). Lợi nhuận sau chi phí đạt lần lượt 357 triệu đồng (2009), 395 triệu đồng (2010) và 564 triệu đồng (2011).
3. Cơ cấu nguồn vốn của Quỹ có sự dịch chuyển như thế nào trong 3 năm khảo sát?
Nguồn vốn huy động tại chỗ từ dân cư tăng mạnh từ 8.618 triệu đồng (2009) lên 12.034 triệu đồng (2010) và 16.891 triệu đồng (2011). Ngược lại, nguồn vốn vay hỗ trợ từ Quỹ tín dụng Trung ương giảm dần từ 4.600 triệu đồng (2009) xuống 4.500 triệu đồng (2010) và còn 4.000 triệu đồng (2011), phản ánh xu hướng tự chủ vốn của Quỹ.
4. Hạn mức cho vay tối đa đối với một khách hàng tại QTDND Cổ Nhuế được quy định như thế nào?
Theo quy chế của Quỹ, tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của Quỹ (ngoại trừ các khoản vay từ nguồn ủy thác của Chính phủ, tổ chức khác hoặc các khoản vay có bảo đảm bằng sổ tiền gửi do chính Quỹ phát hành).
5. Sản phẩm cho vay mua ô tô trả góp tại Quỹ quy định tỷ lệ cho vay tối đa là bao nhiêu?
Tùy loại xe và tài sản bảo đảm, mức cho vay tối đa dao động từ 50% đến 90% giá trị xe: tối đa 80% đối với xe hạng sang mới 100%, 70% đối với xe hạng trung/thường mới 100% và xe hạng sang đã qua sử dụng, 60% đối với xe Trung Quốc mới 100%, 50% đối với các xe còn lại; và có thể lên tới 90% nếu bảo đảm bằng sổ tiết kiệm hoặc chứng chỉ tiền gửi do chính Quỹ phát hành.
Kết luận
Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Mai Chí Đại đã phản ánh toàn diện bức tranh hoạt động và hiệu quả cho vay ngắn hạn tại Quỹ tín dụng nhân dân Cổ Nhuế trong giai đoạn 2009–2011. Thông qua việc phân tích chuỗi dữ liệu thực tế về doanh thu, nguồn vốn huy động, doanh số cho vay và nợ quá hạn, tác giả đã chỉ rõ năng lực tăng trưởng tự chủ cũng như các áp lực rủi ro tín dụng mà đơn vị gặp phải. Các giải pháp và định hướng kế hoạch năm 2012 được đề xuất bám sát các quy định của Ngân hàng Nhà nước và đặc thù kinh tế địa phương, mang lại giá trị thực tiễn cho công tác quản trị tín dụng cơ sở.
